আপনার যদি জরুরি বা অন্য জরুরি কারণে তহবিলের প্রয়োজন হয়, তাহলে আপনার অবসর পরিকল্পনা থেকে ধার নেওয়া একটি বিকল্প হতে পারে।

সর্বাধিক যোগ্য অবসর পরিকল্পনা - 401(k) পরিকল্পনার পাশাপাশি 403(b) এবং 457(b) পরিকল্পনাগুলি অলাভজনক এবং সরকারী ক্ষেত্রের কর্মীদের জন্য - নির্দিষ্ট পরিকল্পনার নির্দিষ্ট শর্তে কিছু ধরণের ঋণ অফার করে। এবং, বাণিজ্যিক ঋণের বিপরীতে, অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা ঋণের জন্য ক্রেডিট চেকের প্রয়োজন হয় না, তাই এগুলি প্রতিকূল ক্রেডিট স্কোর সহ তাদের জন্যও উপলব্ধ। এছাড়াও ঋণ ফেরত দেওয়ার ক্ষেত্রে, আপনি মূলত নিজেকেই ফেরত দিচ্ছেন।

কিন্তু আর্থিক পেশাদাররা সাধারণত শেষ অবলম্বন ব্যতীত অবসর তহবিল ট্যাপ করার বিরুদ্ধে পরামর্শ দেন। এই তহবিলগুলি, সর্বোপরি, আপনার অবসরের জন্য বোঝানো হয় যখন আপনি সম্ভবত আর কাজ করতে পারবেন না। এবং তহবিল ধার করা চক্রবৃদ্ধি সঞ্চয় লাভের ক্ষমতা হ্রাস করে। এছাড়াও, যেহেতু আপনি অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় প্রিট্যাক্স ডলার অবদান রাখছেন, কিন্তু ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে সেই ঋণটি পরিশোধ করুন এবং আপনি যখন পরিকল্পনা থেকে বিতরণ করা শুরু করেন তখন কর প্রদান করেন, আপনি মূলত ঋণের পরিমাণের উপর দ্বিগুণ কর প্রদান করেন। এছাড়াও, অনেক পরিকল্পনা লোন নেওয়ার জন্য একটি ফি এবং লোন বজায় রাখার জন্য একটি ফি নেয়৷

তা সত্ত্বেও, লোকেরা বিভিন্ন কারণে তাদের অবসরকালীন সঞ্চয় থেকে ধার করে।

আপনার অবসর পরিকল্পনা কি ঋণ অফার করে?

যে নিয়োগকর্তারা অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার পৃষ্ঠপোষকতা করেন তাদের ঋণের অনুমতি দেওয়ার প্রয়োজন হয় না, কিন্তু অনেকেই তা করেন। অবসরকালীন পরিকল্পনা অংশগ্রহণকারীরা তাদের পরিকল্পনা থেকে ঋণ নেওয়ার যোগ্য কিনা তা জানতে তাদের সারাংশ পরিকল্পনা বিবরণ (SPD) পড়তে পারেন। যদি তাই হয়, SPD কোম্পানির ঋণের শর্তাদি বলবে, যা অবশ্যই IRS নির্দেশিকাগুলির মধ্যে পড়তে হবে। কর্মচারীরা তাদের মানবসম্পদ বিভাগের সাথেও চেক করতে পারেন।

IRS সীমিত করে যে কর্মীরা তাদের অবসর পরিকল্পনা থেকে কতটা ধার নিতে পারে। অতীতে, নিয়োগকর্তার পরিকল্পনা স্পনসরদের পরিকল্পনা অংশগ্রহণকারীদের এর থেকে বেশি ধার নেওয়ার অনুমতি দেওয়া হয়নি:

1) $10,000 এর বেশি বা তাদের ন্যস্ত অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের 50 শতাংশ; বা

