ট্যাক্স-পরবর্তী রিটার্ন সর্বাধিক করার জন্য সম্পদের অবস্থান নির্দিষ্ট ধরনের অ্যাকাউন্টে নির্দিষ্ট সিকিউরিটিজ স্থাপন করছে। এই কৌশলটি ট্যাক্স-পরবর্তী রিটার্নকে 1% পর্যন্ত বাড়িয়ে দিতে পারে। যখন আমরা একটি ক্লায়েন্টের পোর্টফোলিওকে পুনরায় ভারসাম্য বজায় রাখি, তখন আমরা তাদের সমস্ত অ্যাকাউন্টের হোল্ডিংগুলিকে একত্রিত করে পুনরায় ভারসাম্য বজায় রাখি। এর মানে হল প্রতিটি ট্রেড হল প্রতিটি অ্যাকাউন্টের ধরণে কোন হোল্ডিংগুলিকে অপ্টিমাইজ করার সুযোগ।
একজন ক্লায়েন্টকে কল্পনা করুন যিনি তাদের করযোগ্য ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্ট থেকে মাসিক উত্তোলন করছেন। এই অ্যাকাউন্টটি অত্যন্ত প্রশংসিত স্টক পজিশন এবং কম প্রশংসিত বন্ড পজিশন দিয়ে পূর্ণ হতে পারে। অন্যান্য সমস্ত জিনিস সমান হওয়ায়, বন্ড পজিশন বিক্রি করা এবং প্রশংসিত স্টক পজিশন বিক্রি করতে বিলম্ব করা ভাল।
কিন্তু কল্পনা করুন যে বন্ড বিক্রি করার কয়েক মাস পরে, ক্লায়েন্টের অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের বাইরে চলে গেছে। তাদের সামগ্রিকভাবে তাদের পোর্টফোলিওতে আরও বন্ড এবং কম স্টক প্রয়োজন।
একটি ট্রেডিং কৌশল হ'ল করযোগ্য অ্যাকাউন্টে বন্ড বিক্রি করা - কারণ এটি স্টক পজিশনের বড় অবাস্তব লাভের উপর ট্যাক্স পরিশোধ করা এড়িয়ে যায় - এবং আইআরএ-তে স্টক বিক্রি করে, যেখানে কোনও লাভ করের ফলাফল নেই। তারপর, IRA-তে উৎপন্ন নগদ দিয়ে, আমরা লক্ষ্য বরাদ্দের দিকে যেতে বন্ড কিনতে পারি।
অদ্ভুতভাবে, এই কৌশলটি একটি ছোট মূলধন লাভের জন্য করযোগ্য অ্যাকাউন্টে একটি বন্ড পজিশন বিক্রি করতে এবং পোর্টফোলিওকে ভারসাম্য বজায় রাখার জন্য আইআরএ-তে সেই একই অবস্থান কেনার অন্তর্ভুক্ত হতে পারে। যদিও এই ধরনের ট্রেডিং ওয়াশ সেলকে ট্রিগার করতে পারে যদি আপনি ক্ষতির জন্য বিক্রি করেন, তবে লাভের জন্য বিক্রি করা এই ধরনের জটিলতা তৈরি করে না।
যেহেতু আমরা এই ধরনের অদ্ভুত ট্রেডিং কৌশলগুলি প্রতিদিনের ভিত্তিতে করি, আমরা বিভিন্ন কৌশলগুলির জন্য ডাকনাম তৈরি করেছি। এই কৌশলটির জন্য আমার প্রিয় ডাকনাম হল "স্টক-বন্ড শাফেল।" বাস্তবে, স্টক-বন্ড হাতবদল ব্যবহার করা যেতে পারে যে কোনো সময় আপনি একটি হোল্ডিং এক ধরনের অ্যাকাউন্ট থেকে অন্য অ্যাকাউন্টে সরাতে চান।
এমন একজন ক্লায়েন্টকে কল্পনা করুন যিনি সবেমাত্র একটি রথ অবদান সম্পূর্ণ করেছেন এবং তাকে বন্ড কিনতে হবে। রথ অ্যাকাউন্টে বন্ড কেনার জন্য কখনও কখনও এটি করা দরকার, তবে রথ আইআরএ-এর কর-মুক্ত আশ্রয়ের অধীনে উচ্চতর রিটার্ন সহ আপনার আরও উদ্বায়ী সিকিউরিটিগুলি থাকা ভাল। প্রি-ট্যাক্স ঐতিহ্যবাহী IRA-তে বন্ডগুলি আরও ভাল, যেখানে লাভগুলি প্রত্যাহার করার সময় আয়ের হারে কার্যকরভাবে কর দেওয়া হয়৷
স্টক-বন্ড হাতবদল তারপর IRA-তে কিছু স্টক বিক্রি করতে এবং রথ IRA-তে সেই একই স্টক কিনতে ব্যবহার করা যেতে পারে। তারপর, আইআরএ-তে নতুন অর্থ দিয়ে আমরা শুরু থেকে আমরা যে বন্ড চেয়েছিলাম তা কিনতে পারব।
এই স্টক-বন্ড হাতবদল ক্লায়েন্টদের কাছে বিভ্রান্তিকর হতে পারে, কারণ বৃহত্তর সম্পদের অবস্থান কৌশলের সুবিধাগুলি দেখার জন্য ট্রেডিং বিজ্ঞপ্তিগুলির আগাছার মাধ্যমে দেখা কঠিন। যাইহোক, এই মোটামুটি সাধারণ ট্রেডিং কৌশল আপনার বার্ষিক ট্যাক্স বিলে একটি ছোট পরিবর্তন করে, এবং এটি ছোট পরিবর্তন যেমন সময়ের সাথে সাথে বড় প্রভাব ফেলে।