কংগ্রেসের মাধ্যমে নতুন আইন তৈরিতে অবসর পরিকল্পনা এবং স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) এর চারপাশে উল্লেখযোগ্য পরিবর্তন তৈরি করার সম্ভাবনা রয়েছে। সেটিং এভরি কমিউনিটি আপ ফর রিটায়ারমেন্ট এনহ্যান্সমেন্ট (সিকিউর) আইনটি 2019 সালের মে মাসে হাউসে পাশ করেছে, কিন্তু তারপর থেকে (অক্টোবর 2019 এর শেষ পর্যন্ত) সিনেটে স্থগিত রয়েছে। যাইহোক, বিশ্লেষকরা বলছেন যে এই পতনের ডকেটে বেশ কয়েকটি ব্যয় বিলের একটি অংশ হিসাবে এটি নতুন গতি পেতে পারে৷
কিছু প্রস্তাবিত পরিবর্তন সমস্ত অবসরপ্রাপ্তদের প্রভাবিত করবে, অন্যরা নির্দিষ্ট গোষ্ঠী যেমন খণ্ডকালীন কর্মী এবং নতুন বাবা-মা যারা জন্ম এবং দত্তক নেওয়ার খরচের জন্য অবসরের তহবিল ব্যবহার করতে চান তাদের উপর শূন্য। এমন বেশ কয়েকটি বিধান রয়েছে যা অবসর গ্রহণের মাধ্যমে কর এবং এস্টেট পরিকল্পনা কৌশলগুলিকে সর্বাধিক করার জন্য ধনী পরিবারগুলিকে প্রভাবিত করবে৷ এবং যেকোন আইনের মতো, এই প্রস্তাবগুলিরও প্লাস এবং মাইনাস আছে৷
৷এখানে সিকিউর অ্যাক্টের কয়েকটি দিক রয়েছে যেগুলি সিনেটে আইন পাস হলে উচ্চ-নিট-মূল্যের পরিবারগুলিকে সচেতন হওয়া উচিত৷
প্রস্তাবিত আইনের একটি উজ্জ্বল স্থান হল একটি নতুন নিয়ম যা প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) শুরু করার বয়স 70½ থেকে 72 বছর বয়সে স্থানান্তরিত করবে। এই পরিবর্তনটি ট্যাক্স পরিকল্পনার কৌশলগুলি পুনর্বিবেচনা করার একটি সুযোগ তৈরি করে, এবং যে পরিবারগুলিকে তাদের RMD ব্যবহার করার প্রয়োজন নেই এবং সেই করযোগ্য আয় ছাড়াই কয়েক অতিরিক্ত বছর থেকে উপকৃত হতে পারে তাদের জন্য এটি সুসংবাদ। ক্লায়েন্টদের সেই করযোগ্য আয় নেওয়া শুরু করার আগে অতিরিক্ত দেড় বছর সময় আছে এবং বিভিন্ন সম্পদ থেকে সংগ্রহ করে বা স্টক বিকল্প পরিকল্পনা বা বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ প্রদানের বিবরণ সামঞ্জস্য করে সেই অনুযায়ী পরিকল্পনা করার সুযোগ রয়েছে।
সিকিউর অ্যাক্টে উচ্চ-নিট-মূল্যের পরিবারগুলির জন্য কিছু সম্ভাব্য হতাশাজনক খবর অন্তর্ভুক্ত রয়েছে যারা তাদের IRA-এর একটি উল্লেখযোগ্য অংশ পরবর্তী প্রজন্মের কাছে পাঠাতে চাইছে। একটি বিধান উত্তরাধিকার প্রাপ্তির পর 10 বছরের মধ্যে বন্টন সংগ্রহ করার জন্য অ-স্বামী সুবিধাভোগীদের সময়কে সীমাবদ্ধ করবে। বর্তমানে, যারা