যদিও আমরা বর্তমান করোনভাইরাস মহামারীটির অবসানের আশা করছি, এই ব্যাঘাতের সময়ে অবসর গ্রহণকারীদের জন্য একটি রূপালী আস্তরণ থাকতে পারে। আপনি যদি রথ আইআরএ রূপান্তর পরিচালনা করতে পারেন, তাহলে সম্ভবত এখন এটি করার জন্য আপনাকে অনেক কম অর্থ প্রদান করতে হবে।

কেন? কয়েকটি কারণে। 2020 সালে অনেক লোক নিজেদেরকে কম ট্যাক্স বন্ধনীতে খুঁজে পাবে, হয় চাকরি ছাঁটাই থেকে আয় হ্রাসের কারণে বা 72 বছর বা তার বেশি বয়সী অবসরপ্রাপ্তদের জন্য, কারণ CARES আইন তাদের অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে তাদের করযোগ্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন এড়িয়ে যেতে দেয়। 2020. (এটি সম্পর্কে আরও জানতে, অনুগ্রহ করে করোনাভাইরাস উদ্দীপক বিলের একটি গোপন সুবিধা পড়ুন:আপনি আপনার আরএমডি নেওয়ার জন্য অপেক্ষা করতে পারেন।)

উপরন্তু, এই একই ব্যক্তিদের মধ্যে অনেকেই তাদের কোম্পানির অবসর পরিকল্পনা বা IRA-এর স্টকগুলির মালিক যেগুলি সাম্প্রতিক বাজারের গুরুতর পতনের কারণে মূল্য হ্রাস পেয়েছে৷

একটি সুবর্ণ সুযোগ

প্রি-ট্যাক্স আইআরএকে কর-মুক্ত রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করার সময় (অথবা প্রি-ট্যাক্স 401(কে) কে রথ 401(কে) তে রূপান্তর করার সময় পরিস্থিতির এই সংমিশ্রণটি কর কম দেওয়ার একটি সুবর্ণ সুযোগ তৈরি করে, যদি কোম্পানি অনুমতি দেয়)। যখন বাজার পুনরুদ্ধার করে, তাদের IRA-তে স্টকের মালিক যে কেউ, কার্যত, একটি দর কষাকষিতে তাদের Roth IRA পাবে।

উদাহরণস্বরূপ, ধরা যাক আপনি স্টক মিউচুয়াল ফান্ডে একটি প্রি-ট্যাক্স IRA বিনিয়োগ করেছেন যেটির মূল্য ছিল এই বছরের ফেব্রুয়ারিতে বাজারের শীর্ষে $30,000। এবং আজ মূল্য $24,000. ধরে নেওয়া যাক আপনি বিবাহিত একটি যৌথ রিটার্ন দাখিল করছেন এবং চাকরি ছাঁটাইয়ের মাধ্যমে এবং/অথবা আপনার RMD সাসপেনশনের কারণে করযোগ্য আয় হ্রাস করেছেন৷

এটিকে আরও মধুর দৃশ্যকল্পে পরিণত করার জন্য, আসুন বলি যে আপনার আয়ের এই হ্রাস আপনার ট্যাক্স বন্ধনীকে 22% থেকে 12% কমিয়ে 2020 এর জন্য $55,000 এর অনুমিত করযোগ্য আয়ের সাথে কমিয়ে দেবে। আপনি $24,000 প্রাক-কর IRA কে Roth IRA-তে রূপান্তর করতে পারেন এবং অর্থ প্রদান করতে পারেন। আপনার আগের 22% বন্ধনীর পরিবর্তে 12% বন্ধনীতে $24,000 ট্যাক্স।

শেষ ফলাফল হল রথ রূপান্তর করতে আপনার $2,880 ট্যাক্স খরচ হবে $5,280 এর পরিবর্তে 22% বন্ধনীতে আপনার খরচ হবে৷ এবং যদি বাজার তার প্রাক-ক্র্যাশ স্তরে ফিরে আসে আপনার IRA এখন আবার $30,000 মূল্যের।

যদি এটি ঘটে, তাহলে শেষ ফলাফল হবে আপনি আপনার Roth IRA-তে অতিরিক্ত $6,000 এর সমান যা কোনও ট্যাক্স পরিশোধ না করেই পাবেন৷ এবং সেখান থেকে, আপনার রথ আইআরএ কর-মুক্ত হয়, প্রদান করার জন্য কোনও মূলধন লাভ কর নেই এবং আপনার সমস্ত যোগ্য উত্তোলনও কর-মুক্ত হবে। এটা বেশ ভালো চুক্তি।