2) $50,000, যেটি কম।

অন্য কথায়, যদি আপনার ন্যস্ত অবসর পরিকল্পনার ব্যালেন্স $60,000 হয়, তাহলে আপনি সম্ভাব্যভাবে $30,000 পর্যন্ত ধার নিতে সক্ষম হয়েছিলেন। আপনার ন্যস্ত ব্যালেন্স $120,000 হলে, আপনি $50,000 পর্যন্ত ধার নিতে সক্ষম হতে পারেন।

কিন্তু কর্মজীবী ​​আমেরিকান এবং নিয়োগকর্তা উভয়কেই করোনভাইরাস মহামারী দ্বারা সৃষ্ট আর্থিক টোল প্রতিরোধে সহায়তা করার জন্য 2020 সালের মার্চ মাসে কংগ্রেস দ্বারা পাস করা কেয়ারস অ্যাক্ট স্টিমুলাস বিল, অবসর পরিকল্পনা ঋণ এবং সরাসরি উত্তোলন উভয় সম্পর্কিত অনেক নিয়ম শিথিল করেছে। যোগ্য অবসর পরিকল্পনায় অংশগ্রহণকারীদের জন্য, আইন অর্পিত পরিকল্পনা ব্যালেন্স বা $100,000 থেকে কম ঋণের সীমা বাড়ায়। যোগ্যতা অর্জনের জন্য, ঋণটি 22 সেপ্টেম্বর, 2020 এর মধ্যে করতে হবে এবং IRS অনুসারে পাঁচ বছরের মধ্যে পরিশোধ করা হলে অংশগ্রহণকারীকে 401(k) থেকে ধার করা পরিমাণের উপর আয়কর দিতে হবে না।

সাধারণত, IRS-এর জন্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা ঋণগ্রহীতাদের প্রতি ত্রৈমাসিকে অন্তত একবার যথেষ্ট পরিমাণে সমান ঋণ পরিশোধ করতে হয় এবং সেই অর্থপ্রদানে মূল এবং সুদ উভয়ই অন্তর্ভুক্ত থাকতে হবে। আপনি ঋণ পরিশোধ করতে পাঁচ বছরের বেশি সময় নিতে পারবেন না, যদি না ঋণটি বিশেষভাবে একটি প্রাথমিক বাসস্থান কেনার জন্য হয়, যা দীর্ঘ পরিশোধের সময়কালের জন্য অনুমতি দেয়।

আইআরএস পৃথক অবসর অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) থেকে ঋণের অনুমতি দেয় না। 59-1/2 বছর বয়সের আগে একটি ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে যেকোনো বিতরণ সাধারণ আয়করের সাপেক্ষে, সাথে 10 শতাংশ তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা। (কেয়ারস আইন করোনভাইরাস মহামারীর ফলে যারা কষ্টের সম্মুখীন হচ্ছে তাদের জন্য 2020 সালের জন্য IRA সহ যোগ্য অবসর পরিকল্পনা থেকে $100,000 পর্যন্ত পেনাল্টি-মুক্ত বিতরণের অনুমতি দেয়।)

সতর্কতার সাথে অবসর পরিকল্পনা ঋণ ব্যবহার করুন

অনেক পরিকল্পনার জন্য পে-রোল কাটার মাধ্যমে ঋণ পরিশোধের প্রয়োজন হয়। কিন্তু অনেকেই যারা অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা ঋণ নেয় তারা পরিশোধের সময় পরিকল্পনায় তাদের অবদানের পরিমাণ হ্রাস করে। এটি তাদের অবসরের লক্ষ্যে পৌঁছানো কঠিন করে তোলে।

যেকোন সময়ের জন্য আপনার অবসর পরিকল্পনায় অবদান রাখতে ব্যর্থ হওয়া সঞ্চয় তৈরির একটি মিস সুযোগ। এবং যদি আপনার কোম্পানি অবসর গ্রহণের অবদানের শতাংশের সাথে মিলে যায়, যেমনটি অনেকে করে, আপনি টেবিলে টাকা রেখে গেছেন। তাই যদি সম্ভব হয়, এবং যদি আপনার পরিকল্পনা এটির অনুমতি দেয়, আপনি আপনার ঋণ পরিশোধ করার সময় একই হারে আপনার অবসরকালীন সেভিংস অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে থাকুন।

