বিনিয়োগের কর বোঝার জন্য কিছুটা কাজ করা যেতে পারে, কিন্তু অনেক বিনিয়োগকারী মনে করেন যে প্রচেষ্টাটি মূল্যবান। অনুশীলনের সাথে, কৌশলগত বিনিয়োগ আপনাকে আপনার পোর্টফোলিও বাড়াতে আপনার ট্যাক্স বিল কমাতে সাহায্য করতে পারে। মূলধন লাভ, লভ্যাংশ উপার্জন, স্টক বিকল্প এবং আরও অনেক কিছুর জন্য এই নির্দেশিকাটির মাধ্যমে ইনস এবং আউটগুলি জানুন।
দ্রষ্টব্য: স্ট্যাশ আপনাকে আপনার নির্দিষ্ট আর্থিক পরিস্থিতি সম্পর্কে পরামর্শ দিতে পারে না এবং এই নিবন্ধটি শুধুমাত্র সাধারণ শিক্ষার জন্য। ব্যক্তিগতকৃত পরামর্শ এবং যেকোনো অতিরিক্ত প্রশ্নের জন্য, একজন কর পেশাদারের সাথে কাজ করার কথা বিবেচনা করুন।
একটি সাধারণ নিয়ম হিসাবে, স্টক এবং অন্যান্য বিনিয়োগ থেকে আপনি যে অর্থ উপার্জন করেন তা করযোগ্য। স্টক লাভের উপর করের হার আয়ের ধরনের উপর নির্ভর করে, যেমন:
একটি ব্যতিক্রম আছে:অবসর গ্রহণের জন্য কর-সুবিধাপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্টে উপার্জন কর-বিলম্বিত বা কর-মুক্ত হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, 401(k), 403(b), এবং প্রথাগত IRA উপার্জন সাধারণত আপনি প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত করযোগ্য নয়। এবং আপনার যদি রথ আইআরএ থাকে, উপার্জন এবং যোগ্য উত্তোলন সাধারণত কর-মুক্ত। যাইহোক, আপনি যদি অ-যোগ্য উত্তোলন করেন, যেমন 59½ বছর বয়সের আগে টাকা তোলা, আপনি সাধারণত ট্যাক্স এবং জরিমানা দিতে হবে।
আপনার স্টক বিনিয়োগ থেকে আপনি যে অর্থ উপার্জন করেন তার বেশিরভাগই মূলধন লাভ হিসাবে বিবেচিত হয়। স্টক লাভের উপর করের হার আপনার নিয়মিত আয়ের হারের চেয়ে কম হতে পারে, তাই জটিলতাগুলি বোঝা পরিশোধ করতে পারে।
মূলধন লাভ হল বিনিয়োগ বিক্রি থেকে লাভ। এখানে একটি কাল্পনিক উদাহরণ:
($10 x 10 =$100)
($15 x 10 =$150)
($150 – $100 =$50)
যদি আপনি একটি বিনিয়োগ বিক্রি করেন যা আপনি প্রদান করেছেন তার চেয়ে কম, এটিকে মূলধন ক্ষতি বলা হয়। এটি একটি মূলধন লাভের মতো গণনা করা হয়:মোট বিক্রয় মূল্য থেকে আপনার প্রাথমিক বিনিয়োগ বিয়োগ করুন। কিছু ক্ষেত্রে, আপনি আগের বছর থেকে মূলধন লোকসান বহন করতে পারেন।
আপনি যদি বিক্রি করার আগে এক বছরেরও কম সময়ের জন্য একটি স্টক রাখেন, তাহলে IRS আপনার স্বল্প-মেয়াদী মূলধন লাভের লাভ বিবেচনা করে। কিন্তু আপনি যদি এটি এক বছরের বেশি সময় ধরে রাখেন, তাহলে উপার্জন দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ। আপনাকে উভয়ই বুঝতে হবে, কারণ মূলধন লাভ করের হার সাধারণত প্রতিটির জন্য আলাদা।
