বিভিন্ন ধরণের নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর সঞ্চয় পরিকল্পনাগুলির মধ্যে, 401(k) পরিকল্পনাগুলি সবচেয়ে সাধারণ। প্রকৃতপক্ষে, আনুমানিক 80 মিলিয়ন আমেরিকান সক্রিয়ভাবে 401(k)s এর মতো সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনায় অংশগ্রহণ করে। কিন্তু আপনি এই সংখ্যা বৃদ্ধির আশা করতে পারেন, 2019 সালের শেষের দিকে আইনে স্বাক্ষরিত সিকিউর অ্যাক্টের জন্য ধন্যবাদ। এই আইনের জন্য 401(k) প্ল্যান অফার করে এমন কোম্পানিগুলিকে পার্ট-টাইম কর্মীদের (যারা কাজ করে) সুবিধা প্রসারিত করতে চায় টানা তিন বছর প্রতি বছর 500 ঘন্টা)। একজন আর্থিক উপদেষ্টা আপনাকে আপনার অবসরের লক্ষ্যে পৌঁছানোর জন্য একটি আর্থিক পরিকল্পনা তৈরি করতে সহায়তা করতে পারে। আসুন 401(k) পরিকল্পনাগুলি কীভাবে কাজ করে এবং কীভাবে আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট থেকে সর্বাধিক সুবিধা পেতে হয় তা ভেঙে দেওয়া যাক৷
একটি 401(k) প্ল্যান হল একটি কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের সঞ্চয় প্রোগ্রাম, যা একটি বেসরকারি নিয়োগকর্তা দ্বারা স্পনসর করা হয় এবং ছুটির দিন এবং স্বাস্থ্যসেবা কভারেজের মতো সুবিধাগুলির পাশাপাশি তাদের সাধারণ সুবিধা প্যাকেজের অংশ হিসাবে কর্মচারীদের দেওয়া হয়। কর্মক্ষেত্রে কর্মচারীদের অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনা অফার করার জন্য কোনো আইন না থাকলেও, 401(k)গুলি কীভাবে পরিচালনা করা হয় তা নিয়ন্ত্রণ করে। প্রাথমিক আইন হল 1974 সালের কর্মচারী অবসর আয় নিরাপত্তা আইন (ERISA)।
কোম্পানিগুলি আর্থিক পরিষেবা প্রদানকারীদের সাথে 401(k) পরিকল্পনা তৈরি করে। প্ল্যানটি বিনিয়োগের বিকল্পগুলির একটি অ্যারে অফার করে, প্রায়শই মিউচুয়াল ফান্ড, যদিও সিকিউর অ্যাক্ট বার্ষিককে খেলার মধ্যে রাখে। যোগ্য কর্মীরা সিদ্ধান্ত নেন তারা অংশগ্রহণ করতে চান কিনা – পরিকল্পনাটি সম্পূর্ণ স্বেচ্ছাসেবী, যদিও আপনার কোম্পানি স্বয়ংক্রিয়ভাবে আপনাকে নথিভুক্ত করলে আপনাকে অপ্ট আউট করতে হতে পারে। আপনি যদি অংশগ্রহণ করতে চান, আপনার অবদানের পরিমাণ, প্রায়শই আপনার বেতনের শতাংশ হিসাবে প্রকাশ করা হয়, আপনার উপর নির্ভর করে। (যদিও আবার, আপনার নিয়োগকর্তার একটি স্বয়ংক্রিয় ডিফল্ট শতাংশ থাকতে পারে যা খুব বেশি বা কম হলে আপনাকে পরিবর্তন করতে হবে।) একইভাবে, আপনি কীভাবে আপনার অর্থ বিনিয়োগ করবেন তা আপনার কল।
