2018 সালে, যখন ট্যাক্স কাটস অ্যান্ড জবস অ্যাক্ট (TCJA) কার্যকর হয়েছিল, তখন কি আপনার আর্থিক উপদেষ্টা আপনি অবসর নেওয়ার জন্য কীভাবে সঞ্চয় করেন তা পরিবর্তন করার ধারণাটিকে উৎসাহিত করেছিলেন?
আপনি যদি পদক্ষেপ নেন, আপনি সম্ভবত TCJA দ্বারা নির্ধারিত ঐতিহাসিকভাবে কম হারে কর পরিশোধ করার জন্য আপনার ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে কিছু বা এমনকি সমস্ত অর্থ তুলে নেওয়ার জন্য একটি কৌশল প্রতিষ্ঠা করেছেন। এই তহবিলগুলিকে রথ আইআরএ বা অন্য কোনও ট্যাক্স-পরবর্তী উপকরণে স্থানান্তর করা হলে তা পরবর্তীতে করের ক্ষেত্রে আপনার আরও অনেক বেশি সাশ্রয় করবে৷
আপনি যদি তখন ব্যবস্থা না নেন, তবে এটি এখন আরও বেশি উপকারী হতে পারে; আপনার উপদেষ্টার কাছ থেকে একটি ধাক্কা এই বছর একটি ধাক্কায় পরিণত হতে পারে. কেন? বেশ কিছু কারণ।
স্বতন্ত্র আয়কর ব্যবস্থার সর্বাধিক উপকারী পরিবর্তনগুলি 2025 সালের শেষের দিকে শেষ হয়ে যাবে, যার অর্থ তাদের জন্য সুযোগের উইন্ডোটি বন্ধ হয়ে যাচ্ছে যারা সম্ভাব্য ভবিষ্যতের কর বৃদ্ধির বিষয়ে চিন্তিত৷ অন্য কথায়, 2025 এর পরেও বর্তমান কম করের হার অব্যাহত থাকবে এমন কোনো গ্যারান্টি নেই।
কোভিড-১৯ মার্কিন অর্থনীতিতে যে প্রভাব ফেলছে তার জন্য ধন্যবাদ, কম করের পরিবেশে অর্থ স্থানান্তর করার জন্য এখন প্রণোদনা যোগ করা হয়েছে।
মহামারীর আগে, ফেডারেল ঋণ নিয়ে ইতিমধ্যেই বড় উদ্বেগ ছিল, যা 2019 সালের শেষে $22.8 ট্রিলিয়ন ছিল৷ কিন্তু করোনাভাইরাস ত্রাণ ব্যয় এবং উদ্দীপনা কর্মসূচিগুলি ক্রমাগত ফুলে উঠতে থাকায়, জাতীয় ঋণ এখন 26.5 ট্রিলিয়ন ডলারের শীর্ষে রয়েছে এবং আরও বাড়বে বলে আশা করা হচ্ছে৷ উচ্চতর।
করোনাভাইরাসের আগে, বিশেষজ্ঞরা ইতিমধ্যে সামাজিক নিরাপত্তা, মেডিকেয়ার এবং মেডিকেডের মতো জনপ্রিয় প্রোগ্রামগুলির জন্য ভবিষ্যতের তহবিল সমস্যা সম্পর্কে লাল পতাকা উত্থাপন করেছিলেন। সোশ্যাল সিকিউরিটি এবং মেডিকেয়ার বোর্ড অফ ট্রাস্টিগুলি স্পষ্ট করে বলেছে যে বর্তমানে নির্ধারিত সুবিধা এবং অর্থায়নের অধীনে, উভয় তহবিলের ঘাটতির সম্মুখীন হবে যার ফলে ভবিষ্যতে সুবিধাগুলি হ্রাস হতে পারে — এবং এটি COVID-19 মহামারীর প্রভাবকে বিবেচনায় না নিয়ে।
এখন, আমি একটি ক্রিস্টাল বলের মালিক নই, কিন্তু আমি মনে করি না যে আমাকে কিছু দিতে হবে তা ভবিষ্যদ্বাণী করার প্রয়োজন আছে। কিছু পরিবর্তন করার জন্য বাইরে যেতে অনুমান করা ডলারের তুলনায় খুব কম ডলার আসছে। এবং যদি সরকার দেশের ঋণ সঙ্কুচিত করার উপায় খুঁজতে থাকে — বা এমনকি টিকিয়ে রাখতেও — তাহলে আঙ্কেল স্যাম ট্যাক্স বাড়াতে বা অবসরপ্রাপ্তদের সাহায্য করে এমন কিছু এনটাইটেলমেন্ট এবং বেনিফিট প্রোগ্রামে কাটছাঁট করতে পারে — বা উভয়ই।
প্রকৃতপক্ষে, আমরা ইতিমধ্যে এই বছরের সিকিউর অ্যাক্ট পাসের সাথে একটি নজির সেট দেখেছি। যদিও নতুন আইনটিতে বেশ কিছু পরিবর্তন অন্তর্ভুক্ত রয়েছে যা অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করা সহজ করে তোলে, এটি জনপ্রিয় "স্ট্রেচ আইআরএ" কৌশলকেও বাদ দিয়েছে, যা অ-স্বামী সুবিধাভোগীদের উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া আইআরএগুলি খালি করতে এবং কর প্রদানের জন্য আরও সময় দিয়েছে। এই বিধানটি একটি লুকোচুরি ট্যাক্স জেনারেটর, এবং আমরা সম্ভবত এর মতো আরও পদক্ষেপ দেখতে পাব। কংগ্রেসের কাছে এখন এবং ভবিষ্যতে আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়ের সরকারের অংশ বাড়ানোর জন্য ভোট দেওয়ার আগের চেয়ে অনেক বেশি কারণ রয়েছে।
আপনি যদি অবসর গ্রহণের সময় আপনার কত টাকা থাকবে তার দায়িত্বে থাকতে চান, একটি ভাল বাজি হল যতটা সম্ভব ট্যাক্স-মুক্ত অ্যাকাউন্টগুলিতে পেতে। তাহলে আপনি এটা কিভাবে করবেন?
