ব্যক্তিগত অবসরের হিসাব (IRAs) ঠিক সেরকমই শোনায় - এগুলি বিশেষ অ্যাকাউন্ট যেগুলিকে পছন্দের ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট দেওয়া হয় যা লোকেদের তাদের অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে সাহায্য করে। রথ আইআরএ হল একটি নির্দিষ্ট ধরনের আইআরএ যার নিজস্ব অনন্য ট্যাক্স সুবিধা রয়েছে।
প্রথাগত বা রথ আইআরএ খোলার সিদ্ধান্ত নেওয়ার সময় রথ আইআরএ-এর সুবিধা এবং অসুবিধা রয়েছে।
তাহলে রথ আইআরএ এর সুবিধাগুলি ঠিক কী? রথ আইআরএগুলি সঞ্চয়কারীদের অবসর নেওয়ার সময় ব্যবহারের জন্য অর্থ নির্ধারণে সহায়তা করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। রথ আইআরএ-র সবচেয়ে বড় সুবিধা হল ট্যাক্সের ক্ষেত্রে সেই অর্থকে কীভাবে ব্যবহার করা হয়।
আপনি যখন রথ আইআরএ-তে টাকা রাখেন, তখন আপনি স্বাভাবিকের মতোই ট্যাক্স দেন। একটি 401(k) বা ঐতিহ্যবাহী IRA এর বিপরীতে, আপনি সেই বছরের জন্য আপনার আয়করের অবদান কাটাতে পারবেন না। পরিবর্তে, আপনি রথ আইআরএতে যে অর্থ রাখেন তার উপর আর কখনও কর দেওয়া হয় না। আপনি যে বিনিয়োগে আয় করেন তা আপনার, সম্পূর্ণ করমুক্ত।
দীর্ঘ সময় ধরে, সেই কর সঞ্চয় প্রচুর হতে পারে। আপনি যদি 30 বছর বয়সে $10,000 সঞ্চয় করেন এবং এটি বিনিয়োগ করে গড়ে 8% রিটার্ন অর্জন করেন, তাহলে আপনার 60 বছর বয়সে আপনার অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স $100,000 থাকবে।
আপনি যদি আপনার বিনিয়োগ বিক্রি করেন, তাহলে আপনার কাছে সাধারণত $90,000 ট্যাক্স দিতে হবে, যা আপনার রিটার্নের $13,500 পর্যন্ত খেতে পারে। আপনি 30 বছর বয়সে রথ আইআরএ-তে $10,000 রেখে থাকলে, রিটার্নের উপর আপনার কোনো ট্যাক্স দিতে হবে না।
ট্যাক্স সঞ্চয়ের উপরে, রথ আইআরএর আরেকটি সুবিধা হল যে এটি অবসরে আপনার কত আয় হবে তা নির্ধারণ করা আরও সহজ করে তোলে।
যখন আপনাকে আপনার বিনিয়োগের উপর করের জন্য হিসাব করতে হবে, তখন আপনি নিশ্চিত হতে পারবেন না যে মিউচুয়াল ফান্ডে আপনার বিনিয়োগ কতটা মূল্যবান। আপনি যখন একটি বিনিয়োগ বিক্রি করেন তখন আপনি দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ, স্বল্প-মেয়াদী মূলধন লাভ এবং অন্যান্য ট্যাক্সে ঠিক কত অর্থ প্রদান করবেন তা খুঁজে বের করার গণিত করা কঠিন।
রথ আইআরএ-তে অর্থ থাকলে, আপনি জানতে পারবেন যে প্রতিটি শতাংশ আপনার পকেটে চলে যাবে, ব্যয় করার জন্য প্রস্তুত৷
একটি রথ আইআরএর অন্য দিক যা এটিকে তার ঐতিহ্যগত প্রতিরূপ থেকে আলাদা করে তা হল এর নমনীয়তা। উভয় ধরনের আইআরএ আপনার অবসরের বয়সে না পৌঁছানো পর্যন্ত অর্থ উত্তোলনের ক্ষমতাকে সীমাবদ্ধ করে, যার বয়স 59 ½ বছর।
যেহেতু রথ আইআরএ-তে অবদান রাখা অর্থ ইতিমধ্যেই ট্যাক্স করা হয়েছে, এটি তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার করার জন্য একটি জরিমানা হওয়ার অর্থ হবে না। এর মানে হল যে আপনি যেকোনও সময়ে আপনার Roth IRA-তে যে কোনো অবদান প্রত্যাহার করতে পারবেন।
