IRAs এবং 401(k)s কাজ করার সময় সংরক্ষণ করার জন্য দুর্দান্ত জায়গা। তারা অবদান, কর-বিলম্বিত উপার্জন এবং মিউচুয়াল ফান্ডের মধ্যে কর-মুক্ত বিনিময়ের জন্য একটি অগ্রিম কর কর্তন নিয়ে আসে। কাজ করার সময় কয়েক দশক না হলেও বছরের পর বছর ট্যাক্স এড়ানো হয়। তারপর, অবসরে, প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) শুরু হয়। অবশেষে পাইপার পরিশোধ করার সময় এসেছে।
ধরে নিচ্ছি যে আপনি সমস্ত প্রিট্যাক্স অবদান রেখেছেন, আরএমডিগুলি সাধারণ আয়ের হারে সম্পূর্ণ করযোগ্য। এটি একটি টিকিং ট্যাক্স টাইম বোমা।
প্রত্যাহারের উপর ট্যাক্সের দুটি নেতিবাচক ফলাফল রয়েছে। প্রথমত, ট্যাক্স আপনার অবসরের অ্যাকাউন্টকে আপনার প্রত্যাশার চেয়ে বেশি সঙ্কুচিত করতে পারে। কানেকটিকাটে একজন বিবাহিত দম্পতি যদি 401(k) থেকে $50,000 তুলতে চান, তাহলে তাদের অবশ্যই ফেডারেল ট্যাক্সে অতিরিক্ত $6,000 এবং রাষ্ট্রীয় করের জন্য $2,500 তুলতে হবে। (একটি 12% ফেডারেল এবং 5% রাজ্য আয়কর ধরে নিচ্ছি)। এটি বিশেষত উদ্বেগজনক যখন স্টক মার্কেট ক্র্যাশ হয়। অ্যাকাউন্টের মান কমে গেলে টাকা তোলা এবং ট্যাক্স দেওয়ার চেয়ে খারাপ কিছু নেই।
IRA এবং 401(k) প্রত্যাহার আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার উপর একটি ট্যাক্স ট্রিগার করতে পারে। IRA এবং 401(k) উত্তোলন সামাজিক নিরাপত্তার জন্য "সম্মিলিত আয়" গণনার জন্য গণনা করা হয়। যদি একজন বিবাহিত দম্পতির সম্মিলিত আয় $32,000-$44,000 হয়, তাহলে সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার 50% পর্যন্ত করযোগ্য হতে পারে। যদি তাদের সম্মিলিত আয় $44,000-এর বেশি থাকে, তাহলে তাদের সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার 85% পর্যন্ত করযোগ্য (সূত্র:SSA.gov)৷
প্রথাগত IRAs এবং 401(k)s থেকে প্রত্যাহার পেনশন বা অন্যান্য আয়ের উপর বকেয়া কর বৃদ্ধি করতে পারে।
এই সব বেশ আক্ষরিক একটি কর সমস্যা. কি করো? অনেক অপশন আছে. একটি কৌশল যা আমরা আমাদের ক্লায়েন্টদের সাথে ব্যবহার করি তা হল “টেবিল চালানো ,” আরএমডি টেবিল, অর্থাৎ। এই কৌশল অবসরের কয়েক বছর আগে শুরু হয়। প্রথমে কিছু পটভূমি।
72 বছর বয়সে, 1 জুলাই, 1949-এ জন্মগ্রহণকারী IRA মালিকদের বা তার পরে প্রতি বছর প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ শুরু করতে হবে। প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ গণনা করার জন্য তিনটি টেবিল রয়েছে। বেশিরভাগ মানুষ ইউনিফর্ম লাইফটাইম টেবিল ব্যবহার করবে। ইউনিফর্ম লাইফটাইম টেবিল থেকে বেশ কিছু আকর্ষণীয় টেক-অ্যাওয়ে রয়েছে। একটি হল আপনার বয়স বাড়ার সাথে সাথে RMD গণনা করার জন্য বিভাজক ফ্যাক্টর ছোট হয়ে যায়। এর ফলে আপনার RMD আপনার অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের একটি বড় শতাংশ হতে পারে। 72 বছর বয়সে প্রত্যাহারের হার প্রায় 3.9%, কিন্তু 85 বছর বয়সে এই হার প্রায় 6.7%।
