আপনি যদি একটি নতুন চাকরি শুরু করেন, তাহলে আপনার কাছে নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত অবসর পরিকল্পনায় যোগদানের বিকল্প থাকার একটি ভাল সুযোগ রয়েছে এবং এটি সম্ভবত দুটি ধরণের পরিকল্পনার মধ্যে একটি হতে পারে:একটি 403(b) বা একটি 401(k) উভয়ই সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনা। প্ল্যানে অংশগ্রহণকারী কর্মচারীরা প্রতি মাসে তাদের অ্যাকাউন্টে কতটা রাখতে হবে তা বেছে নেয় এবং তাদের কর্মজীবনে তারা কতটা সঞ্চয় করে তার উপর ভিত্তি করে অবসর গ্রহণের সময় পরিশোধ করা হয়। এই নিবন্ধটি 403(b) বনাম 401(k) তুলনা করে উভয় পরিকল্পনার দিকে নজর দেবে।
যদিও 401(k) প্ল্যান এবং 403(b) প্ল্যানগুলি অনেক উপায়ে একই রকম, তবে কিছু মূল পার্থক্য রয়েছে যা আপনি যদি একটি নতুন চাকরি শুরু করতে চলেছেন যেখানে এই পরিকল্পনাগুলির মধ্যে একটি অফার করা হয়, বিশেষ করে যদি আপনি পূর্ববর্তী কোম্পানিতে অন্যটিতে অংশগ্রহণ করার পর এক ধরনের পরিকল্পনায় অবদান রাখা।
আসুন একটি 401(k) প্ল্যান এবং একটি 403(b) প্ল্যানের মধ্যে মিলগুলি দেখে শুরু করি। কোম্পানি উভয় ধরনের অবসর পরিকল্পনা স্পনসর. কর্মচারীরা যদি অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে চান তবে প্ল্যানে যোগদান করেন এবং কোম্পানি একটি নির্দিষ্ট সীমা পর্যন্ত কর্মচারীদের অবদানের সাথে মিল করার প্রস্তাবও দিতে পারে। অর্থটি তখন মিউচুয়াল ফান্ডের মতো বিনিয়োগের যানবাহনে বিনিয়োগ করা হয়। শেষ লক্ষ্য হল যে বাজার (আশা করি) আপনার ক্যারিয়ার জুড়ে ক্রমাগত বৃদ্ধি পায় এবং আপনি যখন অবসর নেবেন তখন আপনি একটি পরিপাটি বাসার ডিম সংরক্ষণ করেছেন।
কর্মচারীরা 401(k) প্ল্যান এবং 403(b) প্ল্যান উভয়েই প্রি-ট্যাক্স অর্থ প্রদান করে। যখন একজন কর্মচারী অবশেষে অবসর নেয়, তখন তারা অর্থের উপর আয়কর প্রদান করে কারণ এটি পরিকল্পনা থেকে প্রত্যাহার করা হয়। এর কয়েকটি প্রভাব রয়েছে:প্রথমত এর অর্থ হল এই অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলির মধ্যে একটিতে অবদান রাখার মাধ্যমে, আপনি এখন আপনার করযোগ্য আয় কম করছেন। দ্বিতীয়ত, আপনি যদি অবসরে কম ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে থাকার আশা করেন, তাহলে এর অর্থ হল আপনি যে অর্থ বিনিয়োগ করেন তার জন্য করের বোঝা তার থেকে কম হয় যদি আপনি উপার্জন করার সময় কর পরিশোধ করতেন।
সর্বাধিক অবদানের জন্য একই নিয়ম উভয় ধরনের পরিকল্পনা পরিচালনা করে। 2018 সালে 401(k) বা 403(b) তে আপনি যে সর্বোচ্চ অবদান রাখতে পারেন তা হল $18,500৷ এটি ক্রমবর্ধমান, তাই আপনি যদি বছরের মাঝামাঝি চাকরি পরিবর্তন করেন তবে আপনি একটি নির্দিষ্ট বছরে আপনার অ্যাক্সেস থাকা সমস্ত সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনাগুলিতে মোট $18,500 অবদান রাখতে পারেন। উভয় প্ল্যানের জন্য অবদানের সীমা উভয় প্ল্যানে 50 বছরের বেশি কর্মীদের জন্য $6,000 বৃদ্ধি পায়।
উভয় প্ল্যানের ধরনও তাড়াতাড়ি প্রত্যাহারের অনুমতি দেয়, তবে জরিমানা ছাড়া নয়। 59 1/2 (বা কিছু ক্ষেত্রে বয়স 55) এর আগে যেকোন ধরনের অবসর পরিকল্পনা থেকে অর্থ নিতে ইচ্ছুকদের জন্য ফি এবং জরিমানা প্রযোজ্য।
একটি 403(b) বনাম একটি 401(k) এর মধ্যে কিছু উল্লেখযোগ্য পার্থক্য রয়েছে। সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ হল কোম্পানির ধরন যা দুটি পরিকল্পনা অফার করে। লাভের জন্য কোম্পানি 401(k) পরিকল্পনা অফার করে। বেশির ভাগ লোকই লাভের জন্য কাজ করে, যার অর্থ অবসর গ্রহণের প্ল্যানের বেশিরভাগ অংশগ্রহণকারীরা 401(k.) অলাভজনক এবং পাবলিক সেক্টরের প্রতিষ্ঠান ব্যবহার করে, এদিকে, 403(b) প্ল্যান ব্যবহার করে। আপনি যদি কোনো দাতব্য প্রতিষ্ঠানে বা কোনো সরকারি প্রতিষ্ঠানে কাজ করেন যেমন কোনো স্কুল বা মিউনিসিপ্যাল ডিপার্টমেন্ট, তাহলে আপনার কাছে 403(b.)
