আপনি সম্ভবত ইতিমধ্যেই শিরোনাম থেকে অনুমান করেছেন—এটি হয়৷ লিভিং ট্রাস্ট নামে কিছু সেট আপ করে আপনি জীবিত থাকাকালীন আপনার এস্টেট পরিচালনা করা সম্ভব . প্রায় যে কেউ তাদের এস্টেট পরিকল্পনার অংশ হিসাবে একটি জীবন্ত ট্রাস্ট স্থাপন করতে পারে। কিন্তু সত্য হল, মাত্র অল্প শতাংশ লোকের আসলে একজনের প্রয়োজন।
লিভিং ট্রাস্ট কীভাবে কাজ করে এবং কার কার প্রয়োজন তা ঘনিষ্ঠভাবে দেখে নেওয়া যাক।
একটি জীবন্ত ট্রাস্ট হল একটি বিশেষ ধরনের তহবিল যা মালিকানাধীন হতে পারে কেউ জীবিত থাকাকালীন তাদের জিনিসপত্র। এবং সমস্ত ট্রাস্ট ফান্ডের মতোই, একটি জীবন্ত ট্রাস্ট মূল মালিকের মৃত্যুর পরে ট্রাস্টে যা আছে তা কীভাবে বিতরণ করতে হবে তাও বানান করে৷
প্রায় যেকোন কিছুকে জীবন্ত ট্রাস্টে রাখা যেতে পারে—যদি এটির কোনো মূল্য থাকে তবে তা প্রবেশ করতে পারে। এখানে কিছু উদাহরণ দেওয়া হল:
একটি জীবন্ত ট্রাস্টের প্রধান সুবিধাগুলির মধ্যে একটি হল এর সম্পদগুলিকে প্রোবেটের মধ্য দিয়ে যেতে হবে না। লিভিং ট্রাস্টের অন্যান্য সুবিধাও রয়েছে—এবং আমরা সেগুলি পেতে পারব—কিন্তু প্রথমে আসুন, ট্রাস্টগুলি কীভাবে কাজ করে সে সম্পর্কে কথা বলি৷
যখন আপনি একটি ট্রাস্ট গঠন করেন, তখন আপনার আইনি শিরোনাম হল অনুদানকারী (যে জিনিসের মালিক) সেই সময়ে, আপনি আপনার সম্পদের মালিকানা ট্রাস্টের কাছে হস্তান্তর করেন।
আসুন ভান করি আপনি একটি বিনিয়োগ সম্পত্তির মালিক। আপনার যদি জীবন্ত ট্রাস্ট থাকে, আপনি সম্পত্তির দলিল নিতে পারেন, আপনার নাম মুছে ফেলতে পারেন এবং ট্রাস্টের নামে রাখতে পারেন। সেই থেকে, আপনি আর সম্পত্তির মালিক হবেন না - জীবন্ত ট্রাস্ট হবে৷
৷আপনি যানবাহনের শিরোনাম, আর্থিক অ্যাকাউন্ট থেকে নথি, এবং আপনি ট্রাস্টের নামে রাখতে চান এমন অন্য কিছুর সাথে একই জিনিস করতে পারেন। এই প্রক্রিয়াটিকে বলা হয় ট্রাস্ট অর্থায়ন , এবং আইটেমগুলি একসাথে একটি ট্রাস্ট ফান্ড গঠন করে। বোধগম্য, তাই না?
