আপনি যদি স্ব-নিযুক্ত হন, তাহলে আপনি SEP IRAs এবং Roth IRAs-এর ভালো-মন্দ বিবেচনা করতে পারেন। উভয়ই কর-সুবিধাপ্রাপ্ত সঞ্চয় যান যা বিশেষ সুবিধা প্রদান করে। কিন্তু আমরা সেগুলি অন্বেষণ করার আগে এবং সেগুলি তুলনা করার আগে, কে প্রতিটিতে বিনিয়োগ করতে পারে এবং অবদানের সীমাগুলি কী তা আনপ্যাক করা প্রয়োজন যাতে আপনি আপনার প্রয়োজনের জন্য সর্বোত্তম পছন্দ করতে পারেন৷ অবশ্যই, আপনি পরিবর্তে একটি অবসর পরিকল্পনায় বিনিয়োগ করতে সাহায্য করার জন্য সর্বদা একজন আর্থিক উপদেষ্টা খুঁজে পেতে পারেন।
একটি রথ আইআরএ হল একটি অবসর-সঞ্চয় পরিকল্পনা যা আপনাকে ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে বিনিয়োগ করতে দেয়। এর অর্থ হল আপনি যে টাকা যাচ্ছে তার উপর আপনি আয়কর প্রদান করবেন। যাইহোক, আপনি যোগ্য উত্তোলনের উপর কোনো করের সম্মুখীন হবেন না। আপনি 59.5 বছর বয়সে পৌঁছানোর পর আপনি ট্যাক্স-মুক্ত ডিস্ট্রিবিউশন নেওয়া শুরু করতে পারেন যতক্ষণ না আপনার রথ আইআরএ কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য খোলা থাকে।
কিছু আর্থিক উপদেষ্টা আপনাকে রথ আইআরএ-তে বিনিয়োগ করার পরামর্শ দেন যদি আপনি অবসর গ্রহণের সময় উচ্চ কর বন্ধনীতে থাকার আশা করেন। এই পদক্ষেপটি আপনার সঞ্চয়গুলিকে অন্যথায় ভারী করের বোঝা থেকে রক্ষা করবে, বিশেষ করে যখন আপনার সেই অর্থের সবচেয়ে বেশি প্রয়োজন হবে৷
যাইহোক, রথ আইআরএ-তে বিনিয়োগ করার যোগ্যতা আয়ের উপর নির্ভর করে। তাই এগুলি সত্যিই ধনী ব্যক্তিদের জন্য ডিজাইন করা হয়নি।
Roth IRA অ্যাকাউন্টধারীরা 2021 এবং 2022 বার্ষিক সর্বোচ্চ $6,000 অবদান সীমা পর্যন্ত অবদান রাখতে পারে। আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে, আপনি মোট $7,000-এর জন্য $1,000 পর্যন্ত অতিরিক্ত "ক্যাচ-আপ" অবদান রাখতে পারেন। যাইহোক, প্রতি বছর রথ আইআরএ-তে আপনি যে পরিমাণ অবদান রাখতে পারেন তা আপনার আয়ের স্তরের উপর নির্ভর করে।
2021 সালে রথ আইআরএ-তে কিছু অবদান রাখার যোগ্য হওয়ার জন্য, আপনার পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় (MAGI) একক ফাইল করলে $140,000 বা বিবাহিত এবং যৌথভাবে ফাইল করলে $208,000-এর বেশি হতে পারে না। যাইহোক, আপনি যদি এই সংখ্যার নিচে আসেন, তাহলেও আপনার অবদানের সীমা $125,000 (একক) বা $198,000 (যৌথভাবে বিবাহিত ফাইলিং) এ ফেজ করা শুরু হবে।
2022-এর জন্য, একক ফাইলারদের জন্য সীমা $144,000 এবং বিবাহিত ফাইলারদের জন্য $214,000। এককদের জন্য $129,000 এবং বিবাহিতদের জন্য $204,00 থেকে হ্রাস শুরু হয়৷
