অনেক লোক — যাদের কিছু অবসরের পরিকল্পনা ইতিমধ্যেই রয়েছে — অবসরে তাদের ব্যয় কেমন হবে তা সম্পর্কে কোন ধারণা নেই৷
এটা কেন গুরুত্বপূর্ণ? কারণ আপনি যদি না জানেন যে আপনি অবসরে কতটা ব্যয় করার পরিকল্পনা করছেন, আপনি জানেন না যে সেই খরচগুলি কভার করার জন্য আপনাকে কত আয় করতে হবে। এবং যদি আপনি তথ্যের এই দুটি মূল টুকরো না জানেন তবে আপনার কাছে যে কোনো অবসর পরিকল্পনা মুদ্রিত কাগজের মূল্য নয়। লক্ষ্য কোথায় তা আপনি না জানলে লক্ষ্য করা অসম্ভব।
ভাগ্যক্রমে, এই প্রশ্নের উত্তর মোটেই জটিল নয়। প্রকৃতপক্ষে, আপনি যদি অবসর গ্রহণে জীবনধারা পরিবর্তনের পরিকল্পনা না করেন তবে এটি সহজ। আপনি যদি হন তবে এটি একটু বেশি চ্যালেঞ্জিং, তবে কিছু সাধারণ গণিতের সাহায্যে বের করা সহজ।
সম্ভাব্য 35 বছরের দীর্ঘ অবসরে আপনার ব্যয় মেটাতে আপনার আয় যথেষ্ট তা নিশ্চিত করার বাইরে, আপনার ব্যয় এবং আয় বোঝা আপনার ট্যাক্স পরিস্থিতি সম্পর্কে গুরুত্বপূর্ণ অন্তর্দৃষ্টি প্রদান করতে পারে। অবসর গ্রহণের সময় কৌশলগতভাবে আপনার আয় এবং ব্যয় পরিচালনা করে, আপনি একটি চলমান ভিত্তিতে আপনার ট্যাক্স বিল কমাতে সম্ভাব্যভাবে নিজেকে অবস্থান করতে পারেন।
এমনকি ব্যাক-অফ-দ্য-ন্যাপকিন গণিত ব্যবহার করে আপনার খরচ বের করা সহজ। আপনি যদি এখনও কাজ করে থাকেন, তাহলে আপনার টেক-হোম পে-অর্থাৎ করের পরে আপনার বেতন, যেকোনো 401(k) অবদান এবং যেকোনো স্বাস্থ্য বা জীবন বীমা প্রিমিয়াম লিখে রাখুন। আপনার বিল পরিশোধের পর মাসের শেষে সাধারণত কতটুকু অবশিষ্ট থাকে? আপনার যদি কিছু অবশিষ্ট না থাকে, আপনি কি সঞ্চয় বা ক্রেডিট কার্ডের ঋণ আপনার জীবনযাত্রার জন্য অর্থ ব্যয় করছেন?
ধরা যাক আপনার টেক-হোম বেতন মাসে $5,000 এবং মাসের শেষে আপনার কাছে $500 অবশিষ্ট আছে। এটি আপনার বর্তমান খরচ প্রতি মাসে $4,500 রাখে। সেখান থেকে, আপনি যেকোন নতুন খরচ যোগ করে আপনার আনুমানিক ভবিষ্যতের প্রয়োজনের সাথে সামঞ্জস্য করতে পারেন যা আপনি অবশেষে অবসর নেওয়ার পরে পকেট থেকে পরিশোধ করতে বাধ্য হতে পারেন, যেমন জীবন এবং স্বাস্থ্য বীমা প্রিমিয়াম। জীবনযাত্রার পরিবর্তন, যেমন অতিরিক্ত ছুটি, একটি দ্বিতীয় বাড়ি বা আপনার সন্তান বা নাতি-নাতনিদের সাহায্য করার জন্য আপনাকে যে কোনো খরচ যোগ করতে হবে।
আপনি যদি আরও সুশৃঙ্খল হতে চান, আপনি একটি বাজেটিং অ্যাপ ব্যবহার করে সময়ের সাথে সাথে আপনার খরচ ট্র্যাক করতে পারেন, যেমন Mint, You Need a Budget (YNAB) বা Clarity Money। এই অ্যাপগুলি আপনার ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টের সাথে সুরক্ষিতভাবে সিঙ্ক করে, ডাউনলোড করে আপনার লেনদেনগুলিকে শ্রেণীবদ্ধ করে৷
৷একবার আপনি আপনার খরচের উপর একটি হ্যান্ডেল পেয়ে গেলে, আপনার অবসরকালীন আয়ের উত্সগুলি দেখুন। বেশিরভাগ লোকের জন্য, এর মধ্যে রয়েছে সামাজিক নিরাপত্তা এবং অবসরকালীন সঞ্চয়, যদিও কিছু লোকের কাছে নির্দিষ্ট সুবিধা পেনশন রয়েছে যা আজীবন আয় প্রদান করে।
আপনি 62 বছর বয়সে সামাজিক নিরাপত্তা দাবি করার যোগ্য। আপনি যখন 62 বছর বয়সে আপনার সুবিধা দাবি করেন, তখন আপনার বেনিফিট 25% থেকে 30% কমে যায় যা আপনি সম্পূর্ণ অবসর বয়সে পাবেন।
সম্পূর্ণ অবসরের বয়স হল:
