অপ্রত্যাশিত খরচ আপনাকে নির্ধারিত সময়ের আগে আপনার ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্টে ট্যাপ করতে বাধ্য করতে পারে। এবং বেশিরভাগ পরিকল্পনার সাথে, আপনি যদি 59 1/2 বছর বয়সে পৌঁছানোর আগে তহবিল উত্তোলন করেন তবে সরকার 10% জরিমানা আরোপ করবে। অনেক লোক আর্থিক উপদেষ্টাদের সাথে কাজ করে তাদের অবসরের পরিকল্পনা পরিচালনা করতে এবং তাদের বাসার ডিম বাড়াতে সাহায্য করে। চলুন কয়েকটা দৃষ্টান্ত দেখে নেওয়া যাক যেখানে আপনি অবসর নেওয়ার আগে পেনাল্টি-মুক্ত IRA প্রত্যাহার করতে পারেন।
10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহার জরিমানা সংরক্ষণকারীদের অকালে তাদের বাসার ডিম নিষ্কাশন থেকে বিরত করার জন্য বিদ্যমান। এটি সরকারী সহায়তার উপর নির্ভরশীল অবসরপ্রাপ্তদের সংখ্যাও সীমাবদ্ধ করে। যেহেতু বেশিরভাগ আমেরিকান পরিবারের অবসর নেওয়ার জন্য পর্যাপ্ত সঞ্চয় নেই, তাই শাস্তি লক্ষ লক্ষ তাদের সোনালী বছরগুলিকে বিপন্ন হতে সাহায্য করতে পারে৷
সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধাগুলি অবসর গ্রহণের সময় আয়ের একটি উৎস প্রদান করে, কিন্তু এই অর্থপ্রদানগুলি খুব কমই একজন অবসরপ্রাপ্তদের সমস্ত খরচ কভার করে – বিশেষ করে যখন স্বাস্থ্যসেবা খরচ বেড়ে যায়। প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা কর্মীদের মৌলিক জীবনযাত্রার ব্যয় এবং সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার মধ্যে যে কোনও ব্যবধান পূরণ করতে যথেষ্ট সঞ্চয় করতে সহায়তা করতে পারে।
সাধারণত, 10% জরিমানা 59 1/2 বয়সের আগে করা যেকোনো IRA তোলার ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। এটি ঐতিহ্যগত আইআরএ, সেইসাথে এসইপি এবং সিম্পল আইআরএগুলির জন্য সত্য। Roth IRAs-এর জন্য, আপনি কোনো শাস্তি ছাড়াই যে কোনো সময়ে আপনার মূল অবদান প্রত্যাহার করতে পারবেন। উপার্জনের প্রাথমিক প্রত্যাহার, তবে, 10% জরিমানা ট্রিগার করতে পারে। অন্য কথায়, আপনি যা রেখেছেন তা শুধু বের করতে পারবেন।
যদিও জরিমানাটিই একমাত্র মূল্য নয় যা আপনি সম্মুখীন হবেন। একটি ঐতিহ্যগত IRA প্রত্যাহারও সাধারণ আয়করের অধীন। রথ আইআরএ থেকে রোজগারের প্রাথমিক প্রত্যাহারও নিয়মিত আয়করের অধীন হতে পারে যদি আপনার আইআরএ পাঁচ বছরের কম সময় ধরে থাকে।
IRS বিভিন্ন পরিস্থিতিতে পেনাল্টি-মুক্ত IRA তোলার অনুমতি দেয়। বেশিরভাগ ঐতিহ্যবাহী এবং রথ আইআরএ-তে, 59 1/2 বছর বয়সের আগে পেনাল্টি-মুক্ত প্রত্যাহারের অনুমতি দেওয়া হয় যখন:
এছাড়াও আপনি পেনাল্টি-মুক্ত IRA প্রত্যাহার করতে পারেন যদি আপনি হন:
যখন মালিকের মৃত্যুতে রথ আইআরএ উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত হয়, তখন করমুক্ত অর্থ উত্তোলন করা যেতে পারে। কিন্তু, IRA-কে এখনও পাঁচ বছরের হোল্ডিং পিরিয়ড পূরণ করতে হবে আগে থেকে তোলার শাস্তি এড়াতে। রথ আইআরএ-তে থাকা তহবিলগুলি অ্যাকাউন্টের মালিকের মৃত্যুর পঞ্চম বছরের শেষের মধ্যে সম্পূর্ণরূপে প্রত্যাহার করতে হবে যদি অ্যাকাউন্টের উত্তরাধিকারী ব্যক্তিটি তাদের স্ত্রী না হন।
আপনি যদি অবসর গ্রহণের আগে IRA থেকে অর্থ নিচ্ছেন, তাহলে আপনাকে IRS-কে একটি হেড-আপ দিতে হবে। প্রারম্ভিক IRA প্রত্যাহার এবং অন্যান্য যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর পরিকল্পনা থেকে তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার IRS ফর্ম 5329-এ রিপোর্ট করা হয়েছে৷
এই ফর্মটি পূরণ করলে তা নির্ধারণ করতে সাহায্য করতে পারে যে আপনি একটি IRA প্রত্যাহারের জন্য একটি প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা ধার্য কিনা এবং আপনি বিতরণে আয়কর প্রদানের জন্য দায়ী কিনা।
যদিও প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানাটি যখনই সম্ভব এড়াতে হবে, তবে এটিই একমাত্র আইআরএ জরিমানা নয় যা সচেতন হতে হবে। ঐতিহ্যগত IRA-এর জন্য, আপনাকে অবশ্যই প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ বিবেচনা করতে হবে। আপনার আয়ু এবং অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের উপর ভিত্তি করে নির্ধারিত, আপনার 72 বছর বয়সের পর থেকে আপনাকে অবশ্যই টাকা তোলা শুরু করতে হবে।
আপনি যদি সময়সূচীতে একটি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ করতে ব্যর্থ হন তবে IRS একটি কঠোর ট্যাক্স জরিমানা সংযুক্ত করতে পারে। জরিমানা বর্তমানে আপনার প্রত্যাহার করার জন্য প্রয়োজনীয় পরিমাণের 50%। এবং অবশ্যই, আপনি একটি বিতরণ গ্রহণ করার পরেও ঐতিহ্যগত IRA উত্তোলনের উপর সাধারণ আয়কর দিতে হবে।
Roth IRAs এর সুবিধা হল প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন নিয়ম প্রযোজ্য নয়। বয়স নির্বিশেষে, টাকা তোলার প্রয়োজন না হওয়া পর্যন্ত আপনি আপনার অ্যাকাউন্টে আপনার টাকা রেখে যেতে পারেন।
আপনার আইআরএ অবসরকালীন সঞ্চয়ের জন্য একটি শক্তিশালী হাতিয়ার, তবে কখনও কখনও অবসর নেওয়ার আগে আপনার সেই অর্থ অ্যাক্সেসের প্রয়োজন হয়। আপনি যদি একটি প্রাথমিক IRA প্রত্যাহার বিবেচনা করছেন, তাহলে শাস্তির ব্যতিক্রমগুলি জানুন। এবং যদি একটি জরিমানা প্রযোজ্য হয়, তাহলে নিশ্চিত করুন যে আপনি আগে থেকে পরিকল্পনা করছেন যাতে আপনার রিটার্ন দাখিল করার পরে আপনি অপ্রত্যাশিতভাবে উচ্চ ট্যাক্স বিলের শিকার না হন।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/gilaxia, ©iStock.com/Fotokot197, ©iStock.com/Zinkevych