আইআরএ উত্তরাধিকারী তারা তাদের জীবদ্দশায় সম্পদ বিতরণ করতে পারে এবং এইভাবে দীর্ঘ সময়ের মধ্যে করের প্রভাব ছড়িয়ে দিতে পারে। প্রায়শই সুবিধাভোগীরা অবসর গ্রহণের পরে সংগ্রহ করতে সক্ষম হন এবং নিম্ন কর বন্ধনীতে থাকেন। যদি সমস্ত বন্টন 10-বছরের সময়ের মধ্যে করতে হয়, তবে এটি আরও বেশি ব্যক্তিকে তারা এখনও কাজ করার সময় বড় পরিমাণে সংগ্রহ করতে বাধ্য করবে, এইভাবে তাদের উপর উচ্চ করের হার আরোপ করবে। কিছু ক্ষেত্রে, এই IRA গুলি থেকে বিতরণগুলি তাদের উচ্চ কর বন্ধনীতে ঠেলে দিতে পারে৷
একজন বিশ্বস্ত উপদেষ্টা এই পরিবর্তনগুলি নেভিগেট করতে এবং সম্পদগুলিকে প্রজন্মের পর প্রজন্ম ধরে কার্যকরভাবে ভাগ করা নিশ্চিত করতে মূল্যবান অংশীদার হিসাবে কাজ করতে পারেন। অনেক ক্ষেত্রে, ব্যক্তিদের তিনটি জায়গা থাকে যেখানে তাদের বিনিয়োগ সম্পদ থাকে:
ব্যক্তি এবং তাদের উপদেষ্টারা একসাথে কাজ করে সিদ্ধান্ত নিতে যে এই সম্পদগুলি অবসর গ্রহণের সময় ব্যয় করা উচিত এবং কোনটি এস্টেট পরিকল্পনায় পাস করা উচিত। এই মুহুর্তে, বেশিরভাগ পরিস্থিতিতে যেখানে এটি অসম্ভাব্য যে আপনি আপনার সমস্ত সম্পত্তি আপনার জীবদ্দশায় গ্রাস করবেন, রথ আইআরএ, তারপরে ব্যক্তিগত বিনিয়োগের সম্পদ এবং তারপরে প্রথাগত আইআরএ (যার একটি এমবেডেড ট্যাক্স দায় রয়েছে) পাস করা বোধগম্য। . যদি 10-বছরের বন্টন নিয়ম পাস হয়, সেই কৌশলটি সামঞ্জস্য করা প্রয়োজন হতে পারে৷
প্রস্তাবিত 10-বছরের বন্টন পরিবর্তনের জন্য কীভাবে একজন উপদেষ্টা একটি পরিবারকে কার্যকরভাবে পরিকল্পনা করতে সাহায্য করতে পারেন তা এখানে দুটি পরিস্থিতির বিশদ বিবরণ রয়েছে৷
দায়িত্বশীল আর্থিক উপদেষ্টারা বিকশিত আইন ও প্রবিধানের শীর্ষে থাকতে এবং একটি পরিবারের উত্তরাধিকার টিকিয়ে রাখার জন্য সবচেয়ে কার্যকর পরিকল্পনা কৌশলগুলি ব্যবহার করতে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ। আমরা অবসর পরিকল্পনার উপর ফোকাস করি যা একজন ব্যক্তির সম্পদের প্রভাবকে কেবল তাদের সোনালী বছরগুলির জন্যই নয়, পরবর্তী প্রজন্মের জন্যও সর্বাধিক করে তোলে। এই ধরনের বিশ্বস্ত উপদেষ্টার সাথে কাজ করার মাধ্যমে, আপনি সিকিউর অ্যাক্টের মতো প্রস্তাবিত আইনের আগে থাকতে পারেন এবং জানেন যে যখনই পরিবর্তন আসবে, আপনার কাছে সঠিক পরিকল্পনা এবং মানসিক শান্তি প্রদানের জন্য একটি দল থাকবে৷