একবার আপনার বয়স 59.5 হয়ে গেলে, আপনি আপনার 401(k) পেনাল্টি-মুক্ত থেকে টাকা তুলতে পারবেন। আপনি যদি আগে থেকে এটিতে ট্যাপ করেন, তাহলে আপনি প্রথাগত 401(k) থেকে যে কোনো ধরনের প্রত্যাহারের ক্ষেত্রে আয়কর ছাড়াও 10% পেনাল্টি ট্যাক্সের সম্মুখীন হতে পারেন। কিন্তু কিছু ক্ষেত্রে, আপনার পরিকল্পনা আপনাকে পেনাল্টি-মুক্ত প্রাথমিক প্রত্যাহার করার অনুমতি দিতে পারে। আমরা 401(k) প্রারম্ভিক প্রত্যাহারের নিয়ম এবং আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় ডুবানোর বিকল্পগুলি কভার করব। এছাড়াও আমরা আপনাকে একজন আর্থিক উপদেষ্টা খুঁজে পেতে সাহায্য করতে পারি যিনি আপনার ব্যক্তিগত চাহিদার উপর ভিত্তি করে আপনার বিকল্পগুলির মাধ্যমে আপনাকে গাইড করতে পারেন।
আপনার যদি যথেষ্ট আর্থিক বোঝা দূর করার প্রয়োজন হয় তাহলে আপনার নিয়োগকর্তা আপনার 59.5 বছর হওয়ার আগেই আপনার 401(k) পরিকল্পনা থেকে অর্থ নেওয়ার অনুমতি দিতে পারেন। যাইহোক, আপনার প্ল্যান স্পনসর সিদ্ধান্ত নেয় যে এটি কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি দেয় কিনা। এটাও ঠিক করে যে কিসের যোগ্যতা আছে।
আপনার পরিকল্পনার বিবরণ বা পরিকল্পনা নথিতে এই পয়েন্টগুলিকে স্পষ্টভাবে রূপরেখা দিতে হবে। আপনি আপনার সুবিধা বিভাগের সাথেও চেক করতে পারেন। যাইহোক, কোনো আইনের প্রয়োজন নেই যে কোম্পানিগুলিকে 401(k) তাড়াতাড়ি তোলার অনুমতি দিতে হবে। এবং যদি আপনি আপনার কোম্পানির অনুমোদন ছাড়াই প্রত্যাহার করেন, তাহলে আপনাকে প্রত্যাহারের উপর মোটা 10% ট্যাক্স জরিমানা হতে পারে।
কিন্তু আপনার বয়স নির্বিশেষে, প্রথাগত 401(k) থেকে আপনি যে কোনো প্রত্যাহার করেন তা আপনার নিজস্ব হারে আয়করের সাপেক্ষে। কংগ্রেস তাদের অবসরকালীন সঞ্চয়গুলিকে তাড়াতাড়ি ডুবিয়ে দেওয়া থেকে বিরত রাখার জন্য শাস্তির ব্যবস্থা করেছে৷
এবং যদিও আপনি এখনও 10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহার জরিমানা সহ্য করতে পারেন, কিছু পরিকল্পনা আপনাকে যদি নিম্নলিখিত ঋণগুলি কভার করার প্রয়োজন হয় তাহলে কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি দিতে পারে:
তা সত্ত্বেও, কিছু 401(k) পরিকল্পনা নিম্নলিখিত পরিস্থিতিতে পেনাল্টি-মুক্ত প্রত্যাহারের অনুমতি দেয়:
যাইহোক, যাইহোক, আপনার 401(k) এ ট্যাপ করা আপনার শেষ অবলম্বন হওয়া উচিত। অপ্রত্যাশিত খরচ কভার করার জন্য আপনার কাছে অন্যান্য বিকল্প রয়েছে। এগুলি আরও উপযুক্ত হতে পারে। আমরা নীচে কয়েকটি কভার করব৷