আপনি যদি এখনও আয় করছেন, আপনি একটি Roth IRA খুলতে পারেন বা কর-পরবর্তী অবদানগুলি শুরু করতে আপনার নিয়োগকর্তার Roth 401(k) এ অংশগ্রহণ করতে পারেন। আপনি কতটা অবদান রাখতে পারেন তার বার্ষিক সীমা রয়েছে ($6,000, বা $7,000 যদি আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হয়) এবং যদি আপনার আয় একটি নির্দিষ্ট থ্রেশহোল্ডের বেশি হয় ($139,000 যদি আপনি একক ফাইলার হন বা $206,000 আপনি হন 2020 সালে যৌথভাবে বিবাহিত ফাইলিং), আপনি রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারবেন না। Roth 401(k) একটি ঐতিহ্যগত 401(k) হিসাবে একই অবদানের অনুমতি দেয়।
আয় নির্বিশেষে, আপনি একটি রথ রূপান্তর করতে পারেন। আপনি রূপান্তরিত আপনার ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসরকালীন সঞ্চয়গুলি থেকে যে টাকা উত্তোলন করবেন তার উপর আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে, তবে আপনি রূপান্তর প্রক্রিয়াটি বেশ কয়েক বছর ধরে ছড়িয়ে দিতে পারেন, আপনার ট্যাক্স বন্ধনী পরিচালনা করতে পারেন এবং এর ফলে বার্ষিক ট্যাক্স কমাতে পারেন। অথবা আপনি ইতিমধ্যেই আপনার বিদ্যমান 401(k) বা ঐতিহ্যবাহী IRA-তে থাকা সমস্ত অর্থ রোল ওভার করতে পারেন এবং আপনার পাওনা সমস্ত ট্যাক্স একবারে পরিশোধ করতে পারেন।
একযোগে পছন্দটি অতীতে পাগল বলে মনে হতে পারে, কিন্তু অনেক সংরক্ষণকারী দেখতে পাবেন যে মহামারীটি রোলওভার করার জন্য এবং রথের কর-মুক্ত বৃদ্ধির সুবিধা নেওয়ার জন্য 2020কে একটি দুর্ভাগ্যজনক বছর বানিয়েছে। কেউ কেউ এই বছর আয়ের ক্ষতির কারণে বা কোভিড-১৯ উদ্দীপনা প্যাকেজ, কেয়ারস অ্যাক্ট হিসাবে, 72 বছর বা তার বেশি বয়সী অবসরপ্রাপ্তদের তাদের প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ করা ছেড়ে দেওয়ার অনুমতি দেয়।
রথ ছাড়াও অন্যান্য সরঞ্জাম রয়েছে যা আপনাকে ট্যাক্স-বিলম্বিত সঞ্চয়ের সম্ভাব্য বিপদ থেকে দূরে সরে যেতে সহায়তা করতে পারে। এর মধ্যে রয়েছে মিউনিসিপ্যাল বন্ড এবং/অথবা একটি জীবন বীমা অবসর পরিকল্পনা (LIRP), যা একটি স্থায়ী জীবন বীমা পরিকল্পনা যা মৃত্যুর সুবিধার মাধ্যমে যুক্ত উত্তরাধিকার সুবিধা সহ Roth IRA-এর অনেক কর-মুক্ত বৈশিষ্ট্য প্রদান করে। কিছু কৌশল অন্যদের তুলনায় আরও জটিল হতে পারে, তবে, বা নির্দিষ্ট ব্যক্তি বা পরিবারের জন্য আরও উপযুক্ত, তাই এটি চিন্তা করার জন্য অর্থ প্রদান করে। আপনি যে দিক বিবেচনা করতে চান না কেন, এমন একজন পেশাদারের সাথে কথা বলা একটি ভাল ধারণা যিনি সমস্ত বিকল্পের সুবিধা এবং অসুবিধাগুলি বিশ্লেষণ করতে পারেন৷
অবশ্যই, এটি সম্পন্ন করার জন্য আপনার পক্ষ থেকে কিছু প্রচেষ্টার প্রয়োজন হবে, এই কারণেই এটি বিলম্বিত করা এত সহজ। কিন্তু যদি করের হার রাস্তার নিচে আকাশচুম্বী হয়, এবং আপনার টাকা রোথে থাকে, তাহলে আপনার চিন্তা করার কিছু থাকবে না কারণ অবসর গ্রহণের সময় আপনি সেই অ্যাকাউন্ট থেকে তোলার জন্য কিছুই দিতে পারবেন না।
আপনি যদি এই চ্যালেঞ্জিং সময়ে চাপ অনুভব করেন এবং আপনি এমন কিছু খুঁজছেন যা আপনি নিয়ন্ত্রণ করতে পারেন, এটিই। আপনার অবসরের সঞ্চয় ভবিষ্যতের প্রমাণের জন্য আপনি এখন পদক্ষেপ নিতে পারেন। ট্যাক্স প্রদান করা কখনই মজাদার নয়, তবে আপনার চেয়ে কম অর্থ প্রদান করা একটি ট্যাক্স কৌশল যা আপনি উত্তেজিত হতে পারেন।
কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