ব্যক্তিগত অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলি আপনার পরবর্তী বছরগুলির জন্য আপনার অর্থ সঞ্চয় এবং বৃদ্ধি করার জন্য একটি ট্যাক্স-সুবিধেজনক উপায় অফার করতে পারে। একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ কর-ছাড়যোগ্য অবদানের সুবিধা প্রদান করে, যখন একটি রথ আইআরএ অবসর গ্রহণের সময় কর-মুক্ত প্রত্যাহারের অনুমতি দেয়।
কোন ধরনের আইআরএ-তে অবদান রাখতে হবে তা নির্ধারণ করার সময়, আপনার একটি প্রশ্ন হতে পারে:আমার কতগুলি আইআরএ খুলতে হবে? প্রযুক্তিগতভাবে, একাধিক আইআরএ থাকা সম্ভব, তবে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার জন্য এই কৌশলটি ব্যবহার করার বিষয়ে জানার জন্য কয়েকটি নিয়ম রয়েছে। আপনি যদি মনে করেন যে আপনার IRA সিদ্ধান্ত নেভিগেট করার সময় আপনার আরও হ্যান্ডস-অন গাইডেন্সের প্রয়োজন হতে পারে, তাহলে একজন বিশ্বস্ত আর্থিক উপদেষ্টার সাহায্য তালিকাভুক্ত করার কথা বিবেচনা করুন।
যেকোন ব্যক্তি একবারে কতগুলি আইআরএ খুলতে পারে তা IRS সীমাবদ্ধ করে না। তখন অবসরকালীন সঞ্চয়ের জন্য একাধিক IRA থাকা সম্ভব।
উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি স্ব-নিযুক্ত হন, আপনার একটি SEP IRA থাকতে পারে, যা আপনাকে একজন নিয়োগকর্তা এবং একজন কর্মচারী উভয় হিসাবে অবদান রাখতে দেয়। সরকার SEP IRA কে করের উদ্দেশ্যে একটি ঐতিহ্যবাহী IRA হিসাবে বিবেচনা করে। তবে আপনি যদি আয়ের যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তাগুলি পূরণ করেন তবে আপনার কাছে একটি রথ আইআরএও খোলা থাকতে পারে।
2019-এর জন্য, একক ফাইলার এবং যারা পরিবারের প্রধান হিসেবে দাবি করছেন তারা Roth IRA-তে সম্পূর্ণ বার্ষিক অবদান রাখতে পারেন যদি তাদের পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ গ্রস আয় $122,000-এর কম হয়। একটি Roth এ সম্পূর্ণ অবদান রাখার জন্য পরিবর্তিত AGI সীমা হল $193,000 বিবাহিত দম্পতিদের জন্য যারা যৌথ রিটার্ন ফাইল করে। পৃথক রিটার্ন দাখিলকারী দম্পতিরা শুধুমাত্র রথ আইআরএ-তে একটি কম অবদান রাখতে পারে যদি তাদের ব্যক্তিগত পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় $10,000-এর কম হয়।
এমনকি আপনি স্ব-নিযুক্ত না হলেও, আপনি এখনও একটি ঐতিহ্যবাহী এবং একটি রথ আইআরএ উভয়ই খুলতে পারেন, বা যেকোনো একটির একাধিক আইআরএ থাকতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, আপনার ইতিমধ্যেই একটি IRA থাকতে পারে তবে আপনার বিনিয়োগের দিগন্ত প্রসারিত করার জন্য একটি স্ব-নির্দেশিত IRA খোলার সিদ্ধান্ত নিন। স্ব-নির্দেশিত আইআরএগুলি ব্রোকারেজ সংস্থাগুলি দ্বারা অফার করা হয় এবং তারা আপনাকে স্টক, মিউচুয়াল ফান্ড বা বন্ডের বাইরে বিনিয়োগ করার অনুমতি দেয়। উদাহরণস্বরূপ, আপনি রিয়েল এস্টেট বা প্রাইভেট মার্কেট সিকিউরিটিজে বিনিয়োগ করতে একটি স্ব-নির্দেশিত IRA ব্যবহার করতে পারেন।