৷কিছু কোম্পানি অংশগ্রহণকারীদের তাদের 401(k)s এর বিপরীতে ঋণ নিতে দেয়। এই ক্ষেত্রে, আপনি মূলত নিজের কাছ থেকে অর্থ ধার করছেন। তাই আপনাকে আপনার নিজের পরিকল্পনায় ঋণের সাথে সুদ ফেরত দিতে হবে।
আপনি আপনার 401(k) এর বিপরীতে সবচেয়ে বেশি ধার করতে পারেন তা হল $50,000 এর কম বা আপনার অর্ধেক অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্স। সুদের হার সাধারণত প্রাইম রেট থেকে মাত্র কয়েক পয়েন্ট বেশি থাকে। এবং এটি ফেরত দেওয়ার জন্য আপনার কাছে সাধারণত পাঁচ বছর থাকে। কিছু ক্ষেত্রে, মেয়াদটি 15 বছর পর্যন্ত হতে পারে যদি আপনি 401(k) লোনটি আপনার প্রধান বাসস্থানের ডাউন পেমেন্ট কভার করতে ব্যবহার করেন।
তাহলে কিভাবে আপনার নিজের 401(k) প্ল্যান থেকে টাকা ধার করা তাড়াতাড়ি তোলার চেয়ে বেশি উপকারী হতে পারে? আমরা নীচে কয়েকটি সুবিধা তালিকাভুক্ত করি:
তা সত্ত্বেও, একটি 401(k) ঋণ সুরক্ষিত করার সময় আপনি কিছু অসুবিধার মধ্যে পড়তে পারেন। প্রারম্ভিকদের জন্য, আপনি যে কোনো কারণে আপনার চাকরি ছেড়ে দিলে মেয়াদের সীমা মারাত্মকভাবে কমে যায়। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, আপনাকে অবশ্যই 60 বা 90 দিনের মধ্যে এটি ফেরত দিতে হবে বা কঠোর IRS জরিমানার মুখোমুখি হতে হবে। আপনার 401(k) থেকে অর্থ ধার করার জন্য, আপনাকে এখনও সেই কোম্পানির জন্য কাজ করতে হবে যেটি এটি পরিচালনা করে।
যদি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়ের দিকে মোড় নেওয়া আপনার শেষ অবলম্বন হয় এবং আপনার কাছে একটি রথ আইআরএ থাকে, তাহলে এই অ্যাকাউন্টটি আপনি প্রথমে ট্যাপ করার কথা বিবেচনা করতে চাইতে পারেন। এই অ্যাকাউন্টগুলিতে আপনি যে অবদানগুলি করেন সেগুলি প্রবেশের আগে ট্যাক্স করা হয়৷ তাই IRS আপনার অবদানের উপর দুইবার শুল্ক দিতে পারে না৷
আপনি রথ আইআরএ থেকে যেকোনও সময় পেনাল্টি ছাড়াই আপনার অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন। তাই যদি আপনার রথ আইআরএ অবদানগুলি আপনার আর্থিক ভার কভার করার জন্য যথেষ্ট বড় হয়ে থাকে, তবে প্রথমে এটি প্রত্যাহার করার অর্থ হতে পারে। আবার, সেরা আর্থিক সিদ্ধান্ত নয়। কিন্তু শেষ অবলম্বন হিসাবে, আপনি অন্তত ট্যাক্স এবং জরিমানা এড়াতে পারবেন।
যাইহোক, মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে আমরা এখানে অবদানের কথা বলছি।
স্বয়ংক্রিয় পেচেক ডিডাকশন বা আপনার শুরু করা একটি ব্যাঙ্ক ট্রান্সফারের মাধ্যমে আপনি এই অ্যাকাউন্টগুলিতে যে অর্থ রাখেন তা এটি। এটি বিনিয়োগ তহবিল, সুদ, লভ্যাংশ বা অন্য কোনো উত্স থেকে আপনার অবদানের উপার্জন থেকে পৃথক৷