মূল বিষয় হল আপনার অ্যাকাউন্টগুলিকে এমনভাবে গঠন করা যা আপনার আরএমডিগুলির জন্য সবচেয়ে সুবিধাজনক। বয়সে কয়েক বছরের ব্যবধানে বিবাহিত দম্পতিদের জন্য এই ধারণাটি সবচেয়ে ভালো কাজ করে। বয়স্ক পত্নী - যিনি আরএমডি টেবিলের সাথে আরও আছেন - ছোট পত্নীর তুলনায় তার বা তার বেশি সঞ্চয়গুলি এমন অ্যাকাউন্টগুলিতে পাঠাতে চান যেগুলিতে আরএমডি নেই৷ মনে রাখবেন, IRA মালিকের বয়স যত বেশি হবে, RMD-এর প্রত্যাহারের হার তত বেশি হবে। এই পরিস্থিতিতে, বয়স্ক পত্নীর পক্ষে ছোট পত্নীর চেয়ে বেশি রথ আইআরএ অর্থ থাকা আরও সুবিধাজনক কারণ রথ আইআরএ-এর কোনও আরএমডি নেই এবং বিতরণগুলি করমুক্ত৷
উদাহরণস্বরূপ, জ্যাক এবং জিলের প্রত্যেকের $500,000 এর IRA আছে। জ্যাকের বয়স 80 এবং জিলের বয়স 72৷ উভয়েরই যদি প্রিট্যাক্স আইআরএ থাকে, জ্যাকের আরএমডি হল $26,737৷ জিলের আরএমডি হল $19,531। যাইহোক, যদি জ্যাকের রথ আইআরএ-তে $250,000 এবং একটি প্রিট্যাক্স ঐতিহ্যবাহী IRA-তে $250,000 থাকে, তাহলে তার RMD শুধুমাত্র $250,000 প্রিট্যাক্স IRA-তে গণনা করা হয়। রথে কোন আরএমডি নেই। এই পরিস্থিতিতে, জ্যাকের RMD $26K এর পরিবর্তে মাত্র $13,368।
গল্পের নৈতিকতা হল, দম্পতিরা যদি তাদের পক্ষে আরএমডি টেবিল খেলতে চায়, তবে তাদের জীবনের প্রথম দিকে মনোযোগ দেওয়া উচিত তাদের মধ্যে কোনটি প্রথাগত আইআরএ-তে প্রিট্যাক্সের অর্থ অবদান রাখে এবং কোনটি রথের জন্য অবদান রাখে। বিবাহিত দম্পতিদের জন্য বয়সের সামান্য ব্যবধানে, বয়স্ক পত্নীর নামে আরও রথ অর্থ থাকা আরও সুবিধাজনক হতে পারে।
IRA প্রত্যাহারের উপর করের বোঝা কমানোর জন্য এটি অনেকের একটি কৌশল। বৃহত্তর টেকঅ্যাওয়ে আমি আশা করি পাঠকরা বুঝতে পেরেছেন যে তাড়াতাড়ি পরিকল্পনা করা আপনার ভবিষ্যতের জন্য আরও ভাল বিকল্প তৈরি করতে পারে। সংরক্ষণ করা গুরুত্বপূর্ণ, কিন্তু কোথায় আপনি সংরক্ষণের সমান দীর্ঘস্থায়ী প্রভাব রয়েছে৷
আপনি যদি এই নিবন্ধটিকে সহায়ক বলে মনে করেন এবং উদ্বিগ্ন হন যে কীভাবে করগুলি আপনার IRAকে প্রভাবিত করবে, আমাদের IRA ট্যাক্স পর্যালোচনা সম্পর্কে আরও জানতে আমাকে ইমেল করুন, যার মধ্যে "টেবিল চালানো" বিশ্লেষণ এবং অন্যান্য IRA RMD ট্যাক্স কমানোর কৌশল অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। ইমেল:[email protected]।