অন্য কথায়, আপনার সীমাটি সেই সংখ্যার শুরুতে কমতে থাকবে যতক্ষণ না এটি $140,000 (একক) বা $208,000 (যৌথভাবে বিবাহিত ফাইলিং) উপরোক্ত যোগ্যতা ক্যাপগুলিতে পৌঁছায়। একবার আপনি এই চিহ্নগুলিকে আঘাত করলে, আপনি সেই বছর রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে অযোগ্য। বিপরীতভাবে, আপনি সর্বোচ্চ অবদান রাখতে পারেন যদি আপনার MAGI $125,000 (একক) বা $198,000 (যৌথভাবে বিবাহিত ফাইলিং) এর কম হয়।
একটি SEP IRA মূলত স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তি এবং ছোট-ব্যবসার মালিকদের জন্য ডিজাইন করা একটি অবসর পরিকল্পনা। SEP মানে "সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন"। সুতরাং, এটি প্রায় 401(k) এর মতো কাজ করে। কিন্তু এটিতে এই ধরনের 401(k) চালানোর সাথে যুক্ত আরও কিছু ভারী আইনি এবং প্রশাসনিক কাজের অভাব রয়েছে। এটি এমন একটি কারণ যার কারণে এটি ছোট-ব্যবসার মালিকদের কাছে আবেদন করে যাদের কাছে তাদের কর্মীদের জন্য একটি বড় 401(k) পরিকল্পনা চালানোর জন্য সম্পদ নাও থাকতে পারে।
IRS শুধুমাত্র কর্মচারী SEP IRA-এর প্রতি নিয়োগকর্তার অবদানের অনুমতি দেয়। কিন্তু আপনি যদি স্ব-নিযুক্ত হন তবে আপনি অবশ্যই আপনার নিজের বস। আপনি যখন একটি SEP IRA তে বিনিয়োগ করেন, আপনি প্রাক-কর অবদান রাখেন। ফলস্বরূপ, এই অবদানগুলি আপনার পরবর্তী ট্যাক্স রিটার্নে কর্তনযোগ্য হতে পারে। যাইহোক, আপনি যোগ্য উত্তোলনের উপর নিয়মিত আয়কর দিতে হবে। আপনি সাধারণত 59.5 বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে এটি তৈরি করতে পারেন।
কিন্তু রথ আইআরএর মতো, আপনি একটিতে বিনিয়োগ করার আগে আপনাকে কিছু প্রয়োজনীয়তা পূরণ করতে হবে।
একটি SEP IRA-তে অংশগ্রহণ করতে, আপনাকে অবশ্যই নিম্নলিখিত যোগ্যতাগুলি পূরণ করতে হবে:
2021-এর জন্য, একজন স্ব-নিযুক্ত ব্যবসার মালিক তার নিজের SEP IRA এবং/অথবা কর্মচারীদের SEP IRA-তে নিম্নলিখিতগুলির মধ্যে কম অবদান রাখতে পারেন:
2022-এর জন্য, সেই সংখ্যা বেড়ে দাঁড়ায় $61,000৷
৷পরিবর্তে, 2021-এর জন্য সর্বাধিক অবদানের সীমা $58,000 হবে বলে আশা করা হচ্ছে। IRS SEP IRA-এর জন্য অতিরিক্ত "ক্যাচ-আপ" অবদানের অনুমতি দেয় না। কিন্তু আপনি দেখতে পাচ্ছেন, একটি SEP IRA সর্বাধিক অবদানের সীমা বহন করতে পারে যা রথ আইআরএর তুলনায় উল্লেখযোগ্যভাবে বেশি।
কিন্তু আপনার যদি কর্মচারী থাকে, তাহলে আপনাকে অবশ্যই প্রতিটি যোগ্য কর্মীর জন্য একই বেতন শতাংশ দিতে হবে যেমনটা আপনি আপনার নিজের পরিকল্পনার জন্য করেন। তাই আপনি যদি আপনার SEP IRA-তে আপনার নিজের বেতনের 15% অবদান রাখেন, তাহলে আপনাকে অবশ্যই প্রতিটি কর্মচারীর জন্য একই কাজ করতে হবে। এইভাবে, অনেক আর্থিক উপদেষ্টা অল্প কর্মী সহ ব্যবসার মালিকদের বা স্ব-নিযুক্তদের জন্য এই পরিকল্পনাগুলি সুপারিশ করেন৷