এরপরে, ট্রাস্ট ফান্ডের নির্দেশাবলী কার্যকর হয়েছে তা নিশ্চিত করতে আপনাকে একজন ট্রাস্টির নাম দিতে হবে। হয়তো ট্রাস্টি একজন আত্মীয়। অথবা আপনি একজন পেশাদার ট্রাস্টি নিয়োগ করতে পারেন, সাধারণত একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে।
সেই ট্রাস্ট ফান্ড থেকে, আপনি আপনার উত্তরাধিকারীদের (যাকে সুবিধাভোগী বলা হয়) একটি সম্পূর্ণ উত্তরাধিকার রেখে যেতে পারেন। সুবিধাভোগীরা উত্তরাধিকার থেকে আইটেমগুলি গ্রহণ করার আগে কিছু শর্ত পূরণ করার প্রয়োজন করার ক্ষমতাও আপনার কাছে রয়েছে (যেমন গাড়ির উত্তরাধিকারী হওয়ার আগে একটি নাতি-নাতনি শেষ করা কলেজ।)
ঠিক আছে, আমরা উত্তর দিয়েছি, একটি বিশ্বাস কীভাবে কাজ করে? এখন আসুন কিভাবে একটি সেট আপ করতে হয় তার উপর ফোকাস করা যাক।
আমাদের গাইড আপনাকে এস্টেট পরিকল্পনা সম্পর্কে আপনার যা জানা দরকার তার সমস্ত কিছুর মধ্যে নিয়ে যাবে এবং আপনাকে শুরু করতে সহায়তা করার জন্য সরঞ্জামগুলি অন্তর্ভুক্ত করবে।
একটি ট্রাস্ট স্থাপনের জন্য আপনার সবচেয়ে স্মার্ট পদক্ষেপ হল একটি এস্টেট পরিকল্পনা অ্যাটর্নি নিয়োগ করা। কিন্তু আগে আপনি যে কাউকে নিয়োগ করেন, আপনাকে কিছু জিনিস বের করতে হবে। যেমন:
একবার আপনি সেই সিদ্ধান্তগুলি গ্রহণ করলে এবং আপনার বিশ্বাস তৈরি করতে একজন অ্যাটর্নির সাথে কাজ করলে, পরবর্তী পদক্ষেপটি হল আপনার সম্পদগুলিকে ট্রাস্টে স্থানান্তর করা। অবশ্যই, সময়ের সাথে সাথে আপনি সম্ভবত আরও জিনিস (রিয়েল এস্টেট সহ) অর্জন করবেন। আপনার ট্রাস্টেও সেই সম্পদগুলি হস্তান্তর করতে ভুলবেন না।
এখন আসুন বিভিন্ন ধরনের জীবন্ত ট্রাস্টের দিকে নজর দেওয়া যাক:প্রত্যাহারযোগ্য ট্রাস্ট, অপরিবর্তনীয় ট্রাস্ট, বিশেষ চাহিদা ট্রাস্ট এবং দাতব্য ট্রাস্ট৷
প্রত্যাহারযোগ্য বিশ্বাস এখন পর্যন্ত সবচেয়ে সাধারণ প্রকার। এটি এত সাধারণ যে লোকেরা এটিকে সহজভাবে একটি জীবন্ত বিশ্বাস হিসাবে উল্লেখ করে৷ , অথবা একটি জীবন্ত প্রত্যাহারযোগ্য বিশ্বাস . ঠিক যেমন নাম ইঙ্গিত করে, একজন অনুদানকারী যেকোনো সময় একটি প্রত্যাহারযোগ্য ট্রাস্ট পরিবর্তন বা প্রত্যাহার (বাতিল) করতে পারেন। একটি বিশ্বাস প্রত্যাহার একটি দ্রুত কাজ নয়. কিন্তু এটা হয় সম্ভব, যা এটিকে একটি নমনীয় বিকল্প করে তোলে।
