যে সমস্ত লোকেদের তাদের IRA, SEP এবং/অথবা 401(k) থেকে আয়ের প্রয়োজন নেই তারা এই বছরের প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের (RMDs) ছাড় থেকে উপকৃত হচ্ছেন। তারা আয়কর হ্রাস করছে এবং তাদের পরিকল্পনার সম্পদ সংরক্ষণ করছে।
কিন্তু RMDগুলি 2021 সালে ফিরে আসবে। যেহেতু অবসরপ্রাপ্তরা তাদের শেষ RMD নেওয়ার চেয়ে এক বছরের বেশি বয়সী হবেন, তাই তাদের অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা থেকে কিছুটা বেশি শতাংশ নিতে হবে।
2021 এবং তার পরেও "RMD শক" কমানোর একটি স্বল্প পরিচিত উপায় রয়েছে। এটি একটি যোগ্য দীর্ঘায়ু বার্ষিক চুক্তিতে আপনার কিছু তহবিল স্থাপন করে। একটি QLAC হল এক প্রকার বিলম্বিত আয় বার্ষিকী যা IRS প্রয়োজনীয়তা পূরণের জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। একটি QLAC-এর অর্থ সম্পদ থেকে বাদ দেওয়া হয় যার উপর ভবিষ্যতে RMD গণনা করা হয়।
আপনি একটি একক প্রিমিয়াম প্রদান করেন এবং তারপরে সর্বশেষে 85 বছর বয়সের মধ্যে আজীবন আয়ের একটি স্ট্রীম কখন পাওয়া শুরু করবেন তা চয়ন করুন৷ আরএমডি বন্ধ করা আপনাকে আপনার অবসর পরিকল্পনার আরও বেশি অংশ অক্ষত রাখতে এবং কর-বিলম্বিত করতে দেয়। একটি QLAC নিশ্চিত আয়ের ভবিষ্যতের উৎপাদনের জন্য IRA-এর এক-চতুর্থাংশ পর্যন্ত সঞ্চয় করে৷
একজন IRA মালিক তার IRA ব্যালেন্সের 25% পর্যন্ত - $135,000 পর্যন্ত, যেটি কম - একটি QLAC-তে রাখতে পারেন। যে আপনার জন্য কি করতে পারে? 75 বছর বয়সে, একটি QLAC-তে $135,000 করযোগ্য RMD-এর $5,895 এড়িয়ে যায় যা অন্যথায় আপনাকে পেতে হবে। 84-এ, আপনি RMD-এর $8,710 এড়িয়ে যাবেন।
আপনার RMD-এর 25% পর্যন্ত স্থগিত করা হল আজ আপনার সম্পদের একটি অংশ আলাদা করে রাখার, 72 বছর বয়স থেকে শুরু হওয়া RMD কমাতে এবং এই তহবিলগুলি থেকে আয় স্থগিত করার একটি দুর্দান্ত উপায়। এইভাবে, আপনি আরও আয় পেতে পারেন যখন আপনার 80 এবং 90 এর দশকে এটির প্রয়োজন হতে পারে। যদিও পরবর্তী বছরগুলিতে এই অতিরিক্ত আয় সম্পূর্ণভাবে করযোগ্য, অন্যান্য আয় সেই সময়ে হ্রাস বা ড্রপ বন্ধ হতে পারে। কর্তনযোগ্য চিকিৎসা বা দীর্ঘমেয়াদী যত্ন খরচ বর্ধিত করযোগ্য আয় অফসেট হতে পারে।