রথ আইআরএ-এর সবচেয়ে আকর্ষণীয় সুবিধাগুলির মধ্যে একটি হল যে আপনি 100% ট্যাক্স-মুক্ত যোগ্য উত্তোলন করতে পারেন। তাই আপনি যদি উচ্চ আয়কর বন্ধনীতে অবসর গ্রহণ করেন বা আপনি 59.5 বছর বয়সে পৌঁছানোর পরেও কাজ করছেন, তাহলে আপনি একটি ভারী করের বোঝা এড়িয়ে যাবেন।
এবং যেহেতু আপনি ইতিমধ্যেই রথ আইআরএ-তে আপনার অবদানের উপর কর পরিশোধ করেছেন, আপনি যে কোনো সময় এই তহবিলগুলি প্রত্যাহার করতে পারেন। মনে রাখবেন, যাইহোক, এই নিয়মটি শুধুমাত্র আপনি যা রেখেছেন তার ক্ষেত্রেই প্রযোজ্য। 10% ট্যাক্স পেনাল্টির সম্মুখীন না হয়ে আপনি 59.5 বছর বয়সে না পৌঁছানো পর্যন্ত আপনি আপনার বিনিয়োগ থেকে উপার্জন করতে পারবেন না। তবুও, এই সুবিধা রথ আইআরএ-কে দীর্ঘমেয়াদী অবসর পরিকল্পনা এবং জরুরী তহবিল উভয় হিসাবে কাজ করতে সহায়তা করে।
এবং SEP IRAs বা প্রথাগত IRAs-এর বিপরীতে, আপনি 70.5 বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে আপনাকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ করা শুরু করতে হবে না।
উচ্চ সর্বোচ্চ অবদানের সম্ভাবনার বাইরে, SEP IRAs অন্যান্য সুবিধাও অফার করে। উদাহরণস্বরূপ, আপনার অবদান এবং সেইসাথে আপনি আপনার কর্মীদের জন্য যা করেন তা ট্যাক্স ছাড়যোগ্য হতে পারে।
তাহলে ধরা যাক আপনি স্ব-নিযুক্ত, এবং আপনি 2021 সালে আপনার এবং আপনার কর্মীদের জন্য SEP IRA-এর জন্য $10,000 অবদান রেখেছেন। আপনি কোন ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে পড়েছেন তার উপর নির্ভর করে, আপনি একা আপনার SEP IRA অবদানের উপর ভিত্তি করে হাজার হাজার ডলার আয়কর বাঁচাতে পারেন। . এবং যেহেতু প্রি-ট্যাক্স ডলার দিয়ে অবদান রাখলে আপনার করযোগ্য আয় কমে যায়, সেহেতু SEP IRA-তে অবদান রাখলে অতিরিক্ত ট্যাক্স কাটছাঁট বা ক্রেডিট পাওয়ার দরজা খুলে যেতে পারে।
উপরন্তু, আপনি আপনার SEP IRA যে অ্যাকাউন্ট প্রদানকারীর দ্বারা প্রদত্ত যে কোনো বিকল্পে বিনিয়োগ করতে পারেন। এর মধ্যে সাধারণত স্টক, বন্ড এবং মিউচুয়াল ফান্ড অন্তর্ভুক্ত থাকে। কিছু ক্ষেত্রে, আপনার বিকল্পগুলি একটি সাধারণ 401(k) বা Roth IRA বিনিয়োগ মেনুতে পাওয়া বিকল্পগুলির তুলনায় আরও বৈচিত্র্যময় হতে পারে৷
এটি বলার সাথে সাথে, SEP IRA বা Roth IRA-তে বিনিয়োগ করার আগে বয়স এবং ঝুঁকি সহনশীলতার ভিত্তিতে আপনার সম্পদ বরাদ্দ করা গুরুত্বপূর্ণ। যদি আপনি নিশ্চিত না হন যে আপনার কি, আপনি আমাদের সম্পদ বরাদ্দ ক্যালকুলেটর ব্যবহার করতে পারেন। এটি আপনার ঝুঁকির ক্ষুধার উপর ভিত্তি করে আপনার বিনিয়োগ পোর্টফোলিও কেমন হতে পারে তার একটি আভাস প্রদান করে৷
