আমার বন্ধু অ্যাবি সম্প্রতি তার স্নাতক ডিগ্রি শেষ করেছে এবং ব্যবসায় বিশ্লেষক হিসাবে একটি নতুন চাকরি শুরু করেছে। তার কোম্পানির কর্মচারী বেনিফিট প্যাকেজ পর্যালোচনা করার পরে, তিনি দুটি নির্দিষ্ট প্রশ্ন জিজ্ঞাসা করার জন্য কল করেছিলেন:একটি ঐতিহ্যগত এবং Roth 401(k) পরিকল্পনার মধ্যে পার্থক্য কী? এবং কোনটি তার জন্য সেরা?
যেহেতু 2021 গ্রাজুয়েটরা কর্মশক্তিতে প্রবেশ করতে শুরু করে, অনেকে চাকরি পরিবর্তন করে, এবং আরও বেশি সংখ্যক কোম্পানি তাদের বিদ্যমান 401(k) পরিকল্পনাগুলিতে রথ বিকল্পগুলি যোগ করে, লক্ষ লক্ষ আমেরিকান এই ধরণের সিদ্ধান্তের সম্মুখীন হয়। অধিকাংশ মানুষ উপলব্ধি করে যে তাদের অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় অবদান রাখতে হবে; এবং অনেকের জন্য, এই অ্যাকাউন্ট এবং তাদের বাড়ি হবে তাদের সঞ্চয় এবং বিনিয়োগের প্রাথমিক উৎস। সুতরাং, নিয়োগকর্তার সুবিধার প্যাকেজ এবং অবসর পরিকল্পনার বিকল্পগুলির অন্তর্দৃষ্টি এবং আউটগুলি বোঝা আর্থিক ধাঁধার জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ অংশ৷
দুটি অ্যাকাউন্টের মধ্যে প্রধান পার্থক্য হল আপনার বাকি জীবনের জন্য প্রদত্ত করের উপর প্রভাব৷ আপনার কাজের বছর এবং অবসরের সময় প্রতিটি অ্যাকাউন্ট কীভাবে ট্যাক্সকে প্রভাবিত করবে তা এখানে রয়েছে, তারপরে আপনি যে পদক্ষেপগুলি নিতে চাইতে পারেন:
উদাহরণস্বরূপ, যদি অ্যাবি এই বছর $100,000 উপার্জন করে এবং একটি ঐতিহ্যগত 401(k) প্ল্যানে $19,500 রাখে, তাহলে সে শুধুমাত্র $80,500 আয়ের উপর 2021 কর বছরের জন্য আয়কর প্রদান করবে। যাইহোক, অ্যাবিকে অবসর গ্রহণের সময় একটি ঐতিহ্যগত 401(k) অ্যাকাউন্টের জন্য তোলা সমস্ত অর্থের উপর কর দিতে হবে — এতে তার অবদান এবং বছরের পর বছর ধরে তাদের করা সমস্ত লাভ অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। অন্যদিকে, যদি সে একই পরিমাণ Roth 401(k) প্ল্যানে রাখার সিদ্ধান্ত নেয়, তাহলে সে পুরো $100,000 আয়ের উপর আয়কর প্রদান করবে, এইভাবে তার কর অগ্রিম খরচ হবে। সেই অর্থ বছরের পর বছর ধরে করমুক্ত হতে থাকবে। তারপর, যখন তিনি অবসরে যাবেন, তখন সমস্ত অর্থ করমুক্তভাবে উত্তোলন করা যেতে পারে।
কীভাবে লোকেরা সিদ্ধান্ত নেবে কোন অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে হবে? নির্ধারক ফ্যাক্টর প্রাথমিকভাবে আপনি কখন উচ্চ কর বন্ধনীতে থাকবেন তার উপর ভিত্তি করে।
আপনি যদি মনে করেন যে আপনি ভবিষ্যতের তুলনায় আজ উচ্চ কর বন্ধনীতে আছেন, তাহলে একটি প্রথাগত 401(k) বেশি সুবিধাজনক। আপনি উচ্চ ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকাকালীন প্রিট্যাক্স অবদানগুলি ব্যবহার করে, আপনি একটি নিম্ন বন্ধনীতে অবসর গ্রহণ না করা পর্যন্ত সেগুলিকে স্থগিত করে দীর্ঘমেয়াদে কার্যকরভাবে ট্যাক্স সংরক্ষণ করেন৷
