401(k) গত কয়েক দশক ধরে বিকশিত হয়েছে, আমেরিকান কর্মীরা যেভাবে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে পারে তার নমনীয়তা প্রদান করে। আরও কোম্পানী তাদের কর্মীদের এই অ্যাকাউন্টগুলি কীভাবে ব্যবহার করতে হয় তার একাধিক বিকল্প অফার করছে, এবং আপনি যদি সেই সৌভাগ্যবান কর্মীদের মধ্যে একজন হন যাদের সাধারণ প্রিট্যাক্স অবদানের বাইরে একটি পছন্দ আছে, তাহলে আপনি কীভাবে সবচেয়ে বেশি উপকৃত হতে পারেন সেদিকে আপনার কঠোর নজর দেওয়া উচিত।

যখন একটি পছন্দ দেওয়া হয়, বেশিরভাগ আমেরিকান কর্মী প্রিট্যাক্স অবদানের জন্য বেছে নেয়, যা তাদের তৈরি করা বছরে তাদের ফেডারেল আয়কর বিল কম করে। এবং যদিও প্রিট্যাক্স অবদানের জন্য ট্যাক্স প্রণোদনা একটি স্পষ্ট সুবিধা যা কেউ ছাড় দিতে পারে না, আপনি যদি এই তিন ধরনের লোকের মধ্যে থাকেন তাহলে ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানের সুবিধা নেওয়া আরও আর্থিক বোধগম্য হতে পারে:

1. যাদের জরুরি সঞ্চয় বাফারের প্রয়োজন আছে।
2. যারা উচ্চ আয়ের লোক।
3. যাদের আয় অস্থির।

আমরা এই তিনটি পরিস্থিতির প্রতিটি সম্পর্কে বিস্তারিত জানাব, তবে প্রথমে কিছু 401(k) মৌলিক বিষয়গুলি বোঝা গুরুত্বপূর্ণ৷

401(k)s কিভাবে কাজ করে তার একটু পটভূমি

একটি 401(k) হল একটি কর্মক্ষেত্রের অবসর পরিকল্পনা যা ব্যক্তিদের অবসর গ্রহণের জন্য কর-অনুকূল পদ্ধতিতে সঞ্চয় করতে দেয়। নিয়োগকর্তারা তাদের কর্মচারীদের অবদান নির্দিষ্ট সীমা পর্যন্ত মেলাতে পারেন যখন বেতনচেক থেকে কর্মচারীদের অবদান আটকে রাখা হয়। বেশীরভাগ কর্মী তাদের 401(k)s-এ প্রিট্যাক্স ভিত্তিতে অবদান রাখে। (আপনি কতটা অবদান রাখতে পারেন? দেখুন 2021-এর জন্য 401(k) অবদানের সীমা .) প্রিট্যাক্স অবদানের সাথে, কর্মচারীরা সেই বছরের জন্য তাদের ট্যাক্স বিল কমাতে পারে কারণ তাদের 401(k) প্ল্যানে জমা করা তাদের করযোগ্য আয়ের মধ্যে গণনা করা হয় না। এই অবদানগুলি একজন কর্মচারীর কাজের বছরগুলিতে কর-বিলম্বিত হয় এবং তারপরে অবসর গ্রহণের সময় প্রত্যাহারের উপর সাধারণ আয় হিসাবে কর দেওয়া হয়৷

10 টির মধ্যে 7টি বড় এবং মাঝারি আকারের নিয়োগকর্তারা এখন একটি Roth 401(k) বিকল্প অফার করছে, অনেক কর্মীদের কাছে তাদের অবদানের উপর সামনে কর পরিশোধ করার এবং তারপর অবসরে করমুক্ত প্রত্যাহার করার বিকল্প রয়েছে৷ (দেখুন 2021 এর জন্য Roth 401(k) অবদানের সীমা .)

তৃতীয় একটি খুব কম সাধারণ 401(k) বিকল্প যা কিছু নিয়োগকর্তা অফার করে তা হল ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানের বিকল্প। একটি Roth 401(k) এর মতো, একটি কর-পরবর্তী 401(k) অবদান ঠিক তেমনই, কর পরিশোধের পরে করা হয়৷ Roth 401(k) এর মত, আয় কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি পায়। যাইহোক, একটি Roth 401(k) এর বিপরীতে, অ্যাকাউন্টে উপার্জন প্রত্যাহারের সময় কর দেওয়া হয়। কর-পরবর্তী বিকল্পটি Roth 401(k) এর পূর্ববর্তী। অবশ্যই, আপনি যদি অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করেন এবং কর-পরবর্তী ভিত্তিতে এটি করতে চান, তাহলে রথ 401(k) কর-পরবর্তী বিকল্পের চেয়ে পছন্দনীয়। আপনার প্রয়োজন না হলে আপনি কেন ট্যাক্স দেবেন?