এবং আপনার ঋণ পরিশোধ নিশ্চিত করুন. কেন? সময়মতো আপনার লোনের ব্যালেন্স পরিশোধে ব্যর্থতাকে একটি বন্টন হিসাবে বিবেচনা করা হবে এবং আপনি যে পরিমাণ না করেন তার উপর যদি আপনার বয়স 59-1/2 বছরের কম হয় তবে আপনি ট্যাক্স (আপনার প্রান্তিক আয় করের হারে) এবং 10 শতাংশ তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা পাবেন। ফেরত দেওয়া হয়েছে৷

যদিও আপনাকে শেষ পর্যন্ত অবসর গ্রহণের যেকোন পরিকল্পনা প্রত্যাহারের উপর কর দিতে হবে - এমনকি যদি আপনি অবসরের বয়স পর্যন্ত অপেক্ষা করেন - জরিমানাগুলি একটি অপচয়। আরও, নিজেকে কখনই ফেরত না দেওয়া আপনার দীর্ঘমেয়াদী নেট মূল্যকে উল্লেখযোগ্যভাবে ক্ষতি করতে পারে। আপনি যে অর্থ গ্রহণ করেন তা বিনিয়োগের রিটার্ন এবং চক্রবৃদ্ধি অর্জন করবে না। স্বয়ংক্রিয় বেতন কর্তনের মাধ্যমে আপনার ঋণ পরিশোধে সম্মত হওয়া আপনাকে সৎ থাকতে সাহায্য করতে পারে।

সাধারণভাবে বলতে গেলে, আর্থিক পেশাদাররা পরামর্শ দেন যে অবসর গ্রহণকারীরা যদি ছাঁটাই, চাকরি পরিবর্তন, বা কোম্পানির অধিগ্রহণ আসন্ন মনে হয় তাহলে তারা একটি যোগ্য পরিকল্পনা ঋণ গ্রহণ করা এড়িয়ে চলুন, কারণ এই ঘটনার যেকোনো একটির অর্থ হতে পারে যে আপনাকে একটি নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে সম্পূর্ণরূপে আপনার ঋণ পরিশোধ করতে হবে। — একটি বাধ্যবাধকতা যা আপনি পূরণ করার অবস্থানে নাও থাকতে পারেন, অনাদায়ী ঋণের ভারসাম্যকে করযোগ্য বিতরণে পরিণত করে৷

অবসর পরিকল্পনা ধার নেওয়ার সাথে আরেকটি সম্ভাব্য সমস্যা দেখা দেয় যদি আপনাকে অর্থ ধার করার জন্য ক্ষতিতে বিনিয়োগ বিক্রি করতে হয়। পুঁজিবাজারে দরপতন হলে কাগজে কলমে টাকা হারানো এক জিনিস; আপনার বিনিয়োগ বিক্রি করে সেই ক্ষতিগুলিকে বাস্তবে পরিণত করা আরেকটি।

আপনার যদি জরুরী প্রয়োজন থাকে এবং আপনার খরচ কমানোর কোন উপায় না থাকে, তাহলে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা ঋণের অর্থ হতে পারে। এছাড়াও, আপনার যদি খারাপ ক্রেডিট থাকে এবং আপনি কম সুদের হারে বাণিজ্যিক ঋণ পেতে না পারেন, তাহলে অবসর পরিকল্পনা ঋণ আপনার সেরা বিকল্প হতে পারে।

কিন্তু আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতির জন্য গণিতকে বোঝাতে হবে। আপনি যদি আপনার অবসর পরিকল্পনা থেকে ধার করে প্রতি বছর বিনিয়োগ উপার্জনে 6 শতাংশ হারান, কিন্তু আপনি ব্যক্তিগত ঋণ বা ক্রেডিট কার্ড ব্যালেন্সে 20 শতাংশ সুদ পরিশোধ করা এড়াতে চান, তাহলে অবসর পরিকল্পনা ঋণ কম ব্যয়বহুল হবে।

