আমরা এখানে চারপাশে উদারভাবে দেওয়ার বিষয়ে আছি। এই কারণেই আমরা শেখাই যে দান শুধুমাত্র ছুটির দিনগুলিতে করার মতো কিছু নয় বা বছরের একটি সময়ে যখন গার্ল স্কাউট কুকি বিক্রি হয়। (যদিও কে এমন একটি কারণ পছন্দ করে না যার মধ্যে কুকিজ রয়েছে!) আমরা আপনাকে অর্থ দিয়ে জিততে দেখতে চাই যাতে আপনি বাঁচতে পারেন এবং দিতে অন্য কারো মত না। এবং যোগ্য দাতব্য বিতরণ (QCD) সহ, আপনি আপনার ঐতিহ্যবাহী IRA এবং এর মাধ্যমে দিতে পারেন আপনার আয় করে টাকা সংরক্ষণ করুন. এটা কুকিজের চেয়ে ভালো শোনাচ্ছে!

একটি যোগ্য দাতব্য বিতরণ কি?

একটি যোগ্য দাতব্য বন্টন হল একটি স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট (IRA) থেকে একটি যোগ্য দাতব্য প্রতিষ্ঠানে তোলা। এই বিতরণগুলি আপনাকে আপনার IRA থেকে সরাসরি দাতব্য সংস্থাগুলিতে দান করতে দেয়৷

যোগ্য দাতব্য বিতরণের ট্যাক্স সুবিধা

একটি যোগ্য দাতব্য বিতরণের মাধ্যমে দান করার মাধ্যমে, আপনি একটি চমত্কার বড় ট্যাক্স সুবিধা পাবেন:আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় (AGI) কমানো৷ AGI গণনা করতে, আপনি সমস্ত কিছু থেকে এক বছরে আপনার উপার্জন করা সমস্ত অর্থ যোগ করুন:মজুরি, মূলধন লাভ, ভাড়া আয়, ইত্যাদি (এটি আপনার মোট আয়)। তারপরে আপনি আপনার AGI পেতে আপনার মোট আয় থেকে কিছু জিনিস বিয়োগ (বা IRS পরিভাষায় "সামঞ্জস্য") শুরু করেন।

আপনার AGI কমানো অবসরের বয়স এবং ট্যাক্সের সময় একটি বড় পার্থক্য আনতে পারে। দেখুন, আপনি যখন দাতব্য প্রতিষ্ঠানে নিয়মিত (নন-কিউসিডি) দান করেন, তখন এটি একটি আইটেমাইজড ডিডাকশন হয়ে যায় (যদি আপনি স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন না নিতে চান)। একটি আইটেমাইজড ডিডাকশন শুধুমাত্র করযোগ্য আয় কমায়। কিন্তু একটি QCD AGI কম করে, যা ট্যাক্স বন্ধনী, সামাজিক নিরাপত্তা ট্যাক্স এবং আরও অনেক কিছুর মতো বিভিন্ন ট্যাক্স গণনার একটি গুচ্ছ নির্ধারণ করতে ব্যবহৃত হয়। AGI যত কম, ট্যাক্স তত কম—অর্থ?

জানার একটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হল যে আপনি যদি একটি যোগ্য দাতব্য বিতরণের সুবিধা গ্রহণ করেন তবে আপনি এটিকে একটি আইটেমাইজড ডিডাকশন হিসাবে তালিকাভুক্ত করতে পারবেন না। এটি একটি ডবল ট্যাক্স বিরতি পাওয়ার মত হবে, এবং আইআরএস এই ধরনের জিনিসগুলির উপর ভ্রুকুটি করে।

