অ্যানুটিগুলি ট্যাক্স ডিফারেলের মাধ্যমে আপনার অবসরের জন্য সম্পদ এবং আয় তৈরি করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। একটি বিলম্বিত বার্ষিক (সবচেয়ে জনপ্রিয় প্রকার) অর্জিত সুদ প্রত্যাহার না হওয়া পর্যন্ত কর দেওয়া হয় না। কর বিলম্বিত করা ত্বরণ করে সঞ্চয় বৃদ্ধি কারণ কর পরিশোধের প্রয়োজন ছাড়াই সুদের যৌগিক দ্রুততা
চক্রবৃদ্ধি ঘটে যখন পূর্বে অর্জিত সুদের উপর সুদ দেওয়া হয়। বেশিরভাগ বিনিয়োগ যা সুদ অর্জন করে, যেমন মানি মার্কেট অ্যাকাউন্ট, সেভিংস অ্যাকাউন্ট, জমার শংসাপত্র এবং বেশিরভাগ বন্ড, করযোগ্য আয় তৈরি করে। যেহেতু আপনি প্রতি বছর ফেডারেল (এবং প্রায়শই রাজ্যের) আয়কর প্রদান করছেন, তাই চক্রবৃদ্ধিতে আপনার কর-পরবর্তী সুদ কম থাকবে এবং আপনার সঞ্চয় দ্রুত বাড়বে না।
কর-বিলম্বিত বিনিয়োগ সহ, সমস্ত প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত আপনার সুদ চক্রবৃদ্ধি করা হবে।
বার্ষিক কিছু অনন্য ট্যাক্স সুবিধা আছে. কিছু ক্ষেত্রে, তারা এমনকি বিতরণে স্বাভাবিক কর ছাড়াই দীর্ঘমেয়াদী যত্নের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে! কিন্তু কিছু সম্ভাব্য ট্যাক্স সমস্যা আছে।
প্রিট্যাক্স তহবিল বা ট্যাক্স-পরবর্তী তহবিল দিয়ে বার্ষিক ক্রয় করা যেতে পারে। প্রিট্যাক্স অ্যাকাউন্ট, যেমন IRAs এবং 401(k) এবং 403(b) প্ল্যান, যোগ্য অবসর পরিকল্পনা হিসাবে পরিচিত। আপনি যদি এই ধরনের অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে একটিতে অর্থায়নের জন্য একটি বার্ষিক অর্থ ব্যবহার করেন, তাহলে এটিকে "যোগ্য" বার্ষিকী বলা হয়।
বিপরীতে, "অযোগ্য" বার্ষিকগুলি সাধারণ করের পরের অর্থ দিয়ে কেনা হয়। আপনার কিছু অর্থ একটি অযোগ্য বিলম্বিত বার্ষিকীতে স্থানান্তর করে, আপনি আপনার কর কমাতে পারেন।
যোগ্য এবং অযোগ্য উভয় বার্ষিকীতে অর্জিত সুদ আপনার ট্যাক্স রিটার্নে রিপোর্টযোগ্য নয় যতক্ষণ না আপনি তা প্রত্যাহার করেন। যাইহোক, অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে ধারণকৃত যোগ্য বার্ষিকগুলি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (RMD) নিয়মের অধীন। 72 বছর বয়সে পৌঁছানোর পর আপনাকে অবশ্যই প্রতি বছর টাকা তুলতে হবে।