একাধিক IRA খোলার কথা বিবেচনা করার প্রধান কারণগুলির মধ্যে একটি হল আপনার পোর্টফোলিওতে বৈচিত্র্য বাড়ানো। ডাইভারসিফিকেশন আপনার বিনিয়োগে ঝুঁকি পরিচালনা করে এবং আপনার পোর্টফোলিওকে যেকোন দিক থেকে খুব বেশি ওজন করা এড়ায়।
ফ্লোরিডার পুন্টা গোর্ডায় ল্যান্ডসবার্গ বেনেট প্রাইভেট ওয়েলথ ম্যানেজমেন্টের প্রধান এবং প্রধান বিনিয়োগ কর্মকর্তা মাইকেল ডব্লিউ ল্যান্ডসবার্গ বলেছেন, আপনি যদি বিভিন্ন বিনিয়োগ কৌশল কাজে লাগাতে চান তবে একাধিক আইআরএ থাকাও অর্থপূর্ণ। উদাহরণস্বরূপ, আপনার একটি IRA থাকতে পারে যেখানে আপনি সূচীকরণের মাধ্যমে একটি প্যাসিভ বিনিয়োগ কৌশল অনুসরণ করেন যখন অন্য IRA সক্রিয়ভাবে পরিচালিত তহবিলের জন্য ডিজাইন করা হয়েছে৷
ল্যান্ডসবার্গ বলেছেন যে একাধিক আইআরএ-তে বিনিয়োগ করাও বিবেচনা করার মতো বিষয় যদি আপনি আপনার অবসরকালীন অ্যাকাউন্টের জন্য বিভিন্ন সুবিধাভোগী পেতে চান। আপনি আপনার স্ত্রীর জন্য একটি আইআরএ-তে তহবিল নির্ধারণ করতে চাইতে পারেন, তারপরে অতিরিক্ত আইআরএ সেট আপ করুন যা আপনার প্রতিটি সন্তান উত্তরাধিকার সূত্রে পেতে পারে।
প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন, বা RMD, এক বা একাধিক আইআরএ থাকা আপনার সিদ্ধান্তে একটি ভূমিকা পালন করতে পারে। আরএমডিগুলি ঐতিহ্যগত আইআরএগুলির সাথে যুক্ত; 70.5 বা তার বেশি বয়সী ব্যক্তিদের অবশ্যই তাদের অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ করা শুরু করতে হবে। আয়ুষ্কাল এবং আপনার অ্যাকাউন্টের মান এই বিতরণগুলি নির্ধারণ করে। সময়সূচীতে আরএমডি নিতে ব্যর্থ হলে আপনার প্রত্যাহার করার জন্য প্রয়োজনীয় পরিমাণের 50% পর্যন্ত ট্যাক্স জরিমানা হতে পারে।
এটি একটি কৌশল যা প্রয়োজন হলে ল্যান্ডসবার্গের ফার্ম নিয়োগ করে। "আমরা ভবিষ্যতের আরএমডিগুলির জন্য নগদ রাখার জন্য অন্য একটি আইআরএ ব্যবহার করব, তাই যদি আমরা বাজারে ভাল দৌড়ের পরে ভারসাম্য বজায় রাখি বা মুনাফা একপাশে রাখি, আমরা এটিকে অন্য একটি আইআরএ-তে পার্ক করি যার কোনো বাজার ঝুঁকি নেই," তিনি বলেছেন .
একাধিক আইআরএ থাকা অবসরে আপনার ট্যাক্স দায়বদ্ধতার অন্যান্য দিকগুলি পরিচালনা করতেও সাহায্য করতে পারে। একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-এর সাহায্যে, আপনার অবদানের উপর সামনের ব্যবধান পাওয়া সম্ভব, যা আপনার সর্বোচ্চ আয়ের বছরগুলিতে মূল্যবান হতে পারে। কিন্তু, আপনি সেই অবদান বা উপার্জনের উপর ট্যাক্স এড়াচ্ছেন না, শুধুমাত্র অবসর নেওয়া পর্যন্ত বিলম্বিত করছেন। একটি রথ আইআরএ থাকা যা থেকে আপনি কর-মুক্ত প্রত্যাহার করতে পারেন তা একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ-এর সাথে যুক্ত করযোগ্য প্রত্যাহার অফসেট করতে সহায়তা করতে পারে।
