401(k) পরিকল্পনার প্রধান সুবিধা হল যে তারা অবসরকালীন সঞ্চয়কে কর বিলম্বিত হতে দেয়। তবে আরও সুবিধা রয়েছে, বিশেষ করে পৃথক অবসর অ্যাকাউন্টের (আইআরএ) তুলনায়। এই কম পরিচিত 401(k) সুবিধাগুলির জন্য পড়ুন - এছাড়াও নতুন Roth 401(k) সম্পর্কে তথ্যের জন্য। আপনি আরো অবসর প্রস্তুত হতে চান? একজন আর্থিক উপদেষ্টা সাহায্য করতে পারেন।
পার্ট-টাইমার এবং যারা ছোট ব্যবসার জন্য কাজ করে তাদের সহ আরও বেশি লোক শীঘ্রই আগের চেয়ে 401(k) প্ল্যানগুলিতে অ্যাক্সেস পেতে পারে। অর্থাৎ, যদি আইনটি হাউসে প্রায় সর্বসম্মতভাবে পাস হয়, তাহলে সেটিং এভরি কমিউনিটি আপ ফর রিটায়ারমেন্ট এনহ্যান্সমেন্ট (সিকিউর) অ্যাক্ট 2019, সিনেটেও পাস হয়। জনপ্রিয় সঞ্চয় বাহন সম্পর্কে আপনার যা জানা দরকার তা এখানে।
ফেডারেল ট্যাক্স কোড বিভাগের নামে নামকরণ করা হয়েছে যা তাদের তৈরি করেছে, 401(k) পরিকল্পনা হল স্বেচ্ছাসেবী সঞ্চয় প্রোগ্রাম। নিয়োগকর্তা তাদের প্রদান করেন এবং কর্মীরা তাদের অংশগ্রহণ করতে পছন্দ করেন। কর্মচারীরা যখন করে, তখন তাদের পেচেক থেকে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ নেওয়া হয় এবং সরাসরি তাদের 401(k) বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টে পাঠানো হয়। (বিনিয়োগের বিকল্পগুলির মধ্যে প্রায়ই মিউচুয়াল ফান্ড, এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ড এবং টার্গেট-ডেট ফান্ড অন্তর্ভুক্ত থাকে।)
এই অবদানগুলি প্রি-ট্যাক্স, যার মানে আপনার আয়কর গণনা করার আগে সেগুলি আপনার আয় থেকে কেটে নেওয়া হয়। 401(k)s-এ অংশগ্রহণ বেড়েছে কারণ পেনশন কম সাধারণ হয়ে উঠেছে।
401(k)s-এর ট্যাক্স সুবিধা তিনগুণ। প্রথমত, যেমন ব্যাখ্যা করা হয়েছে, অবদানগুলি প্রাক-কর। আপনি অবসর নেওয়ার সময় টাকা প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত আপনি অর্থের উপর কর প্রদান করবেন না। (প্রথম দিকে, এটির বয়স 59.5।)
দ্বিতীয়ত, আয় হিসাবে গণনা না করে, আপনার অবদানগুলি আপনাকে কম ট্যাক্স বন্ধনীতে রাখতে পারে। ফলাফল:অবসর গ্রহণের জন্য টাকা জমা রাখার জন্য আপনার ট্যাক্স বিল কম হবে।
তৃতীয়ত, আপনার সঞ্চয় কর বিলম্বিত হয়। একটি নিয়মিত বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টে, আপনার নেট লাভ এবং লভ্যাংশের উপর কর দেওয়া হবে। কিন্তু একটি 401(k) প্ল্যানে, আপনার টাকা যতক্ষণ প্ল্যানে থাকে ততক্ষণ ট্যাক্সমুক্ত হয়। এটি আপনার উপার্জনকে আয় উপার্জনের অনুমতি দেয় – অথবা একজন আর্থিক উপদেষ্টা হিসাবে বলবেন, চক্রবৃদ্ধি করতে। আপনি একবার টাকা তুলে নিলে অবশ্যই আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে।