প্রথম নজরে, এই চিন্তার কারণে শ্রমিকরা ট্যাক্স-পরবর্তী বিকল্পটিকে সম্পূর্ণভাবে বরখাস্ত করতে পারে, তবে তিনটি কারণ রয়েছে যে কারণে কর্মীরা ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানের পথে যেতে উপকৃত হতে পারে:

কারণ নং 1:আপনার একটি জরুরি সঞ্চয় বাফার প্রয়োজন

আমরা সকলেই এমন পরিসংখ্যান দেখেছি যা দেখায় যে আমেরিকানরা তাদের আয়ের সামান্যতম ব্যাঘাতও সামলাতে পারে না। 2021 সালের একটি ভোক্তা প্রবণতা রিপোর্ট অনুসারে অর্ধেকেরও বেশি আমেরিকানরা পেচেক থেকে পেচেক করে থাকেন এবং 35% লোক জানিয়েছেন যে তারা গত বছরের উপার্জনের চেয়ে বেশি খরচ করেছেন। এই চিন্তাশীল পরিসংখ্যানগুলি আমেরিকানদের জরুরী সঞ্চয় তৈরি করার জন্য একটি শক্তিশালী প্রয়োজন নির্দেশ করে৷

একটি কর-পরবর্তী 401(k) অ্যাকাউন্ট আপনার কর্মক্ষেত্রে একটি মনোনীত জরুরি তহবিল তৈরি করার জন্য একটি সুবিধাজনক, তবুও শৃঙ্খলাবদ্ধ উপায় অফার করতে পারে। এই তহবিলটি অপ্রত্যাশিত খরচগুলি কভার করতে ব্যবহার করা যেতে পারে — আপনার প্রিট্যাক্স সঞ্চয় না করে, যা আপনার অবসরকালীন নিরাপত্তাকে বিপন্ন করতে পারে এবং একটি ট্যাক্স বিল এবং সম্ভবত তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানাও ট্রিগার করতে পারে। যদি দেখা যায় যে জরুরী অবস্থার জন্য আপনার কখনই সেই অর্থের প্রয়োজন নেই, তবে এটি দীর্ঘমেয়াদী অবসর সঞ্চয়ের একটি অতিরিক্ত উত্স হয়ে ওঠে। ট্যাক্স-পরবর্তী বিকল্পের সাহায্যে আপনি সহজেই আপনার ট্যাক্স-পরবর্তী জরুরি তহবিলগুলি অ্যাক্সেস করতে পারেন যদি আপনার প্রয়োজন হয়, পরিকল্পনার নিয়ম বা বিধান সাপেক্ষে। সাধারণত, আপনার অবদান (কিন্তু আপনার লাভ নয়) যেকোন সময় ট্যাক্স-মুক্তভাবে প্রত্যাহার করা যেতে পারে।

কেন একটি আফটার ট্যাক্স 401(k) এবং একটি Roth 401(k) নয়? যদিও উভয় ধরনের অ্যাকাউন্টই ট্যাক্স-পরবর্তী অর্থ দিয়ে অর্থায়ন করা হয়, Roth 401(k)s থেকে তোলার ক্ষেত্রে আরও বিধিনিষেধ রয়েছে — আপনার বয়স এখনও 59½ না হলে জরিমানা সহ — এবং আপনার অবশ্যই অন্তত পাঁচ ট্যাক্স বছরের জন্য অ্যাকাউন্ট থাকতে হবে এবং আয়ের করমুক্ত চিকিৎসা উপভোগ করতে 59½ এ পৌঁছেছেন।