1943 বা তার পরে জন্মগ্রহণকারী ব্যক্তিদের জন্য, প্রতি বছর আপনার সুবিধা 8% বৃদ্ধি পায় যা আপনি 70 বছর বয়স পর্যন্ত সম্পূর্ণ অবসরের বয়সের পরে দাবি করার জন্য অপেক্ষা করেন।
আপনি দেখতে পাবেন কেন এটি এত গুরুত্বপূর্ণ যখন আপনি নিম্নলিখিত চারটি অবসরকালীন ট্যাক্স কৌশলগুলি খনন করবেন। এই কৌশলগুলিকে কাজে লাগানোর মাধ্যমে, আপনি অবসর গ্রহণের সময় আপনার কর কমাতে আপনার অবস্থান তৈরি করতে সক্ষম হতে পারেন, হাজার হাজার ডলার সাশ্রয় করতে পারেন যা আপনি আপনার খরচ এবং জীবনযাত্রার মানের দিকে পরিচালিত করতে পারেন৷
আপনি যখন কাজ করছেন, তখন আপনার উপার্জিত আয়ের উপর ট্যাক্স ধার্য করা হয়। যাইহোক, আপনি যখন অবসর নেন, তখন আপনার আয় হয় না। পরিবর্তে, আপনার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা থেকে উত্তোলিত নগদ বহিঃপ্রবাহের পাশাপাশি সামাজিক নিরাপত্তা এবং পেনশনের মতো নির্দিষ্ট উৎস থেকে আয়ের (যদি আপনার থাকে) উপর কর দেওয়া হয়।
এই সুইচ বোঝা সহজ নয়। আপনাকে বুঝতে হবে যে সামাজিক নিরাপত্তার উপর প্রদত্ত করগুলি আমাদের কাজের বছরে আমাদের অর্জিত আয়ের উপর করের চেয়ে আলাদাভাবে গণনা করা হয়। আমাদের সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় (AGI) ব্যবহার করার পরিবর্তে IRS নির্দিষ্ট থ্রেশহোল্ড নির্ধারণ করতে "অস্থায়ী আয়" ব্যবহার করবে যা তাদের বলে যে আমাদের সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার কত পরিমাণ (যদি থাকে) করযোগ্য। IRAs বা 401(k)s-এর মতো অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে যে কোনো বহিঃপ্রবাহ সরাসরি অস্থায়ী আয়কে প্রভাবিত করে। এর মানে হল যে শুধুমাত্র আপনার IRA বন্টনই করযোগ্য হবে না, এটি আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার উপরও কর আরোপ করতে পারে। এই করগুলি সরাসরি আপনার জীবনযাত্রার ব্যয় এবং অবসরে আপনার জীবনযাত্রার জন্য অর্থের পরিমাণ হ্রাস করে৷
এই কারণেই অবসরে সতর্ক কর পরিকল্পনা এত গুরুত্বপূর্ণ। আপনি যখন সামাজিক নিরাপত্তা এবং অবসর বিতরণের সমন্বয় করতে সময় নেন (যেমন আমরা কৌশল #2 এ দেখব), আপনি আপনার অবসরের সময়কালে করের ন্যায্য অংশের চেয়ে বেশি অর্থ প্রদান এড়াতে সক্ষম হতে পারেন।
যখন আপনার বয়স 70½ হবে, তখন আপনাকে আপনার ঐতিহ্যবাহী 401(k), 403(b), IRA বা অন্য ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা তোলা শুরু করতে হবে। যেহেতু আপনি আপনার কাজের বছরগুলিতে এই অবদানগুলির উপর কর প্রদান করেননি, তাই আপনাকে এখনই তাদের উপর কর দিতে হবে।
আপনি যা বুঝতে পারেন না তা হল যে এই উত্তোলনগুলি আপনার প্রান্তিক করের হারে ট্যাক্স করা হয়, আরও অনুকূল মূলধন লাভ বা যোগ্য লভ্যাংশের হারে নয়। কেন যে ব্যাপার? কারণ প্রান্তিক করের হার সাধারণত মূলধন লাভের হারের চেয়ে বেশি।
আপনি 70½ হওয়ার আগে কৌশলগতভাবে আপনার IRA সম্পদ ব্যয় করে, আপনি আপনার ভবিষ্যতের প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) কমাতে সক্ষম হতে পারেন। আপনি যদি এই সময়ের মধ্যেও আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার জন্য ফাইল করতে বিলম্ব করতে সক্ষম হন, তাহলে আপনি ভবিষ্যতে আপনার চেকের পরিমাণ বাড়াতে পারেন। আপনি যখন শেষ পর্যন্ত আপনার সামাজিক নিরাপত্তা চেক সংগ্রহ করা শুরু করেন এবং আপনার বয়স 70½ হয়ে যায়, তখন আপনার RMD থেকে একটি ছোট করযোগ্য বিতরণের পাশাপাশি সামাজিক নিরাপত্তা থেকে উচ্চতর সুবিধা থাকা উচিত। যেহেতু সামাজিক নিরাপত্তা আইআরএ ডিস্ট্রিবিউশনের চেয়ে আলাদাভাবে ট্যাক্স করা হয় — আপনার চেকের সর্বোচ্চ করযোগ্য অংশ 85%- আপনি কার্যকরভাবে আপনার অবসরকালীন আয় বাড়াতে পারেন এবং অবসর গ্রহণের সময় আপনার সামগ্রিক কর কমাতে পারেন।