আরেকটি কর সুবিধা যা যোগ্য দাতব্য বিতরণের সাথে আসে তা হল একটি ঐতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে কম করের প্রভাব সহ রথ আইআরএ-তে অর্থ স্থানান্তর করার ক্ষমতা, যদি আপনি এটি করতে বেছে নেন। এটি এইভাবে কাজ করে:রথ আইআরএগুলিকে ট্যাক্স করা হয় যখন অর্থ অ্যাকাউন্টে যায় (একটি ঐতিহ্যগত আইআরএর বিপরীত)। তাই আপনি যদি আপনার ঐতিহ্যবাহী IRA ব্যালেন্সকে Roth IRA-তে রূপান্তর করার সিদ্ধান্ত নেন, তাহলে আপনার রথ আইআরএ তহবিলগুলিকে ট্যাক্স দেওয়া হয় বলে আপনি সরানোর জন্য কম অর্থ চাইবেন৷ প্রথমে একটি QCD তৈরি করার মাধ্যমে, আপনি আপনার ঐতিহ্যগতভাবে করযোগ্য তহবিলের মোট পরিমাণ হ্রাস করবেন আপনি তাদের আপনার রথ আইআরএ-তে স্থানান্তর করার আগে আইআরএ।

প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMD) কি?

প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন হল আপনি প্রতি বছর ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর পরিকল্পনা থেকে যে অর্থ উত্তোলন করেন, যেমন একটি ঐতিহ্যগত IRA (কর বিলম্বিত অর্থাত্ আউট পথে তহবিল ট্যাক্স করা হয়৷ , পথে নয় এ ) মূলত আপনি আপনার আইআরএ-তে চিরকালের জন্য তহবিল রাখতে পারবেন না—আপনি যখন আপনার ৭০-এর দশকে পৌঁছাবেন তখন আপনাকে ন্যূনতম পরিমাণ টাকা তোলা শুরু করতে হবে।

এই তহবিলগুলি ব্যক্তিগত আয় হিসাবে গণনা করে যা তাদের সাধারণ ফেডারেল আয়কর হারে করযোগ্য করে তোলে। সুতরাং, আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন গ্রহণ করে, আপনি সম্ভাব্যভাবে আপনার AGI বাড়াতে পারেন যাতে আপনি একটি ট্যাক্স ব্র্যাকেটে অবতরণ করতে পারেন যেখানে আপনার অতিরিক্ত ফেডারেল আয়কর দিতে হবে। কিন্তু আপনি যদি না করেন আরএমডি নিন, আপনি যে তহবিলগুলি নেওয়ার কথা ছিল কিন্তু নেননি তার উপর 50% আবগারি কর দিয়ে আপনি আঘাত পাবেন। রক, হার্ড প্লেসের সাথে দেখা করুন।

এখানেই যোগ্য দাতব্য বিতরণ কাজে আসতে পারে, যদি আপনি এভাবেই দিতে চান। তারা কীভাবে কাজ করে এবং আপনার আর্থিক অবস্থার জন্য সঠিক কিনা তা দেখে নেওয়া যাক।

কীভাবে যোগ্য দাতব্য বিতরণ কাজ করে

যোগ্য দাতব্য বিতরণ বর্তমানে শুধুমাত্র IRA সহ 70 1/2 বা তার বেশি বয়সী ব্যক্তিদের জন্য উপলব্ধ। (আপনি রথ আইআরএ দিয়ে একটি কিউসিডি তৈরি করতে পারেন, কিন্তু রথ আইআরএ-এর তহবিল থেকে বেরিয়ে আসার পথে ট্যাক্স করা হয় না, তাই কোনও ট্যাক্স সুবিধা নেই।) 2019 সালের সিকিউর অ্যাক্টের সাথে, যা ঐতিহ্যগত আইআরএগুলির জন্য আরএমডিগুলির কাজ করার পদ্ধতি পরিবর্তন করেছে, যদি আপনার বয়স 70 1/2, আপনার 18 মাসের ব্যবধান থাকতে পারে যেখানে আপনি QCD তৈরি করতে পারেন, আপনার করযোগ্য আয় কমিয়ে ব্যতীত এখনও প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ নিতে হচ্ছে। ¹