ধরা যাক আপনি একজন ব্যক্তি যিনি অবসর গ্রহণের দিকে এগিয়ে যাচ্ছেন এবং আপনার 401(k)-এর ঐতিহ্যগত বা রথ অংশে $10,000 অবদান রাখার পরিকল্পনা করছেন। আপনার $200,000 করযোগ্য আয় আছে, যা আপনাকে 32% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে রাখছে; যাইহোক, আপনি আশা করেন যে অবসরে থাকাকালীন আপনি কখনই 24% ট্যাক্স ব্র্যাকেট অতিক্রম করবেন না। যেহেতু আপনি এখন অবসর গ্রহণে নেওয়া সমান বন্টনের তুলনায় $10,000 অবদানের উপর 8% বেশি ট্যাক্স দিতে হবে, তাই ঐতিহ্যগত 401(k) অবদানগুলি করে আজকে ট্যাক্স পিছিয়ে দেওয়া আরও বোধগম্য।
আরেকটি দৃশ্য যেখানে একটি ঐতিহ্যগত 401(k) বেছে নেওয়া যেতে পারে তা হল যদি একজন ব্যক্তি পরে তাদের ঐতিহ্যবাহী 401(k) এর কিছু বা সমস্ত অর্থ একটি Roth IRA-তে রূপান্তর করার পরিকল্পনা করেন। যখন রূপান্তর ঘটে, তখন ব্যক্তির সাধারণ করের হারে রূপান্তরিত পরিমাণের উপর কর প্রদান করা হয়।
উদাহরণ স্বরূপ, বলুন একজন ব্যক্তি সর্বোচ্চ ট্যাক্স ব্র্যাকেটে তাদের কর্মজীবনের গত দশকে একটি ঐতিহ্যগত 401(k) $1 মিলিয়ন দিয়ে অবসর নিয়েছেন। অবসরে, ঐতিহ্যগত 401(k) তহবিলগুলিকে তাদের সদ্য কম করা ট্যাক্স বন্ধনীতে একটি Roth IRA-তে রোল করে করযোগ্য রথ রূপান্তরের সুবিধা নেওয়ার অর্থ হতে পারে। এটি শুধুমাত্র তাদের নিম্ন, অবসর-পরবর্তী করের হারের সুবিধা গ্রহণ করে না, তবে অবসর গ্রহণের সময় তারা কর-মুক্ত প্রত্যাহার করতে পারে এমন সম্পদের পরিমাণও বৃদ্ধি করে। এটি ভবিষ্যতের সম্ভাব্য ট্যাক্স আইন পরিবর্তনের বিরুদ্ধে একটি চমৎকার হেজ হিসেবেও কাজ করতে পারে।
রাষ্ট্রীয় আয়করগুলিকেও বিবেচনা করতে ভুলবেন না, কারণ একটি ঐতিহ্যবাহী 401(k) থেকে বন্টনগুলি ফেডারেল এবং রাজ্য উভয় স্তরেই কর দেওয়া হয়। যাইহোক, 12টি রাজ্য রয়েছে যেগুলি অবসরকালীন আয়ের জন্য কিছু ছাড়ের প্রস্তাব দেয় (যেমন, IRAs থেকে বিতরণ, 401(k)s, ইত্যাদি)। আপনি যদি এই যোগ্যতা অর্জনকারী রাজ্যগুলির মধ্যে একটিতে বাস করেন তবে নিশ্চিত করুন যে আপনি রাজ্য স্তরে কোনও অতিরিক্ত কর এড়াতে তাদের দেওয়া ছাড়ের সুবিধা গ্রহণ করছেন।
Roth 401(k) এ অবদান একজন অল্পবয়সী ব্যক্তির জন্য আরও অর্থবোধক হতে পারে যিনি ভবিষ্যতে আরও বেশি উপার্জন করতে এবং আরও কর দিতে আশা করেন। আপনি অল্প বয়সে আপনার 401(k) এ রথ অবদান রেখে এবং একটি নিম্ন ট্যাক্স বন্ধনীতে, আপনি ভবিষ্যতে নেওয়া ডিস্ট্রিবিউশনের উপর বর্ধিত কর এড়াতে পারেন যখন আপনার করের হার সম্ভবত এখনকার চেয়ে বেশি হতে পারে।