আপনি দুটি প্রয়োজনীয়তা পূরণ না করা পর্যন্ত IRS আপনাকে আপনার অবদানের উপর কর-মুক্ত কোনো বিনিয়োগ উপার্জন প্রত্যাহার করার অনুমতি দেয় না। প্রথমত, আপনাকে কমপক্ষে 59.5 বছর বয়সী হতে হবে। দ্বিতীয়ত, আপনার অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে খোলা থাকতে হবে। রথ আইআরএ থেকে ট্যাক্স-মুক্ত যোগ্য উত্তোলন করার আগে আপনাকে অবশ্যই উভয় শর্ত পূরণ করতে হবে।
যাইহোক, আপনি পেনাল্টি-মুক্ত প্রত্যাহারের জন্য যোগ্যতা অর্জন করতে পারেন যদি আপনি কিছু কষ্টের খরচ কভার করার জন্য এটি ব্যবহার করেন বা নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে পড়েন। এই বিতরণগুলির উপার্জনের অংশগুলি এখনও আপনার হারে আয়করের মুখোমুখি হবে৷ কিন্তু আপনি 10% তাড়াতাড়ি তোলার শাস্তি এড়াতে পারবেন। আমরা নীচে কয়েকটি বর্ণনা করছি:
চিকিৎসা ব্যয় :আপনি আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ের (AGI) 10%-এর বেশি অ-প্রতিদানের চিকিৎসা ব্যয় কভার করতে একটি জরিমানা-মুক্ত প্রাথমিক প্রত্যাহার নিতে পারেন। আপনি বা আপনার পত্নী 2 জানুয়ারী, 1952 এর আগে জন্মগ্রহণ করলে এই হার 7.5%।
শিক্ষা :যোগ্য উচ্চ শিক্ষার খরচের জন্য আপনি আপনার Roth IRA পেনাল্টি থেকে বিনামূল্যে টাকা তুলতে পারেন। এটি সাধারণত টিউশন, সেইসাথে তালিকাভুক্তি সম্পূর্ণ করার জন্য প্রয়োজনীয় বই এবং সরবরাহ অন্তর্ভুক্ত করে। বিতরণ থেকে উপকৃত শিক্ষার্থীকে অবশ্যই একটি ডিগ্রি প্রোগ্রামে কমপক্ষে অর্ধ-সময় নথিভুক্ত করতে হবে। যাইহোক, IRS প্রকাশনা 970 এ শিক্ষা ব্যয়ের সীমা নির্ধারণ করে।
আপনার প্রথম বাড়ি কেনা :আপনি যদি গত দুই বছরে কোনো বাড়ির মালিক না থাকেন, তাহলে IRS আপনাকে প্রথমবারের মতো বাড়ির ক্রেতা হিসেবে বিবেচনা করে। আপনি একটি বাড়ি কেনার সাথে যুক্ত ডাউন পেমেন্ট বা ক্লোজিং খরচগুলি কভার করতে আপনার Roth IRA উপার্জন পেনাল্টি থেকে $10,000 পর্যন্ত তুলতে পারেন৷ যাইহোক, আপনাকে অবশ্যই বিতরণ প্রাপ্তির 120 দিনের মধ্যে এইগুলি প্রদান করতে হবে।
সামরিক :আপনি যদি সক্রিয় দায়িত্বে ডাকা একজন যোগ্য সামরিক সংরক্ষিত হন তাহলে আপনি পেনাল্টি-মুক্ত রথ আইআরএ প্রত্যাহার করতে পারেন। নিশ্চিত করুন যে আপনি সম্পূর্ণ বিবরণের জন্য একজন আর্থিক উপদেষ্টা বা ট্যাক্স পেশাদার খুঁজছেন।
অক্ষমতা :আপনি যদি স্থায়ীভাবে অক্ষম হয়ে যান, তাহলে আপনি পেনাল্টি-মুক্ত রথ আইআরএ প্রত্যাহার নিতে পারেন। যাইহোক, আপনাকে অবশ্যই আপনার অক্ষমতা প্রমাণ করতে হবে।