অন্য কথায়, আপনি RMD থেকে কোনো নতুন যোগ করা আয় ছাড়াই যোগ্য দাতব্য বিতরণের ট্যাক্স সুবিধা পাবেন। তাহলে 18 মাস পরে আপনার বয়স যখন 72 হবে তখন কী হবে? এখন আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ শুরু হয়৷ কিন্তু একটি যোগ্য দাতব্য বিতরণ করে আপনি কিছু প্রাকৃতিক ট্যাক্স হিট অফসেট করতে পারেন যা আপনার আরএমডি নেওয়ার সাথে আসতে পারে৷

সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ, QCDs গণনা দিকে আপনার RMD, যদি আপনি কোনো কারণে পুরো টাকা তুলতে না চান এবং আপনি যোগ্য দাতব্য প্রতিষ্ঠানে আপনার ঐতিহ্যগত IRA-তে $100,000 পর্যন্ত প্রবাহিত করতে পারেন। ²

একটি যোগ্য দাতব্য কি বিবেচনা করা হয়?

সব দাতব্য কারণ সমান তৈরি করা হয় না। দুর্ভাগ্যবশত, আপনার প্রিয় ভাগ্নের পানির নিচে ঝুড়ি বুননের জন্য দেশের শীর্ষ বিদ্যালয়ে পড়ার ইচ্ছাকে দাতব্য কারণ হিসেবে গণ্য করা হয় না। অন্তত আইআরএসের চোখে নয়। কিন্তু যতক্ষণ পর্যন্ত আপনার অবদান একটি যোগ্য 501(c)(3) সংস্থার দিকে যায়, ততক্ষণ আপনি ভাল।

এই পরবর্তী অংশ পর্যন্ত শুনুন. আপনার যোগ্য দাতব্য বিতরণ অবশ্যই আপনার IRA থেকে আসা। আক্ষরিক অর্থে। তহবিলগুলি আপনার IRA থেকে সরাসরি আপনার পছন্দের 501(c)(3) এ পাঠাতে হবে। আপনি আপনার নামে আপনার কাছে তহবিল বিতরণ করতে পারবেন না এবং তারপরে দাতব্য সংস্থায় তহবিলগুলি পুনরায় বিতরণ করতে পারবেন না। আপনি যদি তা করেন তবে পুরো প্রক্রিয়াটি বাতিল হয়ে যাবে এবং আপনি ট্যাক্স সুবিধা হারাবেন। (একমাত্র ব্যতিক্রম হল চ্যারিটিকে চেক আউট করা , এটি আপনাকে মেইল ​​করে, এবং তারপর আপনি চেকটি সংস্থাকে মেল বা বিতরণ করতে পারে। কিন্তু তহবিল সরাসরি দাতব্য প্রতিষ্ঠানে যেতে হবে।)

$100,000 সর্বাধিক দাতব্য বিতরণ৷ সীমা প্রতিটি ব্যক্তির জন্য প্রযোজ্য। তাই আপনি যদি বিবাহিত হন, আপনি প্রতিটি করতে পারেন $100,000 পর্যন্ত যোগ্য দাতব্য বিতরণ করুন। আপনি যা করতে পারবেন না তা হল একত্রিত করুন এবং তারপরে আপনার অবদানগুলিকে ভাগ করুন৷ উদাহরণস্বরূপ, মার্ক এবং রবিন তাদের যৌথ $200,000 নিতে পারে না এবং তা ভাগ করে নিতে পারে যাতে মার্ক কোথাও $125,000 দান করে এবং রবিন বাকি $75,000 অন্য কোথাও দান করে।

কি একটি যোগ্য দাতব্য হিসাবে বিবেচিত হয় না? নিচের যে কোনো একটি:

• ব্যক্তিগত ভিত্তি
• সহায়ক সংস্থাগুলি (এগুলি কর-মুক্ত দাতব্য সংস্থা যা অন্যান্য পাবলিক দাতব্য সংস্থার মতো অন্যান্য কর-মুক্ত সংস্থাগুলিকে সমর্থন করে।)
• দাতা-পরামর্শকৃত তহবিল (এগুলি একটি সংস্থা, পরিবার বা ব্যক্তির পক্ষ থেকে একটি পাবলিক দাতব্য সংস্থা দ্বারা পরিচালিত তহবিল৷) ³