আপনার জরুরি 401(k) তহবিল কীভাবে বিনিয়োগ করবেন: জরুরী সঞ্চয় তৈরির জন্য আপনি আপনার 401(k) এ ট্যাক্স-পরবর্তী বিকল্প ব্যবহার করার সিদ্ধান্ত নিলে একটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয় মনে রাখবেন তা হল রক্ষণশীলভাবে তহবিল বিনিয়োগ করা। আপনি এটি করবেন কারণ আপনি নিশ্চিত করতে চান যে জরুরী সঞ্চয়ের জন্য নির্ধারিত অর্থ আপনার প্রয়োজন হলে/যখন আছে এবং স্টক ফান্ডের মতো ঝুঁকিপূর্ণ বিনিয়োগগুলি সময়ে সময়ে মূল্য হ্রাস পাবে। অবসর গ্রহণের জন্য নির্ধারিত 401(k) পরিকল্পনার মধ্যে আপনার বাকি অবদানগুলি আপনার বয়স এবং ঝুঁকি সহনশীলতার স্তরের উপর ভিত্তি করে রক্ষণশীল, মাঝারিভাবে বা আক্রমণাত্মকভাবে বিনিয়োগ করা যেতে পারে। মনে রাখবেন যে আপনি যদি 59½ বছরের কম বয়সে জরুরী অবস্থার জন্য নির্ধারিত আপনার সঞ্চয়ের পরে ট্যাক্স-পরবর্তী অংশ থেকে প্রত্যাহার করেন, তাহলে আপনি প্রত্যাহার করা উপার্জনের উপর 10% জরিমানা এবং সাধারণ আয়কর দিতে হবে (কিন্তু অবদান নয়)। অতএব, রক্ষণশীলভাবে বিনিয়োগ করা সর্বোত্তম হতে পারে। এই পদ্ধতির কারণে আপনি অবসর গ্রহণের জন্য আপনার অন্যান্য তহবিলগুলিকে আরও আক্রমণাত্মকভাবে বিনিয়োগ করতে আরও স্বাচ্ছন্দ্য বোধ করতে পারেন কারণ আপনার আত্মবিশ্বাস থাকবে যে আপনি আপনার জরুরি তহবিল অ্যাক্সেস করতে পারবেন — এবং এটি সেখানে থাকবে — যদি আপনার প্রয়োজন হয়।

আপনার 401(k) প্ল্যানের মধ্যে একটি জরুরী তহবিল তৈরি করা আপনার সমস্ত সঞ্চয়কে একত্রে রাখে এবং সরলতা এবং বেতন কাটার সহজতা লাভ করে। এটি এমনভাবে আপনার অর্থের জন্য প্রস্তুত অ্যাক্সেসও প্রদান করে যা ঐতিহ্যগত 401(k) অবদান বা এমনকি Roth 401(k)s নাও পারে৷

কারণ নং 2:আপনি একজন উচ্চ-আয়ের উপার্জনকারী যিনি আপনার প্রিট্যাক্স অবদানগুলি সর্বাধিক করেছেন

আপনি যদি একজন উচ্চ-আয়ের উপার্জনকারী হন এবং আপনি ইতিমধ্যেই আপনার 2021 প্রিট্যাক্স অবদান ($19,500 বয়সের কম বা আপনার 50 বা তার বেশি হলে $26,000) নির্ধারণ করে থাকেন, তাহলে ট্যাক্স-পরবর্তী 401(k) অবদান আপনার জন্য অর্থনৈতিক অর্থবহ হতে পারে, এছাড়াও, কারণ তারা আপনাকে আপনার 401(k) প্ল্যানে আরও অর্থ রাখতে সক্ষম করে। উদাহরণস্বরূপ, 50 বছরের কম বয়সীরা 2020 সালে একটি 401(k) এ $58,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারে, যদি তাদের নিয়োগকর্তা অনুমতি দেন। এই পরিসংখ্যানে প্রিট্যাক্স, রথ, ট্যাক্স-পরবর্তী এবং নিয়োগকর্তার অবদান অন্তর্ভুক্ত থাকবে। 50 বা তার বেশি বয়সী ব্যক্তিদের জন্য, সীমা $64,500। আপনার প্রিট্যাক্স অবদানগুলি সর্বাধিক করার পরে 401(k) তে ট্যাক্স-পরবর্তী অবদান আপনাকে লভ্যাংশ, মূলধন লাভ এবং আপনার বিনিয়োগের সুদের উপর অতিরিক্ত কর বিলম্বিত করার সুবিধা দেয়৷

কিছু লোক সেই অতিরিক্ত অবদানগুলিকে পরে রথ অ্যাকাউন্টে রূপান্তর করতে বেছে নিতে পারে। রথ এবং প্রিট্যাক্স উভয় সম্পদ থাকা অবসর গ্রহণের ক্ষেত্রে সহায়ক হতে পারে কারণ এটি আপনাকে কর-দক্ষ উপায়ে আয় তৈরিতে আরও নমনীয়তা দেয়, নিকটবর্তী এবং দীর্ঘমেয়াদে উভয় ক্ষেত্রেই। প্রকৃতপক্ষে, বর্তমান সময়ে সবচেয়ে উত্তপ্ত আর্থিক পরিকল্পনার কৌশলগুলির মধ্যে একটি হল বছরে বছরে ট্যাক্স ন্যূনতমকরণ প্রক্রিয়ার সাথে জড়িত যা প্রতিটি অতিরিক্ত ডলারের সম্ভাব্য ট্যাক্সের উপর ভিত্তি করে প্রতি বছর কোন বালতি (প্রিট্যাক্স বা রথ) থেকে প্রত্যাহার করতে হবে তা দেখে। (দেখুন কিভাবে বালতি সিস্টেম বাস্তবায়ন করতে হয়। ) এই পদ্ধতির সুবিধা নিতে, আপনার প্রিট্যাক্স এবং রথ অ্যাকাউন্ট উভয়ই প্রত্যাহার করতে হবে।