মৃত্যু :অ্যাকাউন্টের মালিক মারা গেলে, সুবিধাভোগী সাধারণত তাদের উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া Roth IRA থেকে পেনাল্টি-মুক্ত টাকা তুলতে পারেন।
এটাও মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে আপনি যখন যেকোন সময়ে রথ আইআরএ থেকে আপনার নিজের অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন, এটি Roth 401(k) এর ক্ষেত্রে নয়।
যে কোম্পানিগুলি 401(k) পরিকল্পনাগুলি পরিচালনা করে তারা কঠোর সরকারী প্রবিধানের মধ্য দিয়ে যায়। পরিস্থিতি নির্বিশেষে, 59.5 বছর বয়সে পৌঁছনোর আগে কর্মীদের জন্য তাদের পরিকল্পনাগুলিতে ট্যাপ করা প্রায়শই কঠিন হওয়ার এটি একটি কারণ।
যাইহোক, আইআরএস সাধারণত প্রথাগত আইআরএ বা রথ আইআরএ-তে সঞ্চয়ের সামান্য সহজ অ্যাক্সেসের অনুমতি দেয়। আপনি উপরে বর্ণিত একই বিধানের অধীনে আপনার IRA থেকে জরিমানা-মুক্ত প্রাথমিক প্রত্যাহার করতে পারেন, কারণ সেগুলি Roth IRA-এর সাথে সম্পর্কিত।
যাইহোক, আপনি এখনও এই IRA কষ্ট প্রত্যাহারের উপর আয়করের সম্মুখীন হবেন। কিন্তু তারা সাধারণত 401(k) থেকে পেনাল্টি-মুক্ত পাওয়া সহজ। উদাহরণ স্বরূপ, উচ্চ শিক্ষার খরচ মেটানোর জন্য IRS আপনাকে আপনার IRA থেকে পেনাল্টি-মুক্ত টাকা তোলার অনুমতি দেয়। কিন্তু যদি আপনার 401(k) প্ল্যান আপনাকে একই খরচ কভার করার জন্য তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার করতে দেয়, তাহলে আপনি সম্ভবত 10% জরিমানা পাবেন।
এছাড়াও আপনি আপনার 401(k) তহবিল একটি নতুন IRA-তে রোল ওভার করতে পারেন যদি আপনার কাছে পরবর্তীটি না থাকে। যাইহোক, এটি একটি ঝুঁকিপূর্ণ পদক্ষেপ হতে পারে। অতিরিক্ত জরিমানা এড়াতে এই প্রক্রিয়ায় জড়িত থাকার সময় আপনাকে অবশ্যই কিছু কঠোর নিয়ম অনুসরণ করতে হবে। তাই আপনি যদি এই পথে যেতে চান তাহলে একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাহায্য নেওয়াই ভালো।
ট্যাক্স কোডের একটি বিশেষ বিভাগ আপনাকে 59.5 বছর হওয়ার আগে আপনার 401(k) থেকে পেনাল্টি-মুক্ত টাকা তোলার অনুমতি দেয়। নিয়ম 72(t) আপনাকে পাঁচটি যথেষ্ট পরিমাণে সমান পর্যায়ক্রমিক পেমেন্ট (SEPP) নেওয়ার অনুমতি দেয়। প্রতিটির পরিমাণ IRS দ্বারা সেট করা আপনার আয়ুর উপর ভিত্তি করে এবং সংস্থার অনুমোদিত পদ্ধতিগুলির একটির মাধ্যমে গণনা করা হবে৷