যে বছরগুলিতে আপনার প্রান্তিক ট্যাক্স বন্ধনী কম থাকে সেই বছরগুলিতে আপনি রথ আইআরএ রূপান্তরগুলির মাধ্যমে 70½ হওয়ার আগে আপনার IRA থেকে কৌশলগতভাবে সম্পদ স্থানান্তর করার মাধ্যমে, আপনি আপনার RMD এবং আপনি যে পরিমাণ ট্যাক্স প্রদান করেন তা কমাতে পারেন। আরও ভাল, রথ আইআরএ থেকে বিতরণে অবসর গ্রহণের সময় কর দেওয়া হয় না, কারণ আপনি যখন অবদান রাখেন বা রূপান্তরিত হন তখন আপনি ট্যাক্স পরিশোধ করেন।
একটি ইস্যু যা অবসরপ্রাপ্তদেরকে ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে সম্পদকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করা থেকে ফিরিয়ে রাখে তা হল রূপান্তরটি যে বছরে করা হয় সেই বছরে কর দিতে হয়। এই ট্যাক্সগুলি আপনি যত বেশি টাকা রূপান্তর করেন ততই বৃদ্ধি করে৷
আপনাকে সতর্ক থাকতে হবে — এবং একজন কর পেশাদারের কাছ থেকে পরামর্শ নিতে হবে — কারণ রথ রূপান্তর নিয়মগুলি জটিল হতে পারে৷ যাইহোক, অবসর গ্রহণের পর যদি আপনি নিজেকে স্বাভাবিকের চেয়ে কম ট্যাক্স ব্র্যাকেটে খুঁজে পান, তাহলে আপনার IRA-এর অন্তত একটি অংশকে রথে রূপান্তর করার জন্য এটি উপযুক্ত সময় হতে পারে।
এমনকি আপনি যদি আপনার ঐতিহ্যবাহী IRA-এর একটি ছোট অংশকে Roth-এ রূপান্তর করেন, তবে এটি আপনাকে অবসরে আপনার ট্যাক্স বিল কমাতে সাহায্য করতে পারে, যেহেতু রথ বিতরণে কর দেওয়া হয় না।
আপনার কোনো উপার্জিত আয় না থাকলে এটি কাজ করবে না। কিন্তু আপনি যদি এখনও ফুলটাইম বা এমনকি পার্ট টাইম কাজ করে থাকেন, তাহলে আপনার বয়স নির্বিশেষে আপনি একটি Roth-এ অবদান রাখতে পারেন।
যদি আপনার বয়স 50 বছরের কম হয়, তাহলে আপনি 2019 সালে $6,000 পর্যন্ত রথ অবদান রাখতে পারেন। যদি আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হয়, তাহলে আপনার অবদানের সীমা $1,000 বাড়ে, মোট $7,000 যোগ করে।
অবসরে রথ ডিস্ট্রিবিউশনের উপর আপনাকে শুধু ট্যাক্স দিতে হবে না, রথ আইআরএগুলিও RMD নিয়ম থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত, মানে আপনি না চাইলে টাকা তুলতে হবে না। এর অর্থ হল এই তহবিলগুলি সময়ের সাথে সাথে বৃদ্ধি পেতে পারে, যা করমুক্ত অবসরকালীন আয়ের একটি গুরুত্বপূর্ণ উত্স প্রদান করে৷
রথ আইআরএ আয় সীমা সাপেক্ষে। $122,000-এর বেশি উপার্জনকারী ব্যক্তি এবং $193,000-এর বেশি উপার্জনকারী দম্পতিরা অবদান রাখতে পারবেন না। যাইহোক, আপনি একটি নন-ডিডাক্টিবল IRA-তে অবদান রাখতে পারেন এবং তারপর সেই তহবিলগুলিকে Roth IRA-তে রূপান্তর করতে পারেন।
RMD এবং সামাজিক নিরাপত্তার উপর করের মধ্যে, কর অবসর গ্রহণের সময় একটি জেগে ওঠা কল হতে পারে। অবসর গ্রহণের আগে এবং সময় সক্রিয়ভাবে পরিকল্পনা করে, আপনি সম্ভাব্যভাবে আপনার কর কমিয়ে আনতে পারেন এবং আপনার বিল পরিশোধ করতে এবং আপনার অবসর উপভোগ করার জন্য আরও বেশি অর্থ রাখতে পারেন।