মনে রাখবেন যে 2017 সালের ট্যাক্স কাট এবং জবস অ্যাক্ট 2025 এর মধ্যে করের হার কমিয়েছে, যার মানে এখন আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়ের অন্তত কিছুর উপর কর প্রদান করা একটি ভাল ধারণা হতে পারে।

কিছু অবসরের পরিকল্পনা আসলে অংশগ্রহণকারীদের একটি ইন-প্ল্যান রূপান্তরের মাধ্যমে কর-পরবর্তী 401(k) ডলারকে Roth 401(k) অ্যাকাউন্টে রূপান্তর করতে দেয়। যদি আপনার পরিকল্পনা না হয়, আপনি একবার আপনার নিয়োগকর্তার থেকে আলাদা হয়ে গেলে আপনি রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করতে পারেন। বিকল্পভাবে, আপনি যদি বকেয়া সমস্ত ট্যাক্স দিতে প্রস্তুত না হন, তাহলে আপনি আপনার নিয়োগকর্তার থেকে বিচ্ছিন্ন হওয়ার পরে আপনার ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানগুলিকে রোথ আইআরএ-তে রোল করতে পারেন, একই সাথে সেই অবদানগুলির উপর আপনার ট্যাক্স-পরবর্তী উপার্জনগুলিকে নিয়মিত হিসাবে রোল করতে পারেন। আইআরএ। তারপরে আপনি সেই আইআরএকে সময়ের সাথে সাথে রথ আইআরএতে রূপান্তর করতে পারেন। এটি আপনাকে বছরের পর বছর ধরে ট্যাক্স হিট ছড়িয়ে দিতে দেয় এবং সম্ভবত যে কোনো এক বছরের মধ্যে একটি উচ্চ কর বন্ধনীতে আবদ্ধ হওয়া এড়াতে পারে।

কারণ নং 3:আপনার আয় উদ্বায়ী

ট্যাক্স-পরবর্তী অ্যাকাউন্টে একটি সঞ্চয় বাফার তৈরি করা সেই ব্যক্তিদের জন্য অর্থবহ হতে পারে যারা তাদের আয়ে অস্থিরতা অনুভব করে। উদাহরণস্বরূপ, কমিশন-ভিত্তিক বিক্রয়ের ভূমিকায় থাকা একজন ব্যক্তি এক বছরের অবসরের জন্য প্রচুর অর্থ সঞ্চয় করতে সক্ষম হতে পারেন; কিন্তু পরের বছর যদি চর্বিহীন হয়ে যায়, তবে তারা অবসর গ্রহণের জন্য অল্প পরিমাণে দূরে রাখতে সক্ষম হবে। আয় বেশি হওয়া বছরগুলিতে সঞ্চয় বাড়ানোর জন্য ট্যাক্স-পরবর্তী অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করা আপনার আয়ের ওঠানামা হওয়া সত্ত্বেও সময়ের সাথে সাথে পর্যাপ্ত অবসরকালীন সঞ্চয় নিশ্চিত করতে সহায়তা করতে পারে।

নীচের লাইন: কর-পরবর্তী 401(k) অবদান সবার জন্য নাও হতে পারে। কিন্তু আপনি যদি জরুরী সঞ্চয়ের প্রয়োজন হয় এমন বেশিরভাগ আমেরিকানদের মতো হন বা উচ্চ-আয়ের উপার্জনকারী হন যিনি ইতিমধ্যেই আপনার ঐতিহ্যগত প্রিট্যাক্স এবং/অথবা রথ 401(কে) অবদানগুলি সর্বাধিক করেছেন এবং এখনও বিনিয়োগ করার জন্য অর্থ আছে, ট্যাক্স-পরবর্তী 401( k) অবদান আপনার জন্য অর্থপূর্ণ হতে পারে। নিয়োগকর্তার পরিকল্পনাগুলি ট্যাক্স-পরবর্তী অ্যাকাউন্টে অবদানের সাথে মিল নাও দিতে পারে। অবদানের ক্ষেত্রে নিয়োগকর্তার মিল সম্পর্কিত নিয়মগুলির জন্য আপনার নিয়োগকর্তার পরিকল্পনা দেখুন এবং আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতির বিষয়ে আপনার ট্যাক্স এবং আর্থিক উপদেষ্টাদের সাথে পরামর্শ করুন।