কংগ্রেস অবসরের নিয়মে বিভিন্ন পরিবর্তন বিবেচনা করছে। যদিও প্রচেষ্টা এখনও প্রবাহিত এবং পরিবর্তন সাপেক্ষে, সামগ্রিক আইনী ধাক্কা তিনটি বিস্তৃত ক্ষেত্রে মোকাবেলা করার জন্য আকার ধারণ করছে:

• অবসরের সময়রেখা নমনীয়তা
• সঞ্চয় করা হচ্ছে
• আরও কর্মীদের বাঁচাতে সাহায্য করা

এই প্রচেষ্টাকে অন্তর্ভুক্ত করে এমন নির্দিষ্ট আইনটিকে বলা হয় 2022 সালের একটি শক্তিশালী অবসর আইন সুরক্ষিত করা। মূলত, এটি 2019 সালে পাস করা আইনের উপর ভিত্তি করে তৈরি করে যাকে বলা হয় সেটিং এভরি কমিউনিটি আপ ফর রিটায়ারমেন্ট এনহ্যান্সমেন্ট অ্যাক্ট, বা সংক্ষেপে সিকিউর অ্যাক্ট। অ্যাসোসিয়েশনের কারণে, নতুন আইনের সংক্ষিপ্ত হাত হল সিকিউর অ্যাক্ট 2.0৷

সিকিউর অ্যাক্ট 2.0 29 শে মার্চ, 2022-এ হাউস দ্বারা অপ্রতিরোধ্যভাবে পাস হয়েছিল৷ এখন এটি সিনেটে পাস করতে হবে৷ এটির দ্বিদলীয় সমর্থন রয়েছে এবং অনেকে আশা করে যে এটি পাস করা হবে এবং বছরের শেষ নাগাদ রাষ্ট্রপতি বিডেনের কাছে অনুমোদনের জন্য পাঠানো হবে। কিন্তু কংগ্রেসের সমস্ত আইন প্রণয়নের অগ্রাধিকারের ভিত্তিতে সবসময় সময় নির্ধারণের চ্যালেঞ্জ থাকে।

"আমেরিকাতে অবসর সংকট বাস্তব এবং কেবলমাত্র আরও খারাপ হবে যদি না আমরা সঞ্চয়কে সহজ না করি এবং কর্মীদের আগে অবসর নেওয়ার পরিকল্পনা শুরু করতে উত্সাহিত করার জন্য আরও কিছু না করি," রিচার্ড নিল, ডি-ম্যাস, একটি বিবৃতিতে বলেছেন যখন হাউস ওয়েজ এবং মানে কমিটি, যার তিনি সভাপতিত্ব করেন, গত বছর আইনটি পর্যালোচনা করে পাস করেন৷

আইনের নির্দিষ্টতা স্পষ্টতই তরল এবং পরিবর্তন সাপেক্ষে যেহেতু বিভিন্ন বিধান একটি চূড়ান্ত সিনেট ভোটের আগে বিতর্ক এবং আলোচনা করা হয়। এবং, যদি সিনেট সংস্করণ হাউস সংস্করণ থেকে ভিন্ন হয়, তাহলে রাষ্ট্রপতির কাছে একটি চূড়ান্ত সংস্করণ পাঠানোর আগে আরও আলোচনা এবং সমন্বয় প্রয়োজন হবে৷

কিন্তু কিছু বিস্তৃত ক্ষেত্র আবির্ভূত হয়েছে যে স্বতন্ত্র অবসর গ্রহণকারীরা সচেতন হতে চাইতে পারে। অনেক ক্ষেত্রে, তারা প্রাথমিক সুরক্ষিত আইনে বর্ণিত কিছু নিয়ম সমন্বয়গুলিকে উন্নত করতে পারে। (সম্পর্কিত: সিকিউর অ্যাক্টের অবসরের নিয়ম পরিবর্তন সম্পর্কে জানতে 3 পয়েন্ট)

আরো অবসরের সময়রেখা নমনীয়তা

নির্দিষ্ট সময়ে, অবসরপ্রাপ্তদের তাদের কর-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নিতে হবে, যেমন 401(k)s এবং ঐতিহ্যগত IRAs, তাদের তহবিলের প্রয়োজন হোক বা না হোক। কিছু লোক, বিশেষ করে যারা কর্মশক্তিতে থাকে বা তাদের আয়ের অন্যান্য উত্স রয়েছে, তারা সেই তহবিলগুলিকে আকর্ষণ করবে না। এবং, আমেরিকার জনসংখ্যার ক্রমবর্ধমান দীর্ঘায়ুর পরিপ্রেক্ষিতে, কেউ কেউ যুক্তি দেন যে এই ধরনের তহবিলগুলিকে পরবর্তী বছরগুলিতে ব্যবহারের জন্য করমুক্ত হতে দেওয়া আরও বোধগম্য।