অপরিবর্তনীয় বিশ্বাস পারবে না৷ পরিবর্তন করা হবে, এমনকি অনুদানকারী দ্বারা। অনুদানকারী একটি অপরিবর্তনীয় বিশ্বাস পরিবর্তন করতে পারে কিনা তা সিদ্ধান্ত নিতে একজন বিচারক নিতে হবে, এবং তারপরেও, পরিস্থিতিগুলি বেশ বিশেষ হতে হবে৷ এটি স্বাভাবিকভাবেই প্রত্যাহারযোগ্য বিশ্বাসকে আরও জনপ্রিয় বিকল্প করে তোলে। প্রকৃতপক্ষে, কিছু লোক একটি প্রত্যাহারযোগ্য বিশ্বাস দিয়ে শুরু করতে পারে কিন্তু তারপর রূপান্তর করে এটি একটি অপরিবর্তনীয় বিশ্বাসের জন্য পরে (যখন তারা জিনিস সম্পর্কে আরও নিশ্চিত হয়।)
প্রত্যাহারযোগ্য এবং অপরিবর্তনীয় লিভিং ট্রাস্ট সম্পর্কে জানার অন্য জিনিস হল যে অনুদানকারী মারা গেলে, তাদের প্রত্যাহারযোগ্য বিশ্বাস স্বয়ংক্রিয়ভাবে যাইহোক একটি অপরিবর্তনীয় একটিতে রূপান্তরিত হয় (কারণ একমাত্র ব্যক্তি যিনি এটি পরিবর্তন করতে পারতেন)।
বিশেষ চাহিদার ট্রাস্ট এমন যেকোন ব্যক্তির জন্য যারা অক্ষম প্রিয়জনের আর্থিক চাহিদা নিয়ে চিন্তিত। প্রতিবন্ধী প্রিয়জন স্থায়ী বা অস্থায়ী বিশেষ প্রয়োজনের যে কেউ হতে পারে, যে কেউ কোনো দিন বিশেষ প্রয়োজন, অথবা যে কেউ সরকারী প্রতিবন্ধী সহায়তা পান।
যেহেতু একটি বিশেষ চাহিদার ট্রাস্টকে অবশ্যই ফেডারেল এবং রাষ্ট্রীয় অক্ষমতা আইন দ্বারা নির্ধারিত জটিল প্রয়োজনীয়তাগুলি পূরণ করতে হবে, তাই এটি সঠিকভাবে সম্পন্ন হয়েছে তা নিশ্চিত করার জন্য আপনাকে একজন আইনী বিশেষজ্ঞের (ওরফে একজন আইনজীবী নিয়োগ করা) পরামর্শের বিষয়ে গুরুত্ব সহকারে বিবেচনা করা উচিত। এটি দুঃখজনক হবে যে সমস্ত প্রচেষ্টা করা এবং এমন একটি বিশ্বাসের সাথে শেষ করা যা প্রতিবন্ধী ব্যক্তিকে জনসাধারণের সহায়তা পাওয়ার অযোগ্য করে তোলে৷
আঙ্কেল স্যামকে ধন্যবাদ, আপনি কিছু ট্যাক্স সুবিধা দাবি করতে পারেন—অবদানকৃত সম্পদের মূল্যের উপর নির্ভর করে—যদি আপনি একটি ট্রাস্ট সেট আপ করেন যা একটি দাতব্য সংস্থাকে সাহায্য করে। কিন্তু একটি দাতব্য ট্রাস্ট হিসাবে যোগ্যতা অর্জনের জন্য, ট্রাস্টের একটি নির্দিষ্ট উদ্দেশ্য থাকতে হবে যা এটিকে একটি সর্বজনীন দাতব্য সংস্থা হিসাবে যোগ্য করে — প্রয়োজনীয়তাগুলি IRS দ্বারা সেট করা হয়৷ 1
এখানে এটি আরও জটিল হয়। (এটা ঠিক আছে... শুধু আমাদের সাথে শ্বাস নিন।) দাতব্য ট্রাস্ট দুটি স্বাদে আসে:একটি দাতব্য লিড বিশ্বাস (CLT) এবং একটি দাতব্য অবশিষ্ট বিশ্বাস (সিআরটি)।
নিট্টি-বিদ্রূপের মধ্যে না গিয়ে, দুটি প্রকারের মধ্যে পার্থক্য ব্যাখ্যা করার সবচেয়ে সহজ উপায় হল যে CLT-এর বিপরীতে, আপনি যদি একটি CRT-এ কোনো সম্পদ রাখেন, তাহলে তা এখনই আংশিকভাবে কর-ছাড়যোগ্য হতে পারে। 2 বুঝেছেন?