কিছু কোম্পানি কর্মীদের অফার করে আরেকটি সুবিধা হল নিয়োগকর্তার মিল। এর মানে হল যে কোম্পানিটি কর্মচারীরা তাদের 401(k) অ্যাকাউন্টে যে অর্থ প্রদান করে তার শতাংশের সাথে মিলবে। এটি একটি সরাসরি ম্যাচ হতে পারে, যখন একটি কোম্পানি একটি কর্মচারীর বার্ষিক আয়ের একটি নির্দিষ্ট শতাংশ পর্যন্ত একটি সম্পূর্ণ ম্যাচ অফার করে। সাধারণত এটি একটি আংশিক মিল, যেখানে একটি কোম্পানি একটি ক্যাপ পর্যন্ত একজন কর্মচারীর অবদানের শতাংশের সাথে মিল করার প্রস্তাব দেয়।
401(k) প্ল্যানে আপনি যে পরিমাণ সর্বোচ্চ অবদান রাখতে পারেন তা ক্রমাগতভাবে বাড়ছে। 2020 এবং 2021-এর জন্য সর্বাধিক $19,500৷
৷ 
ট্যাক্স ট্রিটমেন্টই 401(k) পরিকল্পনাকে এত আকর্ষণীয় করে তোলে। আপনি প্ল্যানে যে ডলার রেখেছেন তা আপনার করযোগ্য আয়ের জন্য গণনা করা হয় না। আপনি অবসর না নেওয়া এবং উত্তোলন শুরু না করা পর্যন্ত আপনি তাদের উপর ট্যাক্স দেবেন না। (এখানে আরও নতুন Roth 401(k) পরিকল্পনা রয়েছে, যেখানে আপনি আপনার অবদানের উপর কর প্রদান করেন – এবং আপনার তোলা সম্পূর্ণ কর-মুক্ত, আয় সহ।) কর বিলম্বিত করার আবেদন হল যে আপনি সম্ভবত কম ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকবেন যখন আপনি অবসর এছাড়াও, কিছু রাজ্য রাষ্ট্রীয় আয়কর থেকে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে তোলা অর্থকে অব্যাহতি দেয় বা আংশিকভাবে ছাড় দেয়।
এটি বলেছে, আপনি যদি আপনার কর্মজীবনের শুরুতে থাকেন বা খণ্ডকালীন কাজ করেন তবে আপনি ট্যাক্স পিছিয়ে দিতে চান না। সর্বোপরি, আপনি সম্ভবত এখন অবসরে যাওয়ার চেয়ে কম ট্যাক্স বন্ধনীতে আছেন। যদি এটি হয়, তাহলে আপনার একটি Roth 401(k) তে অবদান রাখা উচিত যদি এটি উপলব্ধ থাকে। যদি এটি একটি বিকল্প না হয়, তবে, আপনাকে প্রথাগত 401(k)-এ অবদান রাখতে হবে - বিশেষ করে যদি আপনার নিয়োগকর্তা একটি ম্যাচ অফার করেন। ম্যাচ না নেওয়াটা টেবিলে টাকা রেখে দেওয়ার মতো।
সাধারণত, 401(k) পরিকল্পনা মিউচুয়াল ফান্ড, এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ড (ETFs), ব্যক্তিগত স্টক এবং বন্ড বিনিয়োগের বিকল্প হিসাবে অফার করে। যদি আপনার নিয়োগকর্তা একটি সর্বজনীনভাবে ব্যবসা করা কোম্পানি হয়, তাহলে আপনি পরিকল্পনায় কোম্পানির শেয়ার কিনতে সক্ষম হতে পারেন। এবং আগেই উল্লেখ করা হয়েছে, সিকিউর অ্যাক্টের জন্য ধন্যবাদ, বার্ষিকীগুলি আরও 401(k) মেনুতে প্রদর্শিত হবে৷
মিউচুয়াল ফান্ড এবং ETF, যেগুলি বিভিন্ন সিকিউরিটিজগুলিতে বিনিয়োগ করে, 401(k) প্ল্যানগুলিতে প্রধান বিনিয়োগের বিকল্পগুলি হল কারণ বিভিন্ন সিকিউরিটিজ - এবং সম্ভবত বিভিন্ন সেক্টরের মধ্যে ঝুঁকি হ্রাস করা হয়েছে৷ যখন একটি তহবিল নিষ্ক্রিয়ভাবে পরিচালিত হয়, তখন এটি একটি নির্দিষ্ট স্টক সূচককে ট্র্যাক করে এবং সাধারণত বাজারের মতো উপরে ও নিচে যায়।