অযোগ্য বার্ষিকীগুলি আরএমডি নিয়মের অধীন নয়, তাই সুদ কর ছাড়াই চক্রবৃদ্ধি চালিয়ে যেতে পারে যতক্ষণ না আপনি এটির কিছু বা সমস্ত প্রত্যাহার করেন। এটি আপনাকে দুর্দান্ত নমনীয়তা দেয়। ধরা যাক আপনার বয়স যখন 72 হবে তখন আপনার আর বেশি আয়ের প্রয়োজন নেই। একটি অযোগ্য বার্ষিক সহ, আপনি আয়ের প্রয়োজন না হওয়া পর্যন্ত অপেক্ষা করতে পারেন এবং কর-বিলম্বিত বৃদ্ধির আরও বছর থেকে সুবিধা পেতে পারেন।
সব ধরনের বিলম্বিত বার্ষিকী থেকে প্রত্যাহার করা আয়কে "সাধারণ আয়" হিসাবে ট্যাক্স করা হয়, দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ আয় নয়। এই ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট ফিক্সড-রেট, ফিক্সড-ইনডেক্সড, পরিবর্তনশীল এবং ইনকাম অ্যানুইটির ক্ষেত্রে প্রযোজ্য।
এখানে বার্ষিক সংক্রান্ত কিছু মূল ট্যাক্স রিঙ্কেল রয়েছে।
আপনার মূল বিনিয়োগ - আপনি যে ক্রয় প্রিমিয়াম (গুলি) প্রদান করেছেন - একটি অযোগ্য বার্ষিকীতে প্রত্যাহার করার সময় ট্যাক্স করা হয় না। শুধুমাত্র আগ্রহ অর্থপ্রদানের অংশ করযোগ্য।
বিলম্বিত বার্ষিকতার সাথে, IRS নিয়ম বলে যে আপনাকে অবশ্যই সমস্ত করযোগ্য সুদের প্রথমে প্রত্যাহার করতে হবে কোনো ট্যাক্স-মুক্ত প্রিন্সিপাল প্রত্যাহার করার আগে। আপনি বিদ্যমান ফিক্সড-রেট, ফিক্সড-ইনডেক্সড বা পরিবর্তনশীল বিলম্বিত বার্ষিকীকে আয় বার্ষিকীতে রূপান্তর করে এই উল্লেখযোগ্য ত্রুটি এড়াতে পারেন। অথবা আপনি প্রথম স্থানে একটি আয় বার্ষিকী কিনতে পারেন।
একটি আয় বার্ষিকী নিশ্চিত অর্থ প্রদানের একটি স্ট্রীম প্রদান করে, হয় অবিলম্বে একটি তাত্ক্ষণিক বার্ষিক বা ভবিষ্যতে একটি বিলম্বিত আয়ের বার্ষিকী দিয়ে শুরু হয়। উপরে উল্লিখিত হিসাবে, প্রতিটি পেমেন্টে আপনার প্রিমিয়ামের করযোগ্য সুদ এবং কর-মুক্ত রিটার্ন উভয়ই অন্তর্ভুক্ত।
বর্জনের অনুপাত আপনি কতক্ষণ বার্ষিকী ধরে রেখেছেন, আপনি কতটা সুদ অর্জন করেছেন এবং কতক্ষণ অর্থপ্রদান চলবে তার উপর নির্ভর করে, কিন্তু, উদাহরণস্বরূপ, প্রতিটি অর্থপ্রদানের 75% মূলের করমুক্ত রিটার্ন এবং 25% করযোগ্য হতে পারে।
আপনি যদি 59½ বছর বয়সের আগে আপনার অ্যানুইটি থেকে অর্থ উত্তোলন করেন, তাহলে আপনি সাধারণত আঙ্কেল স্যামকে আপনার তোলা সুদের উপার্জনের 10% জরিমানা এবং সেই পরিমাণের উপর সাধারণ আয়কর দিতে হবে। যদি আপনি প্রত্যাহারের সময় স্থায়ীভাবে অক্ষম হন, তাহলে IRS এই জরিমানা মওকুফ করবে।
দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমা প্রিমিয়াম দিতে ব্যবহৃত বার্ষিক সুদ সাধারণত ট্যাক্স-মুক্ত প্রত্যাহার করা যেতে পারে। এটি একটি বড় সুবিধা হতে পারে৷