আপাতত, আসুন এটিকে সহজ রাখুন এবং ভাল জিনিসের উপর ফোকাস করুন—একটি দাতব্য ট্রাস্ট সেট আপ করা আপনার জন্য গুরুত্বপূর্ণ একটি কারণের উপর প্রভাব ফেলার একটি চমৎকার উপায় হতে পারে।
একটি জীবন্ত ট্রাস্ট আপনার এস্টেট পরিচালনার অন্যান্য উপায়ের তুলনায় আপনার জন্য কিছু সুবিধা থাকতে পারে। এখানে সুবিধাগুলি রয়েছে:
জীবন্ত বিশ্বাসের সাথে সবকিছুই গোলাপী হয় না, তাই আগে এর ভালো-মন্দ বিবেচনা করা গুরুত্বপূর্ণ আপনি একটি তৈরি করার সিদ্ধান্ত নেন। এখানে কিছু সমস্যা রয়েছে যা একজনকে ঝামেলা করতে পারে:
একটি জীবন্ত বিশ্বাস এবং একটি ইচ্ছা মধ্যে পার্থক্য কি? এখানে কিছু মূল পার্থক্য রয়েছে:
যেমন আমরা আগে উল্লেখ করেছি, আপনি রিয়েল এস্টেটকে একটি জীবন্ত ট্রাস্টে স্থানান্তর করতে পারেন। এর মানে আপনি মারা গেলে, আপনার ট্রাস্টি একটি দীর্ঘ প্রোবেট প্রক্রিয়া এড়াতে পারে এবং অবিলম্বে আপনার ট্রাস্টের রিয়েল এস্টেট আপনার সুবিধাভোগীদের মধ্যে বিতরণ করতে পারে।
এমনকি যদি আপনি আপনার রিয়েল এস্টেটে (ওরফে আপনার বন্ধকী) অর্থ দেনা, আপনি এখনও এটি একটি ট্রাস্টে স্থানান্তর করতে পারেন এবং আপনার বন্ধকী পরিশোধ করে বেবি স্টেপ 6-এ ফোকাস করা চালিয়ে যেতে পারেন।
এখন নাট এবং বোল্ট জন্য. আপনার রিয়েল এস্টেটকে একটি ট্রাস্টে রাখতে, আপনাকে দলিল স্থানান্তর করতে হবে। এটি করার সবচেয়ে সহজ উপায় হল একজন অ্যাটর্নির সাথে কাজ করা - তারা দলিলটি পূরণ করবে এবং নিশ্চিত করবে যে সবকিছু সঠিকভাবে শিরোনাম আছে। মনে রাখবেন যখন আমরা উল্লেখ করেছি যে আপনি যখন একটি ট্রাস্ট সেট আপ করেন তখন প্রচুর কাগজপত্র-এবং অ্যাটর্নি ফি হতে পারে? আমরা মজা করছিলাম না।
যদিও এক-আকার-ফিট-সমস্ত উত্তর নেই, অধিকাংশ মানুষ ব্যতীত দ্বারা পেতে পারেন একটি জীবন্ত বিশ্বাস ব্যবহার করে। ডেভ রামসে বলেছেন, "একটি সাধারণ ইচ্ছা 95% জনসংখ্যার জন্য নিখুঁত।" অন্য কথায়, যদি না আপনার কাছে সত্যিই থাকে বড় এস্টেট, একটি সাধারণ কাজ ঠিক ঠিক কাজ করবে।
আপনি যাই সিদ্ধান্ত নিন না কেন, আপনি এখন কাজ করতে এবং এটিকে অফিসিয়াল করতে চাইবেন। প্রস্তুত হওয়ার সর্বোত্তম উপায় হ'ল আপনার ইচ্ছার জায়গায় থাকা। আপনি 20 মিনিটেরও কম সময়ের মধ্যে RamseyTrusted প্রদানকারী Mama Bear আইনি ফর্মের মাধ্যমে অনলাইনে আপনার উইল পেতে পারেন—আপনি চলে গেলে আপনার প্রিয়জনের জন্য কিছুটা মানসিক শান্তি প্রদান করুন।