অ্যাবির ক্ষেত্রে, যেহেতু তিনি সবেমাত্র তার কর্মজীবন শুরু করছেন, তিনি সম্ভবত তার জীবদ্দশায় সর্বনিম্ন ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকবেন। উপরের অবসর গ্রহণকারী উদাহরণের বিপরীতে, অ্যাবির জন্য Roth 401(k) অবদানগুলি করা আরও বোধগম্য হয় এই জেনে যে তার করের হার সম্ভবত এখনকার তুলনায় অবসর গ্রহণে বেশি হবে৷ এখন ট্যাক্স হিট নেওয়ার মাধ্যমে, তিনি প্রথাগত 401(k) উত্তোলনের উপর উচ্চ ভবিষ্যতের করের বোঝা এড়ান এবং কর-মুক্ত সম্পদের একটি বড় অবসরকালীন বালতি তৈরি করেন।
আরেকটি Roth 401(k) সুবিধা হল যে আপনার টাকা অবসরে দীর্ঘকাল স্থায়ী হবে বনাম একই ডলারের পরিমাণ ঐতিহ্যগত 401(k) এ। অবসর গ্রহণের সময়, একটি ঐতিহ্যবাহী অ্যাকাউন্টে পুরো $1 মিলিয়ন ট্যাক্স ধার্য করা হয় যখন এটি প্রত্যাহার করা হয়, বনাম একটি Roth 401(k) এ $1 মিলিয়ন থাকে যেখানে সেই অর্থটি করমুক্ত করা হয়। উল্লেখ করার মতো নয়, আপনি যদি পরে আপনার Roth 401(k) কে Roth IRA-তে রোল করার সিদ্ধান্ত নেন, তাহলে আপনাকে IRS প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন নিতে বাধ্য করা হবে না।
সামগ্রিকভাবে, সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হল নিশ্চিত করা যে আপনি আপনার 401(k) তে একটি ধারাবাহিক ভিত্তিতে অবদান রাখছেন, আপনি যে অ্যাকাউন্টের ধরন নির্বাচন করেন না কেন। একটি নিয়মিত সেভিংস প্ল্যান প্রতিষ্ঠা করা এবং চক্রবৃদ্ধি সুদ কার্যকর করার অনুমতি দেওয়া আপনার শেষ অ্যাকাউন্টের মূল্যের উপর অনেক বেশি প্রভাব ফেলবে আপনার ভবিষ্যত ট্যাক্স ব্র্যাকেট বা ভবিষ্যতের ট্যাক্স আইনগুলি কী হতে পারে তা প্রজেক্ট করার চেষ্টা করার উপর ফোকাস করার বিপরীতে৷
মনে রাখবেন যে সমস্ত নিয়োগকর্তা তাদের 401(k) প্ল্যানে ঐতিহ্যগত এবং রথ অবদানের বিকল্প উভয়ই অফার করেন না, কিন্তু যদি তারা তা করেন তবে তারা আপনাকে উভয় বিকল্পে অবদান রাখার অনুমতি দিতে পারে। তাদের ভবিষ্যত উপার্জন বা ট্যাক্স বন্ধনী সম্পর্কে অনিশ্চিত কারো জন্য, যার নিয়োগকর্তা উভয় বিকল্পে একযোগে অবদানের জন্য অনুমতি দেয়, উভয় অ্যাকাউন্টে আপনার অবদান সমানভাবে ভাগ করা উপকারী হতে পারে। ভবিষ্যতে কর পরিকল্পনার সুযোগের জন্য আরও বেশি নমনীয়তা প্রদান করার সাথে সাথে এটি আপনাকে ট্যাক্স-পূর্ব এবং পরবর্তী অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে বৈচিত্র্য আনতে অনুমতি দেবে।
অবসর বাঁচানোর যুদ্ধ জিততে সাহায্য করার জন্য আপনার গোপন অস্ত্র:Roth 401(k)
অবসরে আপনার কি টাকা ফুরিয়ে যাবে? সঠিক আয়ের পরিকল্পনা সাহায্য করতে পারে
রথ আইআরএ বনাম ঐতিহ্যবাহী আইআরএ তুলনা করা
রথ আইআরএ বনাম ঐতিহ্যগত আইআরএ:পার্থক্য বুঝুন
রথ আইআরএ বনাম 401(কে) প্ল্যান - আপনার অবসর পরিকল্পনার জন্য কোনটি সেরা?