আসল সিকিউর অ্যাক্ট সেই বয়সকে বাড়িয়েছে যে বয়সে আরএমডিগুলিকে প্রচলিত IRAs থেকে শুরু করতে হবে এবং 401(k)s থেকে 72 বছর বয়সে 70½ বছর বয়সে প্রসারিত করতে হবে। (RMD ক্যালকুলেটর)

নতুন প্রস্তাবিত আইনটি সেই RMD বয়সকে আরও বাড়িয়ে দেবে — এবারে 75 বছর বয়সে। বর্তমান প্রস্তাবগুলির অধীনে এই নতুন সীমাটি কয়েক বছরের মধ্যে পর্যায়ক্রমে করা হবে।

অতিরিক্তভাবে, প্রস্তাবিত আইনটি যোগ্য দীর্ঘায়ু বার্ষিক চুক্তিতে (QLACs) পরিবর্তন আনবে। এগুলি হল বিশেষ বার্ষিক যা যোগ্য অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ দিয়ে কেনা যায়, আরএমডি প্রয়োজনীয়তা থেকে কিছু তহবিল অপসারণ করে, যাতে সেগুলি পরবর্তী বছরগুলিতে নিশ্চিত আয়ের উত্স হিসাবে ব্যবহার করা যেতে পারে।

বর্তমানে, শুধুমাত্র মোট অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের 25 শতাংশের কম বা $135,000 যোগ্য অবসর তহবিল একটি QLAC অর্থায়নের জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে। কিন্তু নতুন আইন সেই সীমাগুলোকে সংশোধন করবে। কতটা দেখার বাকি আছে। বর্তমান সিকিউর অ্যাক্ট 2.0 প্রস্তাবগুলি স্বামী-স্ত্রীর বেঁচে থাকার অধিকারের জন্য QLAC-তে আরও নমনীয়তা যোগ করবে৷

বর্তমান প্রস্তাবের অধীনে, সিকিউর অ্যাক্ট 2.0 কিছু প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন বাধাও দূর করবে যা যোগ্য অবসর পরিকল্পনা এবং IRA-তে জীবন বার্ষিকীর প্রাপ্যতা সীমিত করে।

ধরার আরও উপায়

এই আইনটি অবসর গ্রহণের দ্বারপ্রান্তে থাকা ব্যক্তিদের অবসর গ্রহণের সঞ্চয় বৃদ্ধিতে সহায়তা করাও লক্ষ্য করে৷

কমপক্ষে 50 বছর বয়সী কর্মীরা তাদের অবসরের অ্যাকাউন্টে ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে পারেন। 2022-এর জন্য, বয়স্ক কর্মীরা $20,500 অবদানের সীমাতে পৌঁছানোর পরে 401(k) এবং 403(b) পরিকল্পনাগুলিতে অতিরিক্ত $6,500 অবদান রাখতে পারেন। যাদের একটি সিম্পল আইআরএ আছে, কর্মীদের জন্য একটি ছোট-ব্যবসার মালিক দ্বারা সেট করা এক ধরনের অবসর পরিকল্পনা, কর্মীরা $3,000 যোগ করতে পারেন। (অবসর পরিকল্পনা ক্যালকুলেটর)

সিকিউর অ্যাক্ট 2.0 প্রস্তাবনার অধীনে, 62 থেকে 64 বছর বয়সী কর্মীরা অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলিতে আরও বেশি অবদান রাখতে সক্ষম হবে। 401(k) এবং 403(b) প্ল্যান সহ কর্মীরা ক্যাচ-আপ অবদানে $10,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে সক্ষম হবেন (বর্তমান $6,500 থেকে বৃদ্ধি), যখন একটি সিম্পল আইআরএ-তে অংশগ্রহণকারীরা $5,000 (বর্তমান থেকে বেশি) পর্যন্ত অবদান রাখতে পারে $3,000)।

অতিরিক্তভাবে, বর্তমান প্রস্তাবের অধীনে, যাদের বয়স 50 বছর তাদের জন্য আইআরএ ক্যাচ-আপ সীমা 2023 থেকে শুরু হওয়া মুদ্রাস্ফীতির সাথে সূচিত হবে। বর্তমানে, ক্যাচ-আপ অবদানের পরিমাণের বার্ষিক বৃদ্ধি $1,000-এ সীমাবদ্ধ করা হয়েছে।