কিছু 401(k) পরিকল্পনা QLAC-কে অনুমতি দেয়। যাইহোক, যদি আপনার নিয়োগকর্তার পরিকল্পনা ইন-সার্ভিস রোলওভারের অনুমতি দেয় বা আপনি যদি ইতিমধ্যেই পরিষেবা থেকে আলাদা হয়ে থাকেন, তাহলে আপনি আপনার 401(k) বা অন্যান্য অবসর পরিকল্পনা থেকে অর্থ একটি IRA-তে স্থানান্তর করতে পারেন এবং তারপর QLAC সেট আপ করতে পারেন।
আরএমডি বিলম্বিত করা একমাত্র সুবিধা নয়। সবচেয়ে বড় সুবিধা হল আপনি একটি বড় তৈরি করবেন আয়ের স্রোত আপনি বাঁচতে পারবেন না।
একটি QLAC কিনতে আপনাকে 72 পর্যন্ত অপেক্ষা করতে হবে না। আপনি যত আগে একটি ক্রয় করবেন, তত বেশি সময় ধরে আপনি প্রিন্সিপ্যাল তৈরি করতে পারবেন এবং শেষ পর্যন্ত আপনি তত বেশি পেআউট পাবেন।
যেহেতু আপনার পছন্দের সময়ে আপনার কাছে গ্যারান্টিযুক্ত আয়ের একটি নতুন উত্স উপলব্ধ থাকবে, তাই আপনি উচ্চতর রিটার্ন অর্জনের প্রয়াসে আপনার পরিকল্পনায় অন্যান্য সম্পদের সাথে আরও বেশি বাজার ঝুঁকি নিতে স্বাচ্ছন্দ্য বোধ করতে পারেন।
যেহেতু QLAC অবসরপ্রাপ্তদের জন্য একটি বড় চুক্তি যারা কিছু আয় পিছিয়ে দিতে পারে, তাই IRS কঠোর সীমা আরোপ করে। এটি পুনরাবৃত্তি করে:আপনার জীবদ্দশায়, আপনি একটি QLAC-তে আপনার সমস্ত IRA-এর মোট 25% বা $135,000, যেটি কম বরাদ্দ করতে পারবেন না। মুদ্রাস্ফীতির জন্য ডলারের সীমা পর্যায়ক্রমে সামঞ্জস্য করা হয়।
দ্বিতীয় পত্নী মারা না যাওয়া পর্যন্ত আপনি একটি পৃথক বা যৌথ জীবনকালের পেআউট বেছে নিতে পারেন, পরবর্তীতে আয় পরিশোধ করে। যৌথ অর্থপ্রদানকারীকে অবশ্যই একজন পত্নী হতে হবে, যা IRS মৃত্যু-স্থানান্তর নিয়মগুলিকে সন্তুষ্ট করে। একটি নগদ-রিফান্ড বিকল্পও রয়েছে, যেখানে সুবিধাভোগীরা বার্ষিক (গুলি) মৃত্যুতে এখনও পরিশোধ করা হয়নি এমন প্রাথমিক আমানতের প্রিমিয়ামের জন্য একক অর্থ প্রদান পেতে পারেন৷
$135,000/25% সীমা প্রতিটি অ্যাকাউন্টধারীর জন্য প্রযোজ্য। উদাহরণস্বরূপ, জন ডো-এর দুটি আইআরএ-তে $600,000 আছে। তিনি একটি QLAC-তে $135,000 পর্যন্ত বরাদ্দ করতে পারেন। তার স্ত্রী, জেন ডো, যার আইআরএ-তে $350,000 রয়েছে, তিনি একটি QLAC-তে $87,500 পর্যন্ত রাখতে পারেন৷
অবশেষে, আপনি একটি QLAC কেনার সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে, নিশ্চিত করুন যে আপনি প্রতিশ্রুতিতে স্বাচ্ছন্দ্য বোধ করছেন। যেকোনো বিলম্বিত আয়ের বার্ষিকীর মতো, আপনি আর QLAC-তে প্রধানের নিয়ন্ত্রণে থাকবেন না। আপনার টাকা বাঁধা আছে কারণ আপনি বীমাকারীর সাথে একটি চুক্তি করেছেন যেটির বিনিময়ে আপনাকে অনেক সুবিধা দেয়।