পাঁচ বছর বা আপনার বয়স 59.5 না হওয়া পর্যন্ত, যেটি বেশি হয় আপনাকে অবশ্যই এগুলো নিতে হবে। মনে রাখবেন যে আপনি IRS-অনুমোদিত পদ্ধতিগুলির একটির উপর ভিত্তি করে গণনা করা পরিমাণের বেশি বা কম নিতে পারবেন না। এবং উপরে বর্ণিত সময়সীমার উপর ভিত্তি করে আপনাকে অবশ্যই সেগুলি গ্রহণ চালিয়ে যেতে হবে। নিম্নলিখিত এই IRS-অনুমোদিত পদ্ধতিগুলিকে সংক্ষেপে ব্যাখ্যা করে৷
৷অ্যামোর্টাইজেশন :আপনার নির্দিষ্ট বার্ষিক অর্থপ্রদানের পরিমাণ IRS টেবিলে সেট করা একক বা যৌথ আয়ুষ্কালের পুরো সময় জুড়ে আপনার অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্সের পরিশোধের উপর ভিত্তি করে।
সর্বনিম্ন বিতরণ :আপনার অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স আইআরএস একক বা যৌথ আয়ু সারণী থেকে একটি ফ্যাক্টর দ্বারা ভাগ করা হয়। তাই আপনার অর্থপ্রদান স্ট্রীম জুড়ে পরিমাণ পরিবর্তিত হয়।
একবার আপনি 59.5 বছর বয়সে পৌঁছে গেলে, আপনাকে প্রত্যাহার জরিমানা সম্পর্কে চিন্তা করতে হবে না। কিন্তু ফেডারেল প্রবিধানের কারণে, প্ল্যান স্পনসররা সাধারণত 401(k) তোলার কাছাকাছি কঠোর বিধিনিষেধ স্থাপন করে। যদি আপনার পরিকল্পনা কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি দেয়, তাহলে আপনি সম্ভবত 10% ট্যাক্স জরিমানা দিতে পারেন। কিন্তু আপনার পরিকল্পনা কিছু ক্ষেত্রে শাস্তি মওকুফ করতে পারে। তাই সরাসরি আপনার সুবিধা বিভাগের সাথে চেক ইন করা গুরুত্বপূর্ণ। আপনার কাছে আরও উপকারী প্রমাণিত অন্যান্য বিকল্প থাকতে পারে। এর মধ্যে রয়েছে 401(k) ঋণ বা IRAs এবং Roth IRAs থেকে তোলা। এই অ্যাকাউন্টগুলি থেকে পেনাল্টি-মুক্ত প্রত্যাহার সুরক্ষিত করার ক্ষেত্রে আইআরএস আরও কিছুটা নড়বড়ে রুম অফার করে। একজন আর্থিক উপদেষ্টা আপনার নির্দিষ্ট চাহিদা এবং আর্থিক পরিস্থিতি পূরণ করে এমন বিকল্পগুলির মাধ্যমে আপনাকে গাইড করতে সহায়তা করতে পারেন৷
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/Jygallery, ©iStock.com/CreativaImages
10টি ভিন্ন অবসর অ্যাকাউন্ট এবং বিনিয়োগের উপর কর নিয়ম
প্রাথমিক 401(k) তোলার জন্য নতুন কেয়ার আইনের নিয়মগুলি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়গুলিকে রেইড করা সহজ করে এবং ঋণ এবং কষ্ট বিতরণের মধ্যে লাইনটি অস্পষ্ট করে৷
401(k) এবং একটি IRA এর মধ্যে পার্থক্য কী?
প্রাথমিক 401(k) প্রত্যাহার আপনি যা নিয়েছিলেন তার 30% খরচ হত। কেয়ারস অ্যাক্টের অধীনে নতুন নিয়মগুলি ফলাফলগুলিকে সমর্থন করে ... এবং পুরানো বিতরণ পরামর্শ৷
আমি আমার আয়ের 60% সঞ্চয় করি এবং 35 বছর বয়সে তাড়াতাড়ি অবসর নেওয়ার পথে আছি:এখানে কীভাবে