আপনি 59 1/2 না হওয়া পর্যন্ত 401(k) প্ল্যান থেকে টাকা তুলতে পারবেন না। এর আগে আপনি যেকোন টাকা তোলার জন্য সাধারণ আয়কর এবং 10% জরিমানা সাপেক্ষে। তবে কিছু ব্যতিক্রম আছে, মৃত্যু, অক্ষমতা বা বিবাহবিচ্ছেদের পর যোগ্য গার্হস্থ্য সম্পর্কের আদেশ সহ।
আপনি যদি সত্যিই অবসরের বয়সে পৌঁছানোর আগে আপনার 401(k) থেকে অর্থ নিতে চান, কিছু কোম্পানি আপনাকে আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে ধার নেওয়ার অনুমতি দেবে। আপনি নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে টাকা ফেরত দেন এবং সুদের হার কম। এর সবচেয়ে বড় ঝুঁকি হল আপনি যদি আপনার চাকরি হারান এবং এই পরিকল্পনার অংশ না থাকেন, তাহলে আপনাকে অবশ্যই 60 দিনের মধ্যে ঋণ ফেরত দিতে হবে। আপনি যদি এটি সম্পূর্ণরূপে ফেরত না দেন, তাহলে ঋণটিকে প্রাথমিক প্রত্যাহার হিসাবে বিবেচনা করা হয়।
আপনি একটি 401(k) প্ল্যানে অংশগ্রহণ করতে পারবেন না যদি না আপনি একটি অফার করে এমন একটি কোম্পানিতে কাজ করেন। আপনার কোম্পানি একটি অফার করে কিনা তা মানব সম্পদ বিভাগকে জিজ্ঞাসা করুন। তাদের তালিকাভুক্তির তথ্যও থাকবে।
একবার আপনি আপনার কোম্পানির কারও কাছ থেকে প্রাসঙ্গিক তথ্য পেয়ে গেলে, আপনি একটি অ্যাকাউন্ট খুলতে পারেন। এর জন্য কিছু প্রাথমিক তথ্যের প্রয়োজন হবে, যেমন আপনার সামাজিক নিরাপত্তা নম্বর। একবার আপনার অ্যাকাউন্ট প্রতিষ্ঠিত হয়ে গেলে, আপনি প্রতিটি পেচেকের কত শতাংশ আপনার অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে চান এবং আপনি কোথায় অর্থ বিনিয়োগ করতে চান তা নির্ধারণ করবেন। এছাড়াও আপনি একজন সুবিধাভোগী বাছাই করবেন, সম্ভবত একজন পত্নী বা পরিবারের অন্য একজন ঘনিষ্ঠ সদস্য, যিনি আপনার মৃত্যুর ঘটনায় আপনার টাকা পাবেন।
একটি 401(k) পরিকল্পনা অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার একটি সাধারণ উপায়। নিয়োগকর্তারা 401(k) পরিকল্পনা স্পনসর করেন এবং কর্মীরা প্রি-ট্যাক্স অর্থ বিনিয়োগ করেন। বিনিয়োগের বিকল্পগুলির মধ্যে রয়েছে স্টক এবং বন্ড, তবে বেশিরভাগ লোকেরা মিউচুয়াল ফান্ড এবং ইটিএফ-এর মতো কম ঝুঁকিপূর্ণ বিকল্পগুলিতে বিনিয়োগ করতে বেছে নেয়, যা সহজাতভাবে বৈচিত্র্যময়। কিছু কোম্পানি এমনকি নিয়োগকর্তার মিল অফার করতে পারে, আপনি কতটা সঞ্চয় করেন তার উপর ভিত্তি করে বিনামূল্যে অর্থ প্রদান করে।
ফটো ক্রেডিট:© iStock/DNY59, © iStock/designer491, © iStock/jygallery