কর্মীদের বাঁচাতে সাহায্য করা

যেহেতু এটি এখন দাঁড়িয়েছে আইনটি একটি নির্দিষ্ট আকারের নিয়োগকর্তাদেরকে তাদের বেতনের 3 শতাংশ সঞ্চয় হারে 401(k) বা 403(b) পরিকল্পনার মতো অবসর পরিকল্পনায় স্বয়ংক্রিয়ভাবে যোগ্য কর্মীদের নথিভুক্ত করতে হবে৷ কর্মীরা বার্ষিক অবদানের সীমা পর্যন্ত কম বা বেশি সঞ্চয় করতে বাছাই করতে পারবেন। কর্মীদের অবদানের হার স্বয়ংক্রিয়ভাবে প্রতি বছর 1 শতাংশ বৃদ্ধি পাবে যতক্ষণ না তাদের অবদান 10 শতাংশে পৌঁছায়, যদি না তারা অপ্ট আউট হয়৷

"অনেক আমেরিকানরা অল্প বা কোন সঞ্চয় ছাড়াই অবসরের বয়সে পৌঁছানোর একটি প্রধান কারণ হল যে খুব কম কর্মীকে তাদের নিয়োগকর্তার মাধ্যমে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার সুযোগ দেওয়া হয়," আইনের উপর একটি হাউস ওয়েজ অ্যান্ড মিনস কমিটির রিপোর্ট ব্যাখ্যা করেছে৷ “তবে, এমনকি সেই সমস্ত কর্মচারীদের জন্য যাদের কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা দেওয়া হয়, অনেকেই অংশগ্রহণ করেন না। কিন্তু 401(k) প্ল্যানগুলিতে স্বয়ংক্রিয় তালিকাভুক্তি — লোকেদের প্ল্যানে অংশগ্রহণ করার জন্য প্রদান করে যদি না তারা অনির্বাচনের উদ্যোগ না নেয় — উল্লেখযোগ্যভাবে অংশগ্রহণ বৃদ্ধি করে৷”

এই আইনটি নিয়োগকর্তাদের অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় যোগদানের জন্য উপহার কার্ডের মতো তাৎক্ষণিক প্রণোদনা দেওয়ার অনুমতি দেবে৷

এবং আরও একটি উদ্ভাবনী পদক্ষেপের মধ্যে, আইনটি তাদের কর্মীদের ছাত্র ঋণ পরিশোধে সাহায্য করার জন্য নিয়োগকর্তাদের সমান অবদান রাখতে দেওয়ার প্রস্তাব করে, যেমনটি তারা 401(k)s এবং অন্যান্য যোগ্য অবসর পরিকল্পনার জন্য করে।

হাউস ওয়েজ অ্যান্ড মিনস কমিটি উল্লেখ করেছে যে এই বিধানটি "এমন কর্মচারীদের সহায়তা করার উদ্দেশ্যে যারা অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে পারবেন না কারণ তারা ছাত্র ঋণে আচ্ছন্ন, এবং এইভাবে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার জন্য উপলভ্য মিলিত অবদানগুলি হারাচ্ছেন।"

অবসর পরিকল্পনার জন্য আরও খণ্ডকালীন কর্মীদের যোগ্যতা অর্জন এবং অবসর পরিকল্পনা শুরু করার জন্য ছোট ব্যবসাগুলিকে খরচ পরিচালনা করতে সহায়তা করার বিধানগুলিও আইনটিতে অন্তর্ভুক্ত রয়েছে৷

উপসংহার

বিতর্কের সময় আইনটি কংগ্রেসে তার চূড়ান্ত পর্যায়ের পথ অতিক্রম করে, বিভিন্ন বিধান এবং সুনির্দিষ্ট পরিবর্তন বা এমনকি বাদ দেওয়া হতে পারে। যাইহোক, বিস্তৃত পরিপ্রেক্ষিতে, এই ক্ষেত্রগুলি কংগ্রেস সামঞ্জস্য করতে প্রস্তুত বলে মনে হচ্ছে। এবং এর অর্থ হতে পারে অবসরপ্রাপ্তদের জন্য সুযোগ এবং যারা অবসরে আসছেন। কেউ কেউ সম্ভাবনা নিয়ে আলোচনা করার জন্য একজন আর্থিক পেশাদারের সাথে যোগাযোগ করতে চাইতে পারেন।