এস্টেট পরিকল্পনা সম্পর্কে চিন্তা করার সময়, অনিবার্যভাবে প্রশ্ন আসে যে আমি চলে গেলে আমার সম্পদ কোথায় রেখে যাব? একবার আপনি সিদ্ধান্ত নিলে কে কী পাবে, কে আপনার নির্বাহক/নির্বাহী হবেন এবং কারা আপনার পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি বা ট্রাস্টি হবেন একটি গভীর প্রশ্ন আসে:আমি কি এখনই আমার সম্পদ তাদের কাছে ছেড়ে দেব নাকি আমি চলে যাবো?
যদিও বেশিরভাগ লোকেরা তাদের সম্পদগুলি চলে যাওয়ার পরে কোথায় যায় তার জন্য পরিকল্পনা করে, যদিও অনেকেই বেঁচে থাকাকালীন এই সম্পদগুলির কিছু দেওয়ার কথা ভাবেননি। আজ আমি ভেবেছিলাম আপনি জীবিত থাকাকালীন আমরা আপনার সম্পত্তিগুলি দেওয়ার সুবিধা এবং অসুবিধাগুলি অন্বেষণ করব৷
আপনার কিছু সম্পত্তি আজকে দেওয়া উচিত কিনা তা মূলত নির্ভর করে এটি কী ধরনের সম্পদ এবং অবশ্যই, ভবিষ্যতে আপনার সেই সম্পদগুলির প্রয়োজন হতে পারে কিনা। আমি সর্বদা একটি আর্থিক পরিকল্পনা দিয়ে শুরু করার পরামর্শ দিই যে অবসর গ্রহণের সময় আপনার কতটা সম্পদের প্রয়োজন হবে তা নির্ধারণ করতে। ভবিষ্যতের অজানা খরচ, যেমন স্বাস্থ্যসেবা বা সম্ভবত দীর্ঘমেয়াদী যত্ন, এমনকি সেরা পরিকল্পনাগুলিকে লাইনচ্যুত করতে পারে। একবার আমরা জানি যে আমরা সমস্ত সম্ভাব্য স্বাস্থ্যসেবা সংক্রান্ত সমস্যাগুলি কভার করেছি, তারপরে ভবিষ্যতে আপনার ক্ষতি না করে আপনি নিরাপদে কী দিতে পারেন তা আমরা সর্বোত্তমভাবে নির্ধারণ করতে পারি৷
আমি বিশ্বাস করি এই তথ্যটি সময়োপযোগী কারণ, যখন আমরা বর্তমানে 2020-এ ব্যক্তি প্রতি $11.58 মিলিয়ন দিতে সক্ষম - যা 2021 সালে $11.7 মিলিয়নে পৌঁছে যাচ্ছে - এই ফেডারেল ছাড়ের পরিমাণ স্বয়ংক্রিয়ভাবে 2026 সালে $5 মিলিয়নে (মূল্যস্ফীতির জন্য সামঞ্জস্য করা) ফিরে যাবে। ব্যক্তিগতভাবে। , আমি মনে করি এটি আগে ভালোভাবে পরিবর্তন হতে পারে যদি একটি নতুন প্রশাসন বর্তমান আইন পরিবর্তন করার সিদ্ধান্ত নেয়। একটি জাতি হিসাবে, আমরা $27 ট্রিলিয়ন ঋণে রয়েছি, এবং তাই কোথাও থেকে ট্যাক্স রাজস্ব পেতে হবে। এস্টেট ট্যাক্স একটি সুস্পষ্ট লক্ষ্য মত মনে হচ্ছে. অতএব, সম্পদ উপহার দেওয়ার বিষয়টি বিবেচনা করার জন্য এখনই সম্ভবত একটি দুর্দান্ত সময়৷
৷উপহার একটি ছোট স্কেলে বা অনেক বড় এক করা যেতে পারে। যারা ছোট উপহার দিতে চান তাদের জন্য, আপনি বর্তমানে প্রতি বছর $15,000 (বিবাহিত দম্পতিদের জন্য যৌথভাবে $30,000) দিতে পারেন। এই উপহারগুলি প্রাপকের কাছে করযোগ্য নয়, তাই এটি শুরু করার জন্য একটি দুর্দান্ত জায়গা করে তোলে। একইভাবে, আপনি যেকোনও পরিমাণে কলেজ বা চিকিৎসার খরচ বহন করতে পারেন। এই বিকল্পগুলির বাইরে, অতিরিক্ত উপহারগুলি প্রতি ব্যক্তি ভাতার $11.58 মিলিয়নের বিপরীতে গণনা করা শুরু হবে৷
আপনি দেখতে পাচ্ছেন, সরাসরি আর্থিক উপহারগুলি সম্বোধন করা সহজ। যখন আপনি সম্পত্তি বা আপনার "সামগ্রী" দিতে শুরু করেন তখন এটি আরও জটিল হয়ে ওঠে। লোকেরা তাদের বাড়ি তাদের বাচ্চাদের দিতে চাইত যাতে এটি "নার্সিং হোম থেকে সুরক্ষিত" বা "তারা মারা গেলে কর থেকে" রক্ষা করা যায়। এটি প্রায় সবসময় একটি খারাপ ধারণা।