ট্যাক্সের হার বেশি হচ্ছে

যদিও এই অতিরিক্ত-সস্তা রূপান্তরগুলি করার সময় সীমিত। দীর্ঘমেয়াদী করের হার এখন যেখানে আছে তার চেয়ে বেশি হওয়ার সম্ভাবনা রয়েছে, আপনি যদি খুব বেশি সময় অপেক্ষা করেন তবে ভবিষ্যতের রথ রূপান্তরগুলিকে আরও ব্যয়বহুল করে তোলে। এর একটি কারণ হল আমাদের বর্তমান, আরও সুবিধাজনক ট্যাক্স বন্ধনীর মেয়াদ 2025 সালের পরে শেষ হয়ে যাবে এবং 2017 স্তরে ফিরে আসবে, সাতটি ট্যাক্স বন্ধনীর মধ্যে পাঁচটি উচ্চতর হবে৷

এছাড়াও, আমাদের বর্তমান ঘাটতি এবং সাম্প্রতিক $2 ট্রিলিয়ন-ডলার-প্লাস করোনাভাইরাস উদ্দীপনা প্যাকেজ ট্যাক্স বন্ধনীর উপর ঊর্ধ্বমুখী চাপকেও যোগ করবে, কারণ সরকার এই ঘাটতিগুলিকে কমিয়ে দেওয়ার জন্য কর রাজস্বের উত্স খুঁজছে৷

ওই RMD ফেরত দিন

যদি আপনি ইতিমধ্যেই 2020-এর জন্য আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ নিয়ে থাকেন, বা আপনি যা ভেবেছিলেন তা আপনার RMD, এবং আপনার অর্থের প্রয়োজন নেই, আপনি এখন এটি ফেরত দিতে চাইতে পারেন কারণ এই বছরের জন্য তাদের প্রয়োজন নেই। তারপর, যদি এটি বোধগম্য হয়, অর্থটি আরও বেশি ট্যাক্স-দক্ষ উপায়ে ব্যবহার করা যেতে পারে, এর কিছু বা সমস্তকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করে৷

RMD ফিরিয়ে আনার দুটি সম্ভাব্য উপায় আছে:

• সবচেয়ে নির্দিষ্ট উপায় হল যদি RMD বিতরণটি গত 60 দিনের মধ্যে ঘটে থাকে এবং আপনি ইতিমধ্যে আপনার একটি IRA রোলওভার না করে থাকেন যা আপনাকে প্রতিটি 365-দিনের সময়ের জন্য করার অনুমতি দেওয়া হয়েছে। এই ক্ষেত্রে আপনি কেবল RMD পরিমাণের জন্য একটি চেক লিখতে পারেন এবং 60-দিনের রোলওভার পিরিয়ড শেষ হওয়ার আগে এটিকে IRA-তে ফিরিয়ে দিতে পারেন৷
• যদি আপনি বছরের প্রথম দিকে RMD নিয়ে থাকেন এবং আপনি আপনার 60-দিনের রোলওভার উইন্ডোটি অতিক্রম করে চলে যান তবে এটিকে ফিরিয়ে আনার আরেকটি সম্ভাব্য পদ্ধতি রয়েছে। আপনি যদি দেখাতে পারেন যে আপনি COVID-19 সঙ্কটের দ্বারা প্রভাবিত হয়েছেন সম্প্রতি পাস করা CARES আইনের অধীনে $100,000 পর্যন্ত উত্তোলনের জন্য উদার নির্দেশিকা অনুসারে যোগ্যতা অর্জন করার জন্য, এটি আপনাকে আপনার RMD-এর $100,000 পর্যন্ত ফেরত দেওয়ার অনুমতি দেবে। আপনার আইআরএ।

লেবু নাকি লেমনেড?

যদিও করোনাভাইরাস শেষ হয়ে যাওয়া এবং স্টকগুলি তাদের আগের উচ্চতায় ফিরে যাওয়ার জন্য সবার আশা, এরই মধ্যে এই বছর একটি সাবধানে পরিকল্পিত রথ রূপান্তর লেবুকে লেবুতে পরিণত করার একটি উপায় হতে পারে।