স্বল্পমেয়াদী মূলধন লাভকে সাধারণ আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হয়, ঠিক যেমন আপনি আপনার চাকরি থেকে উপার্জন করেন। 2022 সাল পর্যন্ত, আপনার ট্যাক্স ব্র্যাকেটের উপর নির্ভর করে সেই হারগুলি 10% থেকে 37% পর্যন্ত ছিল।
দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ সাধারণত একটি বিশেষ মূলধন লাভ করের হারে ট্যাক্স করা হয়:আপনার আয়ের উপর ভিত্তি করে 0%, 15% বা 20%। বিরল ক্ষেত্রে, হার 28% পর্যন্ত যায়। কিন্তু অনেকের জন্য, এটা তাদের স্বাভাবিক আয়কর হারের চেয়ে কম।
IRS-এর মতে, "'নেট ক্যাপিটাল গেইন' শব্দের অর্থ হল সেই পরিমাণ যা দ্বারা বছরের জন্য আপনার নেট দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ বছরের জন্য আপনার নেট স্বল্প-মেয়াদী মূলধন ক্ষতির চেয়ে বেশি।" তাই আপনার যদি দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ থাকে কিন্তু স্বল্পমেয়াদী মূলধন লস থাকে, তাহলে আপনার নেট মূলধন লাভে পৌঁছানোর জন্য লাভ থেকে ক্ষতি বিয়োগ করুন। এটি হল সেই পরিমাণ অর্থ যার উপর আপনি কর দিতে হবে।
লভ্যাংশ আয় সাধারণত করযোগ্য; হার নির্ভর করে আপনি কি ধরনের লভ্যাংশ উপার্জন করেন:
আপনার লভ্যাংশ সাধারণ বা যোগ্য কিনা তা নির্ভর করে আপনি হোল্ডিং পিরিয়ড পূরণ করেছেন কিনা তার উপর, যার মানে আপনি নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে 60 থেকে 90 দিনের জন্য স্টক ধরে রেখেছেন। আপনার 1099-DIV ট্যাক্স ফর্ম আপনাকে বলবে যে আপনার লভ্যাংশ কোন বিভাগে পড়ে।
আপনি আপনার কাজের ক্ষতিপূরণ প্যাকেজের অংশ হিসাবে স্টক বিকল্পগুলি পেতে পারেন; এটি স্টার্টআপ এবং প্রযুক্তি সংস্থাগুলিতে সবচেয়ে সাধারণ। একটি স্টক বিকল্প আপনাকে একটি নির্দিষ্ট মূল্যে একটি স্টক কেনার অধিকার দেয়, যাকে অনুদান মূল্য বলা হয়, আপনি এটি কেনার সময় স্টকের বাজার মূল্য নির্বিশেষে। আপনি যখন অনুদান মূল্যে স্টক কেনার সিদ্ধান্ত নেন, তখন এটিকে আপনার স্টক বিকল্পের অনুশীলন বলা হয়। আদর্শভাবে, আপনি যখন আপনার বিকল্পটি ব্যবহার করেন তখন স্টকের মূল্য অনুদানের মূল্যের চেয়ে বেশি হয়, তাই আপনি একটি দর কষাকষি পান।
এটি কীভাবে কাজ করতে পারে তার একটি অনুমানমূলক উদাহরণ এখানে দেওয়া হল:
স্টক বিকল্পগুলিকে বিধিবদ্ধ বা অসংবিধিবদ্ধ হিসাবে বিবেচনা করা হয় এবং প্রতিটি প্রকারের জন্য কর আলাদাভাবে কাজ করে৷