যোগ্য দাতব্য বিতরণের সুবিধা এবং অসুবিধা

যোগ্য দাতব্য বিতরণগুলি ট্যাক্স সুবিধাগুলি অ্যাক্সেস করার জন্য একটি অনুভূতি-ভাল উপায় হতে পারে। যদিও মনে রাখবেন, আপনি শুধু দিচ্ছেন না ট্যাক্স সুবিধা পেতে। কিন্তু আপনার দান আপনার ট্যাক্সকে কীভাবে প্রভাবিত করে তা জেনে রাখা একটি সু-পরিচালিত অবসর পরিকল্পনার অংশ। আসুন যোগ্য দাতব্য বিতরণের সুবিধা এবং অসুবিধাগুলির একটি চূড়ান্ত নজর দেওয়া যাক৷

সুবিধা

• আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় কমাতে পারে
• আপনাকে 50% আবগারি কর এড়াতে সাহায্য করতে পারে যা আসে না থেকে আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ গ্রহণ করা, যদি আপনি এটি প্রত্যাহার করতে না চান
• প্রথাগত আইআরএ থেকে রথ আইআরএ-তে অর্থ স্থানান্তর করা সহজ করে তুলতে পারে

কনস

• সর্বাধিক অবদানের সীমা $100,000
• চ্যারিটিগুলিকে অবশ্যই IRS-এর অনুমোদিত দাতব্যদের তালিকায় তালিকাভুক্ত করতে হবে
• সরাসরি প্রত্যাহার এবং দাতব্য দান করতে পারবেন না; টাকা অবশ্যই IRA থেকে আসে
• আপনার করের উপর একটি আইটেমাইজড দাতব্য ছাড়ও দাবি করতে পারবেন না
• বয়স প্রয়োজনীয়তা সাপেক্ষে

আপনি বিশ্বাস করতে পারেন এমন একটি ট্যাক্স প্রো দিয়ে কাজ করুন

অবসর গ্রহণের কারণে আপনার দাতব্য দান ধীর হওয়ার কোন কারণ নেই। যোগ্য দাতব্য বিতরণ আপনাকে এটি সম্পর্কে চিন্তা করার একটি নতুন উপায় দেয়। এবং আপনাকে অবশ্যই সেগুলি নিজে থেকে বের করতে হবে না।

আপনার যদি অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা তৈরিতে সহায়তার প্রয়োজন হয়, তাহলে স্মার্টভেস্টার প্রো-এর সাথে যোগাযোগ করুন। আমাদের SmartVestor প্রোগ্রাম আপনাকে আপনার কাছাকাছি একজন যোগ্য বিনিয়োগ পেশাদারের সাথে যোগাযোগ করতে পারে। তারা শুধুমাত্র একটি পরিকল্পনার সাথে সাহায্য করবে না, তবে আপনি বুঝতে পারবেন কিভাবে সবকিছু একসাথে খাপ খায়।

ট্যাক্স সম্পর্কে বিস্তারিত প্রশ্নের জন্য, আমাদের অনুমোদিত স্থানীয় প্রদানকারী (ELP)-এর একজনের সাথে যোগাযোগ করুন ট্যাক্স পেশাদার যারা আপনার অবসর পরিকল্পনার সাথে আপনার দেওয়া লাইন আপ নিশ্চিত করতে পারেন! আপনার ট্যাক্স সঠিকভাবে সম্পন্ন হয়েছে তা নিশ্চিত করে তারা বেঁচে থাকে এবং শ্বাস নেয়, যাতে আপনি মানসিক শান্তি পেতে পারেন।

আজই আপনার এলাকায় ট্যাক্স পেশাদার খুঁজুন!