উদাহরণ স্বরূপ, আমাদের নিউ জার্সির এলাকায়, অনেক লোক অনেক আগেই তাদের বাড়িটি খুব কম দামে কিনেছিল এবং দেখেছে যে এটি প্রায় অকল্পনীয় দামের মূল্যে মূল্যবান। উদাহরণস্বরূপ বলুন আপনি 1950-এর দশকে $20,000-এ একটি বাড়ি কিনেছিলেন এবং এখন এর মূল্য $2 মিলিয়ন। জার্সি শোরে একটি অস্বাভাবিক দৃশ্য নয়। আপনি যদি সেই সম্পত্তির মালিক হওয়ার সময় পাস করতেন, বর্তমান কর আইনের অধীনে, আপনার উত্তরাধিকারীরা আপনার মৃত্যুর পর $2 মিলিয়নের ন্যায্য বাজার মূল্যের মূল্যের ভিত্তিতে একটি "স্টেপ আপ" পাবেন। যদি তারা পরের দিন এটিকে $2 মিলিয়নে বিক্রি করে, তাহলে কোনো লাভ হবে না এবং তাই বিক্রির জন্য কোনো কর দিতে হবে না।
পরিবর্তে, যদি আপনি এখনও জীবিত থাকাকালীন আপনার উত্তরাধিকারীকে সম্পত্তি উপহার দেন (এবং আপনার জীবদ্দশায় কখনই খরচের ভিত্তিতে যোগ করা হয়নি) তাহলে তারা যখন $2 মিলিয়নে বাড়িটি বিক্রি করতে যায় তখন তারা বহন করা খরচের ভিত্তিতে চিনবে আপনার কাছ থেকে, যা ছিল $20,000, এবং তাদের $1.98 মিলিয়ন লাভের উপর ট্যাক্স দিতে হবে। এটি প্রদানের জন্য একটি বিশাল কর যা সহজেই এড়ানো যেত। আপনার জীবদ্দশায় অর্থ ছাড়া অন্য সম্পদ দেওয়ার বিষয়ে সতর্ক থাকুন।
এছাড়াও, আপনার জীবদ্দশায় একটি বাড়ি উপহার দেওয়ার সাথে অন্যান্য সমস্যা রয়েছে কারণ এটি আপনার জীবদ্দশায় পাওনাদার বা আপনার উত্তরাধিকারীদের বিষয় হতে পারে। এখানে তালিকাভুক্ত করার মতো আরও অনেক সমস্যা রয়েছে তবে জেনে রাখুন যে আপনার জীবদ্দশায় সম্পত্তির সরাসরি হস্তান্তর নিয়ে অনেক সমস্যা রয়েছে৷
তাই, আমার বাচ্চাদের টাকা এখন বা পরে উপহার দেওয়া উচিত? আপনি যদি নির্ধারণ করে থাকেন যে আপনার কাছে পর্যাপ্ত তহবিল রয়েছে এবং আপনি এখনই তাদের সাহায্য করতে পছন্দ করেন যখন আপনি এটি করতে পারে এমন সমস্ত ভাল দেখতে পাচ্ছেন, তাহলে হ্যাঁ, এখন একটি দুর্দান্ত সময় হতে পারে। আপনি যদি কোনও নার্সিং হোমের দাবির অধীন না হওয়া এড়াতে সম্পদগুলি দিতে চান, তাহলে আপনি এখানেই থামতে চান এবং একজন যোগ্য বয়স্ক আইনজীবীর সাথে পরামর্শ করতে চান৷
আপনার উত্তরাধিকারীদের সাহায্য করার জন্য আপনার সম্পদগুলি যা করতে পারে তা দেখে খুব তৃপ্তিদায়ক হতে পারে, এবং যদি তারা উপহারের ভাল স্টুয়ার্ড হয়, তাহলে এটি আপনাকে ভবিষ্যতে দান চালিয়ে যাওয়ার জন্য অনুরোধ করতে পারে। যদি তারা অর্থের ভাল স্টুয়ার্ড না হয়, তাহলে তাদের এটি আরও ভালভাবে পরিচালনা করতে সহায়তা করার জন্য আপনার একটি ট্রাস্ট ইত্যাদি বিবেচনা করা উচিত। যেভাবেই হোক, আপনার ইচ্ছার বিষয়ে আপনার উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করার পর, আপনার পরবর্তী কলটি একজন ভালো এস্টেট/ট্যাক্স আইনজীবী বা CPA-এর কাছে হওয়া উচিত যাতে আপনি উপহারের বিষয়ে স্মার্ট সিদ্ধান্ত নিতে পারেন।
বরাবরের মত, যদি আপনার কোন সুপারিশের প্রয়োজন হয়, তাহলে আমাকে জানান, এবং আমি কয়েকটি নাম জানালে খুশি হব।