কষ্ট প্রত্যাহার

যারা সত্যিকারের আর্থিক সংকটের সম্মুখীন হচ্ছে তারা তাদের 401(k), 403(b), বা 457(b) প্ল্যান থেকে কষ্ট প্রত্যাহারের জন্য যোগ্য হতে পারে।

এবং, 2020-এ, অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার অংশগ্রহণকারীরাও তাদের যোগ্য অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে $100,000 পর্যন্ত তোলার যোগ্য হতে পারে এবং, যদি তারা 59-1/2 বছরের কম বয়সী হয়, মান 10 শতাংশ প্রারম্ভিক বিতরণ জরিমানা ছাড়াই৷ বিতরণগুলি তিন বছরের মধ্যে কর্মচারীর আয়করের মধ্যে অন্তর্ভুক্ত করা যেতে পারে এবং IRS দ্বারা সংজ্ঞায়িত "যোগ্য রোলওভার বিতরণ" এর জন্য বাধ্যতামূলক 20 শতাংশ ফেডারেল উইথহোল্ডিং সাপেক্ষে নয়৷

CARES আইনের অধীনে শাস্তি-মুক্ত বিতরণের জন্য যোগ্যতা অর্জন করতে, তবে, অংশগ্রহণকারীদের অবশ্যই কাজের সময় হ্রাসের ফলে বিরূপ আর্থিক ফলাফলের সম্মুখীন হতে হবে; ছাঁটাই করা হয়েছে, কোয়ারেন্টাইন করা হয়েছে বা ছুটি দেওয়া হয়েছে; করোনাভাইরাস ধরা পড়েছে এমন একজন পত্নী বা নির্ভরশীল ব্যক্তি আছে; বা ভাইরাসের কারণে শিশু যত্নের অভাবের কারণে কাজ করতে অক্ষম হয়েছেন।

CARES আইন বর্তমানে দাঁড়িয়ে আছে, অবসরের পরিকল্পনা প্রত্যাহারের জন্য এই ধরনের নম্রতা শুধুমাত্র 2020-এর জন্য উপলব্ধ। এর পরে, প্রথাগত নিয়মগুলি যেগুলি দীর্ঘ সময় ধরে কষ্ট প্রত্যাহারের নিয়ন্ত্রিত ছিল তা আবার চালু হওয়ার সম্ভাবনা রয়েছে।

লোনের মতো, আপনার প্ল্যান স্পনসরকে কষ্টের টাকা তোলার প্রস্তাব দেওয়ার প্রয়োজন নেই এবং কোন শর্ত প্রযোজ্য তা নির্ধারণ করা তাদের উপর নির্ভর করে।

IRS নির্দেশিকাগুলির অধীনে, কর্মচারী, কর্মচারীর পত্নী বা কর্মচারীর নির্ভরশীলদের অবশ্যই একটি "তাৎক্ষণিক এবং ভারী আর্থিক প্রয়োজন" থাকতে হবে এবং প্রত্যাহার করা অর্থ অবশ্যই "আর্থিক প্রয়োজন মেটানোর জন্য প্রয়োজনীয়" হতে হবে৷

একটি কষ্ট প্রত্যাহারের গ্রহণযোগ্য কারণগুলির মধ্যে থাকতে পারে চিকিৎসা খরচ পরিশোধ করা, একটি প্রাথমিক বাসস্থান কেনা, টিউশন এবং ফি প্রদান করা, প্রাথমিক বাসস্থান থেকে উচ্ছেদ বা ফোরক্লোজার এড়ানো, দাফন বা অন্ত্যেষ্টিক্রিয়া ব্যয়ের জন্য অর্থ প্রদান করা, বা প্রাথমিক বাসস্থানের ক্ষতি মেরামত করা। (সম্পর্কিত :আর্থিক বিপর্যয় সামাল দেওয়া)

IRS অনুসারে, আপনার প্রয়োজন মেটানোর জন্য যদি আপনার কাছে অন্য সংস্থান থাকে তবে আপনি অবসরকালীন সঞ্চয় থেকে কষ্ট করে প্রত্যাহার করতে পারবেন না।