এর মাধ্যমে বিনিয়োগ করার ক্ষমতা থাকতে পারে।1974-এর কর্মচারী অবসর আয়ের নিরাপত্তা আইন (ERISA) সমস্ত 401(k) পরিকল্পনা পরিচালনা করে। কিছু 403(b) পরিকল্পনা একই আইনের অধীন, কিন্তু সব নয়। মূলত, আপনি যদি কোনো দাতব্য প্রতিষ্ঠান বা থিঙ্ক ট্যাঙ্কের মতো কোনো বেসরকারি অলাভজনক কোম্পানিতে কাজ করেন, তাহলে আপনার পরিকল্পনা ERISA-এর অধীন। আপনি যদি একটি পাবলিক সেক্টরের চাকরি যেমন একটি স্কুল সিস্টেম বা পাবলিক ইউনিভার্সিটিতে কাজ করেন, তবে আপনার পরিকল্পনা ERISA প্রবিধানের অধীন নয়। ERISA পরিকল্পনা অংশগ্রহণকারীদের রক্ষা করে এবং নির্দিষ্ট অধিকারের নিশ্চয়তা দেয়। আপনার পরিকল্পনা আইনের অধীন কিনা তা নিশ্চিত করুন৷
অংশগ্রহণকারীরা যারা 15 বছরেরও বেশি সময় ধরে একটি অলাভজনক সত্তায় নিযুক্ত আছেন তারা তাদের সুবিধার জন্য কাজ করে এমন দুটি পরিকল্পনার মধ্যে আরেকটি পার্থক্য খুঁজে পেতে পারেন, বিশেষ করে যদি তারা তাদের কর্মজীবনের প্রথম দিকে অবসর নেওয়ার পরিকল্পনা থেকে বিরত থাকে। 15 বছরেরও বেশি সময় ধরে কোম্পানির সাথে থাকা কর্মচারীরা 403(b) অবদানের সীমা ছাড়িয়ে অতিরিক্ত অবদান রাখতে পারেন। একটি সতর্কতা:এটি শুধুমাত্র কিছু 403(b) পরিকল্পনার সাথে প্রাসঙ্গিক। যে কোম্পানি বা মিউনিসিপ্যালিটি প্ল্যানটি স্পনসর করে তাকে এটিকে একটি ফিচার হিসেবে অফার করতে বেছে নিতে হবে।
সাধারণত, 401(k) এবং 403(b.) এর মধ্যে আপনার কোন পছন্দ নেই। আপনি যে ধরনের কোম্পানিতে কাজ করেন তা নির্ধারণ করে যে আপনি কোন ধরনের প্ল্যানে অ্যাক্সেস পাবেন। আপনি যাই ব্যবহার করুন না কেন, আপনি একই মৌলিক অভিজ্ঞতা পাবেন। আপনি প্রতিটি পেচেক থেকে কত টাকা অবদান করবেন তা চয়ন করবেন। টাকা আপনার অ্যাকাউন্টে প্রি-ট্যাক্সে যায়, এবং আপনি যখন অবসর গ্রহণ করেন তখন আপনি ট্যাক্স প্রদান করেন। একটি 401(k) এবং একটি 403(b) দিয়ে আপনি কত টাকা অবদান রাখতে পারেন তার একটি সীমা রয়েছে এবং আপনার নিয়োগকর্তা আপনার অবদানের একটি শতাংশের সাথে মেলে। আপনি একজন বয়স্ক কর্মী না হলে দুই ধরনের প্ল্যানের মধ্যে পার্থক্য আপনাকে খুব বেশি প্রভাবিত নাও করতে পারে।
অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করা গুরুত্বপূর্ণ, আপনার কাছে যে পরিকল্পনার অ্যাক্সেস রয়েছে তা বিবেচনা না করেই, তাই আপনার কাছে কোন ধরনের পরিকল্পনার অ্যাক্সেস আছে তা নিয়ে খুব বেশি চিন্তা করবেন না - কাজের পরে আপনার জীবনের প্রস্তুতির জন্য আপনার অর্থ থেকে সর্বাধিক লাভের দিকে মনোনিবেশ করুন।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Goldfinch4ever, ©iStock.com/designer491