আজকাল, আপনি আপনার পছন্দের রথ আইআরএ খুঁজে পেতে সেরা ব্যাঙ্কগুলিতে কেনাকাটা করতে পারেন। কেউ কেউ অন্যদের তুলনায় ভাল সুদের হার অফার করে, তাই আপনার গবেষণা করা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। আপনি বিনিয়োগ সংস্থাগুলির মাধ্যমে একটি রথ আইআরএও খুলতে পারেন। এই সংস্থাগুলির মধ্যে কিছু মিউচুয়াল ফান্ড এবং অন্যান্য সিকিউরিটিজে আপনার অর্থ বিনিয়োগ করবে। বিভিন্ন আর্থিক প্রতিষ্ঠানে বিনিয়োগের বিকল্পগুলির পাশাপাশি ফিও আলাদা হবে। এটি আপনার পছন্দগুলিকে যতটা সম্ভব সংকুচিত করা গুরুত্বপূর্ণ করে তোলে৷
আপনি ব্যাঙ্ক এবং বিনিয়োগ সংস্থাগুলি সহ বেশিরভাগ আর্থিক প্রতিষ্ঠানে একটি SEP IRA খুলতে পারেন। যাইহোক, আশেপাশে কেনাকাটা করা গুরুত্বপূর্ণ। কিছু ফার্ম SEP IRA চালানোর জন্য কোনো আবেদন ফি বা বার্ষিক রক্ষণাবেক্ষণ ফি নেয় না। বিনিয়োগের মেনু এবং অন্যান্য সুবিধা বিভিন্ন প্রদানকারীর মধ্যেও আলাদা হতে পারে।
আপনি যদি একজন নিয়োগকর্তা হন যে SEP IRA প্রতিষ্ঠা করতে চান, IRS নিম্নলিখিত নির্দেশিকাগুলি অফার করে:
যতক্ষণ না আপনি উভয়েই বিনিয়োগ করার যোগ্য হন, কোনো নিয়ম বলে না যে আপনি উভয় অ্যাকাউন্ট খুলতে পারবেন না। এমনকি আপনি 401(k) উভয় ক্ষেত্রেই বিনিয়োগ করতে পারেন। তাহলে ধরা যাক আপনার একটি নিয়মিত 9-থেকে-5 আছে যা একটি 401(k) পরিকল্পনা স্পনসর করে, কিন্তু আপনি একটি পার্শ্ব ব্যবসাও চালান। আপনি আপনার স্ব-কর্মসংস্থান আয় ব্যবহার করতে পারেন SEP IRA-তে অর্থায়ন করতে।
আপনি যদি উভয়কেই সর্বোচ্চ করে থাকেন, আপনি যতক্ষণ যোগ্য হন ততক্ষণ আপনি এগিয়ে যেতে পারেন এবং রথ আইআরএ খুলতে পারেন। এবং যদি আপনি রথ আইআরএ খোলার জন্য খুব বেশি অর্থ উপার্জন করেন তবে মনে রাখবেন যে এসইপি আইআরএ অবদানগুলি আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করে। তাই আপনি যদি আপনার SEP IRA সর্বোচ্চ অবদান রাখেন তাহলে আপনি রথ আইআরএর জন্য যোগ্যতা অর্জন করতে পারেন।
Roth IRAs এবং SEP IRAs আলাদা ট্যাক্স সুবিধা প্রদান করে। তবে আপনার জন্য কোনটি সঠিক তা খুঁজে বের করা শেষ পর্যন্ত আপনার পছন্দ এবং আর্থিক পরিস্থিতির উপর নির্ভর করে। আপনি যদি ট্যাক্স-মুক্ত প্রত্যাহারের আরাম পছন্দ করেন তবে একটি রথ আইআরএ আপনার জন্য সঠিক হতে পারে। এই পছন্দটিও আকর্ষণীয় হতে পারে যদি আপনি এই সত্যে স্বাচ্ছন্দ্য পান যে আপনি যোগ্য উত্তোলন করমুক্ত করতে সক্ষম হবেন। এই সুবিধাটি বিশেষভাবে উপকারী যদি আপনি আশা করেন যে আপনি অবসর গ্রহণের সময় উচ্চ আয়কর বন্ধনীতে থাকবেন।
কিন্তু আপনি যদি একটি ছোট ব্যবসা চালান এবং নিজের এবং আপনার কর্মীদের জন্য একটি বড় 401(k) চালানোর বোঝা সামলাতে না পারেন, তাহলে একটি SEP IRA আপনার জন্য সেরা হতে পারে। আপনি আপনার পরিকল্পনা এবং আপনার কর্মচারীদের জন্য কর কর্তনযোগ্য অবদান রাখতে পারেন, যার ফলে সবার জন্য একটি উপকারী কাজের পরিবেশ তৈরি হয়৷
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/svetikd, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Paperkites