উদাহরণস্বরূপ, যে কেউ একটি অবকাশকালীন বাড়ির মালিক, কিন্তু তাদের প্রাথমিক বাসস্থানে অর্থপ্রদান করতে সমস্যা হচ্ছে, সম্ভবত বেশিরভাগ অবসরের পরিকল্পনার শর্তে আশা করা যেতে পারে যে তারা একটি কষ্ট প্রত্যাহার করার পরিবর্তে নগদ প্রবাহের সমস্যা মেটাতে অবকাশকালীন বাড়ি বিক্রি করবে৷

বেশীরভাগ অবসরের পরিকল্পনাগুলিও প্রদান করে যে আপনি যদি আপনার সমস্যা সমাধানের জন্য একটি বাণিজ্যিক ঋণ পেতে পারেন বা যদি আপনি আপনার পরিকল্পনা থেকে ঋণ নেওয়ার জন্য আপনার বিকল্পগুলি শেষ না করে থাকেন তবে কষ্ট প্রত্যাহার পাওয়া যায় না৷

যদি আপনি একটি কষ্ট প্রত্যাহার করেন, তাহলে আপনাকে অন্তত ছয় মাসের জন্য আপনার পরিকল্পনায় আবার অবদান রাখার অনুমতি দেওয়া হবে না। অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনা থেকে বণ্টন আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হবে এবং আপনার বয়স কমপক্ষে 59-1/2 বছর না হলে 10 শতাংশ জরিমানা নির্ধারণ করা হবে। (আবারও, যদি না আপনার প্রত্যাহার 2020 সালের জন্য জরিমানা মওকুফের জন্য উপযুক্ত হয়, কেয়ারস আইনের অধীনে।)

একটি অবসর পরিকল্পনা ঋণের বিপরীতে, একটি কষ্ট প্রত্যাহার শোধ করতে হবে না - আসলে, আপনি চাইলেও তা পরিশোধ করতে পারবেন না। যাইহোক, CARES আইন করনা এড়াতে করোনভাইরাস-সম্পর্কিত কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি দেয় তিন বছরের মধ্যে IRA বা যোগ্য অবসর পরিকল্পনায় পরিশোধ করতে। ইতিমধ্যেই প্রদেয় যেকোন কর, কারণ প্রত্যাহার তিন বছরের মধ্যে করযোগ্য, আগের বছরগুলিতে যে পরিমাণ ট্যাক্স পরিশোধ করা হয়েছিল সেই পরিমাণে ফেরত দেওয়া যেতে পারে। একটি সংশোধিত ট্যাক্স রিটার্ন প্রয়োজন হতে পারে।

সর্বাধিক, আপনি পরবর্তীতে যখন আপনার আর্থিক অবস্থার উন্নতি হবে তখন অবসর গ্রহণের জন্য আপনার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা অবদান বাড়িয়ে প্রত্যাহার করার চেষ্টা করতে পারেন।

উদাহরণ স্বরূপ, আপনি কষ্ট প্রত্যাহার করার আগে আপনার অবসরকালীন প্ল্যানে আপনার প্রিট্যাক্স আয়ের 5 শতাংশ অবদান রাখলে, একবার আপনাকে আপনার পরিকল্পনায় আবার অবদান রাখার অনুমতি দেওয়া হলে এবং এটি করার জন্য সংস্থান থাকলে, আপনি আপনার অবদানের হার বাড়াতে পারেন 10 শতাংশ বা তার বেশি।

অবসর পরিকল্পনা একটি পিগি ব্যাঙ্ক হিসাবে ব্যবহার করা উচিত নয়. কিন্তু যারা আর্থিক জরুরী অবস্থার সম্মুখীন, তাদের জন্য ঋণ বা অবসর পরিকল্পনা সঞ্চয় থেকে উত্তোলন তাদের আর্থিক ভবিষ্যতকে ধ্বংস করে না।

শুধু নিশ্চিত হন যে আপনি ফলাফলগুলি বুঝতে পেরেছেন এবং প্রথমে সমস্ত বিকল্প বিবেচনা করুন৷