অনেক নিয়োগকর্তা কর্মচারীদের অবদানের সাথে মিল রাখার প্রস্তাব দেন, হয় ডলারের বিনিময়ে ডলার বা ডলারের সাথে 50 সেন্ট, একটি নির্দিষ্ট সীমা পর্যন্ত। তারা লোকেদের পরিকল্পনার জন্য সাইন আপ করতে উত্সাহিত করার জন্য এটি করে, যা আগে উল্লেখ করা হয়েছে, স্বেচ্ছাসেবী। প্রতিভা আকর্ষণ এবং ধরে রাখার জন্য কোম্পানির ম্যাচগুলিও একটি ভাল সুবিধা। (আইআরএস কোম্পানিগুলিকে ম্যাচগুলি সম্পূর্ণরূপে ন্যস্ত হওয়ার আগে পাঁচ বছর পর্যন্ত সময়সীমা নির্ধারণ করার অনুমতি দেয়।) একটি ম্যাচ অফার করার জন্য একটি কোম্পানির কারণ যাই হোক না কেন, এটি বিনামূল্যের অর্থ যা আপনি অন্যথায় পাবেন না। এবং কর্মচারীদের অবদানের মতো, সেগুলি কর-বিলম্বিত - এবং উপার্জন এবং উপার্জনের উপার্জন কর-বিলম্বিত৷
আপনি যদি পুরো সময় কাজ শুরু করার মিনিটে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করা শুরু না করেন তবে আপনি খুব কমই একা। এমনকি আপনি যদি ক্যারিয়ারের মাঝামাঝি পর্যন্ত অপেক্ষা করেন, আপনি প্রচুর কোম্পানি পেয়েছেন। প্রকৃতপক্ষে, সেখানে সমস্ত দেরী সঞ্চয়কারীদের (বা অবসর গ্রহণকারীদের?) সাহায্য করার জন্য, সরকার 50 বছর বা তার বেশি বয়সী ব্যক্তিদের $6,500 এর 2020 401(k) পরিকল্পনায় বার্ষিক ক্যাচ-আপ অবদানের অনুমতি দেয়৷ এটি $19,500 পর্যন্ত নিয়মিত অনুমোদিত কর্মচারী অবদান ছাড়াও। এটি $6,000 বার্ষিক অবদান এবং $1,000 ক্যাচ-আপ আপনি একটি IRA তে রাখতে পারেন তার থেকে যথেষ্ট বেশি৷
উপরন্তু, আপনি যদি একজন অতি-দেরী সেভার হন এবং আপনার 70 বছর বয়সে আপনার নেস্ট ডিমে কাজ করা এবং অবদান রাখা চালিয়ে যেতে চান, আপনি 401(k) দিয়ে করতে পারেন। যদিও এটি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএর ক্ষেত্রে নয়। আইন অনুসারে, আপনাকে অবদান বন্ধ করতে হবে এবং 70.5 বছর বয়সে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নেওয়া শুরু করতে হবে।
যেহেতু 401(k) পরিকল্পনাগুলি কর্মচারী অবসর আয়ের নিরাপত্তা (ERISA) আইনের অধীনে পড়ে, তাই অংশগ্রহণকারীদের সর্বোত্তম স্বার্থকে প্রথমে রাখা হচ্ছে তা নিশ্চিত করার দায়িত্ব নিয়োগকারীদের রয়েছে। অন্য কথায়, পরিকল্পনা প্রশাসকদের বিশ্বস্ত মানদণ্ডে রাখা হয়। এর অর্থ হল যদিও খরচগুলি সর্বনিম্ন উপলব্ধ হতে হবে না, তবে সেগুলি যুক্তিসঙ্গত হতে হবে। একইভাবে, বিনিয়োগের বিকল্পগুলি অবশ্যই স্থিতিশীল হতে হবে। এছাড়াও, মূল তথ্য যেমন ফি স্পষ্টভাবে প্রকাশ করতে হবে।