আপনি যদি বিবাহিত হয়ে থাকেন, তাহলে আপনার মৃত্যুতে কোনো কর ছাড়াই আপনার স্ত্রী আপনার যোগ্য বা অযোগ্য বার্ষিকতার মালিকানা গ্রহণ করতে পারেন।
যে সমস্ত শিশুরা সুবিধাভোগী তাদের ট্যাক্স রিটার্নে শুধুমাত্র বার্ষিকের করমুক্ত অংশ দাবি করতে হবে। নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে, বার্ষিক বিতরণ করা যেতে পারে এবং কয়েক বছর ধরে কর আরোপ করা যেতে পারে। আপনি যদি আপনার সুবিধাভোগী হিসাবে একটি দাতব্য সংস্থার নাম দেন, তাহলে আপনি আয়কর দায় আংশিক বা সম্পূর্ণভাবে অফসেট করতে পারেন৷
আপনি আপনার IRA, 401(k) বা 403(b) বা পেনশন প্ল্যানের একমুঠো অর্থ প্রদান করতে পারেন ট্যাক্স ছাড়াই যেকোনো ধরনের যোগ্য বার্ষিকতায়।
একটি যোগ্য বার্ষিকীতে প্রদত্ত অবদান অবসর পরিকল্পনার জন্য IRS সীমার মধ্যে কর্তনযোগ্য। অন্য কথায়, একই ডিডাক্টিবিলিটি সীমা যোগ্য বার্ষিকদের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য যেমন তারা অন্য কোনো IRA, 401(k) বা 403(b) বা অন্যান্য যোগ্য পরিকল্পনার জন্য প্রযোজ্য। (IRAs-এর জন্য কর্তনযোগ্যতার সীমার জন্য IRS ওয়েবসাইট দেখুন।) অযোগ্য বার্ষিকদের প্রিমিয়াম পেমেন্ট নয়।
অযোগ্য বার্ষিকী অন্য অযোগ্য বার্ষিকীর জন্য কর-মুক্ত বিনিময় করা যেতে পারে — একটি তথাকথিত 1035 বিনিময়। আপনি এমন একটি বার্ষিক বাণিজ্য করতে পারেন যেখানে আপনার পছন্দের বৈশিষ্ট্যগুলি নাও থাকতে পারে অন্য একটি বার্ষিকীর জন্য যাতে আরও ভাল বৈশিষ্ট্য রয়েছে বা উচ্চ হার দিতে পারে।
কারণ একটি প্রিট্যাক্স যোগ্য বার্ষিক তহবিলে কখনও কর দেওয়া হয়নি, মোট প্রতি বছর প্রাপ্ত অর্থপ্রদানের পরিমাণ করযোগ্য। এই পরিমাণগুলি আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের (RMDs) জন্য গণনা করা হয়।
A যোগ্য দীর্ঘায়ু বার্ষিক চুক্তি, বা QLAC, হল একটি যোগ্য বার্ষিক যা IRS প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে। এটি আপনাকে 85 বছর বয়স পর্যন্ত RMD এর 25% পর্যন্ত পিছিয়ে দিতে দেয় এবং এইভাবে অর্থপ্রদান শুরু না হওয়া পর্যন্ত আপনার কর কমাতে দেয়। QLAC আয় 100% করযোগ্য, তবে এটি এমন অর্থ যা আপনাকে শেষ পর্যন্ত আপনার IRA থেকে প্রত্যাহার করতে হবে।
আপনার জীবদ্দশায়, আপনি আপনার সমস্ত IRA-এর মোট 25% বা $135,000, যেটি কম, একটি QLAC-তে বরাদ্দ করতে পারেন।
ডজন ডজন বীমাকারীর কাছ থেকে সুদের হার সহ একটি বিনামূল্যে উদ্ধৃতি তুলনা পরিষেবা www.annuityadvantage.com এ উপলব্ধ অথবা 800-239-0356 এ কল করে।