এবং, যদি আপনার বয়স 59.5 এর আগে আপনার IRA থেকে অর্থ উত্তোলনের প্রয়োজন হয়, তাহলে আপনি পেনাল্টি বা আয়কর ট্রিগার না করেই আপনার Roth IRA অবদানগুলি প্রত্যাহার করতে সক্ষম হবেন। একমাত্র ক্যাচ হল যে আপনার রথ আইআরএ ট্যাক্স পেনাল্টি ছাড়াই অবদান প্রত্যাহার করার জন্য কমপক্ষে পাঁচ বছর খোলা থাকতে হবে। আপনি একটি প্রথাগত IRA থেকে তাড়াতাড়ি টাকা তুলতে পারেন কিন্তু একটি ব্যতিক্রম প্রযোজ্য না হলে, আপনি 10% তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা এবং বিতরণে নিয়মিত আয়কর উভয়েরই সম্মুখীন হবেন৷
2019-এর জন্য, প্রথাগত IRA বা Roth IRA-তে সর্বোচ্চ অবদান হল $6,000। আপনি যখন 50 বছর বা তার বেশি বয়সী সঞ্চয়কারীদের জন্য অনুমোদিত $1,000 অতিরিক্ত ক্যাচ-আপ অবদানকে বিবেচনা করেন তখন সীমাটি $7,000-এ পৌঁছে যায়।
একাধিক আইআরএ থাকার বিষয়ে জানা সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হল এটি একটি সামগ্রিক সীমা, একটি পৃথক নয়। অন্য কথায়, আপনার সমস্ত IRA তে আপনি যে পরিমাণ অবদান রাখেন তা বার্ষিক অবদানের সীমা অতিক্রম করতে পারে না।
অন্যায়ভাবে ট্যাক্স সুবিধা লাভের জন্য লোকেদের IRA-এর অপব্যবহার থেকে বিরত রাখতে এটি প্রয়োজনীয়। উদাহরণস্বরূপ, পৃথক আইআরএ-তে প্রযোজ্য সীমা বলুন। লোকেরা সম্ভাব্যভাবে একাধিক ঐতিহ্যবাহী আইআরএ খুলতে পারে এবং প্রতিটিকে সর্বাধিক করে তুলতে পারে যে তারা তাদের কর্তনযোগ্য অবদান ব্যবহার করে তাদের করযোগ্য আয় শূন্যে কমাতে সক্ষম হবে। অথবা, তারা একাধিক IRA তে বছরে হাজার হাজার ডলার ফানেল করতে পারে এবং অবসর গ্রহণের সময় উত্তোলনের উপর একটি পয়সাও ট্যাক্স দিতে হবে না।
এই প্রশ্নের উত্তর মূলত আপনার বিনিয়োগ লক্ষ্যের উপর নির্ভর করে। আপনি যদি ট্যাক্স ডাইভারসিফিকেশন খুঁজছেন, আপনি একাধিক সুবিধাভোগীর নামকরণ করতে আগ্রহী বা আপনি একটি স্ব-নির্দেশিত IRA-তে বিনিয়োগের বিকল্পগুলি অন্বেষণ করতে চান যা আপনার বর্তমান IRA অফার করে না, তাহলে এটি নিয়োগ করা একটি ভাল কৌশল হতে পারে।
অন্যদিকে, বিবেচনা করার জন্য কিছু খারাপ দিক রয়েছে। একটি জিনিসের জন্য, একাধিক আইআরএ থাকার অর্থ বিনিয়োগ এবং ব্যবস্থাপনা ফিতে আরও বেশি অর্থ প্রদান করা হতে পারে। এটি বিশেষভাবে প্রাসঙ্গিক যদি আপনার অ্যাকাউন্টগুলি বিভিন্ন ব্রোকারেজে রাখা হয়। একই ব্রোকারেজে একাধিক IRA ধরে রাখার মাধ্যমে ফি দ্বারা নেওয়া কামড়কে কমিয়ে আনা সম্ভব হতে পারে। এটি প্রতিটি অ্যাকাউন্টে আপনার সম্পদ বরাদ্দ পরিচালনা করা এবং সেই অনুযায়ী তাদের ভারসাম্য বজায় রাখা সহজ করে তুলতে পারে। বৈচিত্র্য বজায় রাখা এবং ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার জন্য পুনরায় ভারসাম্য বজায় রাখা গুরুত্বপূর্ণ।
অবশেষে, আপনি প্রতি বছর একটি IRA তে কী অবদান রাখতে পারেন তা বিবেচনা করুন। আপনি যদি এই মুহূর্তে বার্ষিক অবদানের সীমা পূরণ করতে অক্ষম হন, তাহলে মিশ্রণে আরও IRA যোগ করার আগে কীভাবে আপনার বর্তমান অ্যাকাউন্টকে সর্বাধিক করা যায় তার উপর ফোকাস করা ভাল।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/shapecharge