আপনি যদি আপনার অর্থ অবসরের অ্যাকাউন্টে আটকে রেখে আর্থিক জরুরী পরিস্থিতিতে পড়েন, তবে আপনার নিজের অর্থের অ্যাক্সেস পেতে 10% তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা প্রদান করা বেদনাদায়ক হতে পারে। রথ আইআরএ-এর মাধ্যমে, আপনি চিন্তা ছাড়াই সেই অর্থ ব্যবহার করতে পারেন।
তাহলে রথ আইআরএ এর কনস সম্পর্কে কি? রথ আইআরএ-এর দুটি উল্লেখযোগ্য নেতিবাচক দিক রয়েছে।
সবচেয়ে বড় নেতিবাচক দিকটি হল Roth IRAs-এর সবচেয়ে বড় শক্তির কারণ - আপনি ট্যাক্স সিজনে আপনার আয় থেকে অবদান কাটাতে পারবেন না। আপনার যদি উচ্চ আয় থাকে তবে আপনি 40% পর্যন্ত ট্যাক্স হার দিতে পারেন। ট্র্যাডিশনাল আইআরএ-এর পরিবর্তে রথ আইআরএ-তে অবদান রেখে একটি বড় সঞ্চয় করা বেদনাদায়ক হতে পারে।
রথ আইআরএর অন্য নেতিবাচক দিকটি হল যে আপনি শুধুমাত্র IRA অ্যাকাউন্টগুলিতে প্রতি বছর $5,500 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারবেন। এটি আপনার কর্মজীবনের প্রথম দিকে একটি উল্লেখযোগ্য ভারসাম্য তৈরি করা কঠিন করে তুলতে পারে। আপনি যদি আপনার Roth IRA উল্লেখযোগ্যভাবে বাড়াতে চান, তাহলে আপনাকে অনেক বছর ধরে ধারাবাহিক অবদান রাখতে হবে।
রথ আইআরএ-এর অনন্য ট্যাক্স ট্রিটমেন্টের প্রেক্ষিতে, সেইসাথে আপনি যে কোনো সময় অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন, এমন কিছু পরিস্থিতিতে রয়েছে যেখানে রথ আইআরএ-তে অবদান রাখা একটি দুর্দান্ত ধারণা।
অবদান রাখার সর্বোত্তম সময় হল যখন আপনি আপনার কর্মজীবনের প্রথম দিকে। সাধারণত, আপনার উপার্জন তাদের সর্বনিম্ন হবে, মানে আপনি প্রথাগত IRA অবদান বাদ দিয়ে সর্বনিম্ন ট্যাক্স সুবিধা পাবেন এবং অর্থকে কর ছাড়াই বাড়তে দেওয়া থেকে সর্বাধিক কর সুবিধা পাবেন।
আপনার কর্মজীবনের প্রথম দিকে অবদান রাখার আরেকটি কারণ হল যে আপনি যদি আলাদা রাখতে না পারেন তাহলে আপনার রথ আইআরএ একটি জরুরি তহবিল হিসাবে কাজ করতে পারে।
কারণ আপনি প্রতি বছর কতটা অবদান রাখতে পারেন তার একটি সীমা রয়েছে এবং অব্যবহৃত পরিমাণ বছরে বছরে রোল হয় না, আপনি যতটা পারেন ততটা অবদান আপনাকে সবচেয়ে বড় সুবিধা দেয়। আপনি আপনার রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারেন যাতে আপনি ট্যাক্স সুবিধাযুক্ত স্থান হারাবেন না, এটা জেনে যে আপনার প্রয়োজন হলে আপনি আবার অর্থ বের করতে পারেন।
যাইহোক, আপনার Roth IRA-তে ফোকাস করার আগে আপনার নিয়োগকর্তার 401(k) তে কিছু অবদান রাখা একটি ভাল ধারণা হতে পারে। যদি আপনার নিয়োগকর্তা মিলে যাওয়া অবদানের অফার করেন, তাহলে নিশ্চিত করুন যে আপনি আপনার রথ আইআরএ-তে অবদান রাখার আগে আপনার 401(k) তে যথেষ্ট অবদান রেখেছেন।
এখন যেহেতু আপনি রথ আইআরএ-এর সমস্ত সুবিধা এবং অসুবিধাগুলি জানেন, আপনার অবসর নেওয়ার পরিকল্পনা করার সময় ব্যবহার করার জন্য অ্যাকাউন্ট বেছে নেওয়ার ক্ষেত্রে আপনার একটি ভালভাবে অবহিত সিদ্ধান্ত নিতে সক্ষম হওয়া উচিত।
ফটো ক্রেডিট: ইনভেস্টমেন্টজেন ইমেজ – ক্রিয়েটিভ কমন্স অ্যাট্রিবিউশন লাইসেন্স