সাধারণ পরিস্থিতিতে, আপনাকে 10% 401(k) তাড়াতাড়ি-উত্তোলন জরিমানা দিতে হবে - আয়করের উপরে - যদি আপনি 59.5 বছর বয়সের আগে টাকা উত্তোলন করেন। কিন্তু কিছু নিয়োগকর্তা অংশগ্রহণকারীদের তাদের 401(k) অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা ধার করার অনুমতি দেন যেটি তাদের ফেরত দিতে হবে, সাথে সুদও।
স্পনসররা ঋণের অনুমতি দেবে কিনা এবং আবেদন করার পদ্ধতি এবং পরিশোধের শর্তাবলী কী তা পরিকল্পনার উপর নির্ভর করে। সরকার শুধুমাত্র সর্বোচ্চ ঋণের পরিমাণ সীমিত করে (অর্ধেক অ্যাকাউন্টে ন্যস্ত করা পরিমাণ $50,000 পর্যন্ত)। এটি পাঁচ বছরে পরিশোধের সময়কেও সীমাবদ্ধ করে।
অন্যদিকে, IRAs ঋণের অনুমতি দেয় না। চাকরি হারানো, চিকিৎসা খরচ এবং প্রথমবার বাড়ি কেনার পরে স্বাস্থ্য বীমার জন্য তাদের শাস্তি-মুক্ত কষ্ট প্রত্যাহারের সুযোগ রয়েছে। 401(k) প্ল্যান স্পনসরগুলিও কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি দিতে পারে, কিন্তু তাদের জন্য জরিমানা-মুক্ত হওয়ার জন্য, আপনাকে সাধারণত অক্ষম হওয়া বা আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ের 7.5% এর বেশি চিকিৎসা ব্যয়ের মতো কঠোর প্রয়োজনীয়তাগুলি পূরণ করতে হবে৷
কিছু কোম্পানি Roth 401(k) পরিকল্পনাও অফার করে। এগুলি কর-পরবর্তী ভিত্তিতে অর্থায়ন করা হয়, যাতে একটিতে অবদান রাখলে আপনার করযোগ্য আয় কমবে না। কিন্তু প্রবৃদ্ধি কর-মুক্ত - ট্যাক্স বিলম্বিত করার বিপরীতে - যাতে আপনি যখন 59.5 বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে আপনি টাকা তোলার চেষ্টা করেন, তখন আপনার অবদান বা উপার্জনের উপর কোনো কর দিতে হবে না। (তবে, আপনার কোম্পানির ম্যাচের উপর ট্যাক্স দিতে হবে।) এছাড়াও, অন্তত পাঁচ বছরের জন্য অ্যাকাউন্ট থাকলে আপনি পেনাল্টি-মুক্ত টাকা তুলতে পারবেন।
একটি 401(k) পরিকল্পনায় সঞ্চয় করা আপনার সোনালী বছরের জন্য প্রস্তুত করার একটি দুর্দান্ত উপায়। এক জিনিসের জন্য, যেহেতু আপনি অবসর না নেওয়া পর্যন্ত ট্যাক্স স্থগিত করা হয়েছে, আপনার আয় চক্রবৃদ্ধি হবে – এবং যদি আপনাকে উপার্জন থেকে ট্যাক্স কাটতে হয় তার চেয়ে দ্রুত বাড়বে। অন্যটির জন্য, কোম্পানিগুলি প্রায়শই ম্যাচ অফার করে, যা আপনার বাসার ডিম আরও বেশি বৃদ্ধি করে। অতিরিক্তভাবে, 401(k) প্ল্যানে দেরী সেভকারীদের জন্য সুবিধা রয়েছে, আর্থিক অসুবিধার সম্মুখীন ব্যক্তি এবং যারা পরিশীলিত বিনিয়োগকারী নন এবং 401(k) প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটরদের স্ক্রীনিং এবং সাহায্য ব্যবহার করতে পারেন।
ছবির ক্রেডিট:©iStock.com/R.M. নুনেস, ©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/swissmediavision