বিনিয়োগ আয়ের উপর ট্যাক্স সাধারণত অন্যান্য করের মতো একই সময়সূচীতে দেওয়া হয়। বেশিরভাগ লোকের জন্য, আপনি যখন আপনার বার্ষিক ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করেন, তবে কিছু লোক ত্রৈমাসিক আনুমানিক কর প্রদান করে বা অন্য আর্থিক ক্যালেন্ডার ব্যবহার করে।
একটি ব্যতিক্রম হল যদি আপনি 401(k), 403(b), বা IRA-এর মতো ট্যাক্স-অ্যাডভান্টেজেড অ্যাকাউন্টে স্টক রাখেন। সেক্ষেত্রে, আপনি যোগ্য প্রত্যাহার না করলে সম্ভবত আপনি ট্যাক্স ধার্য করবেন না; আপনার যদি রথ আইআরএ থাকে, তবে যোগ্য উত্তোলন সাধারণত মোটেও ট্যাক্স করা হয় না। অ-যোগ্য প্রত্যাহার, যাইহোক, ট্যাক্স দায় এবং জরিমানা ট্রিগার করতে পারে।
এখানে পাঁচটি কৌশল রয়েছে যা আপনার ট্যাক্স বিলের উপর প্রভাব ফেলতে পারে:
IRS 2022 এর জন্য কিছু ট্যাক্স পরিবর্তন বাস্তবায়ন করেছে; এখানে কয়েকটি হাইলাইট রয়েছে যা আপনি সচেতন হতে চান:
আপনি যদি আপনার বিনিয়োগের মাধ্যমে অর্থ উপার্জন করেন তবে এটি সম্ভবত আপনার করের উপর প্রভাব ফেলবে। স্টকের উপর ট্যাক্স কমানোর জন্য আপনি অনেকগুলি কৌশল অবলম্বন করতে পারেন। আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতিতে বিভিন্ন পন্থা কীভাবে কাজ করে তা বোঝার জন্য আপনি একজন কর পেশাদারের সাথে কাজ করতে চাইতে পারেন। এবং স্ট্যাশের ট্যাক্স রিসোর্স সেন্টার আপনাকে গুরুত্বপূর্ণ ট্যাক্স তারিখ এবং ফর্মের উপরে থাকতে সাহায্য করতে পারে।
মাঝে মাঝে। ট্যাক্স-ক্ষতি সংগ্রহের মাধ্যমে আপনি কতটা "অতিরিক্ত ক্ষতি" কাটাতে পারেন তার সীমাবদ্ধতা রয়েছে এবং মূলধন লাভ মূলধন ক্ষতি পূরণ করতে পারে। আপনি ভবিষ্যতের কর বছরের জন্য অতিরিক্ত ক্ষতি বহন করতে সক্ষম হতে পারেন।
IRAs এবং 401(k)s-এর মতো অবসর গ্রহণের জন্য ট্যাক্স-অ্যাডভান্টেজেড অ্যাকাউন্টের মধ্যে ট্রেডিং স্টক, সাধারণত মূলধন লাভ কর ট্রিগার করে না, যদিও যোগ্য উত্তোলন করযোগ্য।
ডিভিডেন্ড রিইনভেস্টমেন্ট প্রোগ্রামে (DRIP) অংশগ্রহণ করা সরাসরি আপনার ট্যাক্স দায়কে প্রভাবিত করে না। কিন্তু DRIP প্রোগ্রামগুলি সাধারণত চক্রবৃদ্ধির শক্তি বাড়ায়, যা আপনাকে দীর্ঘমেয়াদে আরও বেশি রিটার্নের সম্ভাবনা দেয়৷
সাধারণত, না. বিশেষ পরিস্থিতিতে ব্যতীত, আপনি যখন আপনার স্টক বিক্রি করেন তখন আপনি যে অর্থ উপার্জন করেন তার উপর আপনি ট্যাক্স প্রদান করেন। আপনি যদি মূল্য বৃদ্ধি করে এমন স্টক ধরে রাখেন, তাহলে কোনো ট্যাক্সের প্রভাব নেই।