ভাষ্যকাররা পরামর্শ দিয়েছেন যে পরবর্তী দশক বা তারও বেশি সময় ঐতিহ্যগত উত্তরাধিকারের অবসান ঘটবে যেমনটি আমরা জানি। পিতা-মাতা এবং দাদা-দাদিরা তাদের সঞ্চিত সম্পদ আরও ঘন ঘন ব্যবহার করছেন যখন তারা এখনও জীবিত আছেন তরুণ প্রজন্মকে সাহায্য করার জন্য - যা 'জীবিত উত্তরাধিকার' হিসাবে পরিচিত। প্রায়শই, এটি আকার হ্রাস করার সময় মুক্তির ইক্যুইটি বা পেনশন থেকে ট্যাক্স-মুক্ত একক অঙ্কের রূপ নেয় এবং সম্পত্তির সিঁড়িতে সহস্রাব্দের সংগ্রামে সহায়তা করার জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে।
লাইফটাইম ISA (LISA) এখন 18-39 বছর বয়সীদের জন্য উপলব্ধ, একটি শিশু বা নাতি-নাতনির (18 বছরের বেশি বয়সী) নামে প্রতি বছর £4,000 পর্যন্ত বিনিয়োগ HMRC দ্বারা অতিরিক্ত 25% অবদানের জন্য যোগ্যতা অর্জন করবে , সেইসাথে করমুক্ত বৃদ্ধি এবং আয় উভয়ই বৃদ্ধির সময় এবং, পেনশনের বিপরীতে, যখন অ্যাক্সেস করা হয়।
লাইফটাইম আইএসএগুলি আপনার বাচ্চাদের বা নাতি-নাতনিদের জন্য বাসার ডিম সরবরাহ করার একটি দুর্দান্ত উপায় হতে পারে যখন আপনি এখনও বেঁচে আছেন। এগুলি একটি ঐতিহ্যবাহী ISA থেকে কম অ্যাক্সেসযোগ্য, এবং তাই অযৌক্তিক খরচ থেকে কিছু অন্তর্নির্মিত সুরক্ষা প্রদান করে৷
সাধারণত £3,000-এর বেশি উপহারগুলি তৈরি হওয়ার পরে সাত বছরের জন্য আপনার এস্টেটের মূল্যায়নে অন্তর্ভুক্ত করা হয়। এগুলি আপনার 'শূন্য হার' উত্তরাধিকার ট্যাক্স ব্যান্ড কমাতে পারে যা £325,000 – প্লাস £175,000 যদি আপনার একটি বাড়ি থাকে যা আপনার সন্তানদের দ্বারা উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায়। শূন্য হার ব্যান্ডের উপরে উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত যেকোন অর্থের উপর 40% কর দেওয়া হয়।
যাইহোক, যদি উপহারটি আয় থেকে নিয়মিত অর্থপ্রদান হিসাবে সেট আপ করা হয়, উদাহরণস্বরূপ প্রতি মাসে £333, টাকাটি আপনার শূন্য রেট ব্যান্ডের সাথে গণনা করা হয় না এবং যতক্ষণ না আপনি নিজেকে দরিদ্র না করছেন ততক্ষণ তা আপনার সম্পত্তির বাইরে হিসাবে বিবেচিত হবে। পি>
সেই £4,000, যদি আপনার শূন্য হার ব্যান্ডের উপরে আপনার এস্টেটের অংশ হিসাবে গণনা করা হয়, উত্তরাধিকার কর প্রদানের পরে এর মূল্য মাত্র £2,600 হত৷
সুতরাং, 40% উত্তরাধিকার ট্যাক্স সাশ্রয়ের সাথে HMRC-এর 25% অবদানকে একত্রিত করে, আপনি আপনার সন্তান বা নাতি-নাতনিদের (অথবা আপনি যাকে চান যে 18 বছরের বেশি এবং 40 বছরের কম) £5,000 দেবেন, যেখানে তারা আগে মাত্র £ পেয়েছেন 2,600।
এইভাবে LISA ব্যবহার করার অর্থ হল আপনি শীঘ্রই পরবর্তী প্রজন্মকে সাহায্য করতে পারেন, আপনি এখনও আশেপাশে থাকাকালীন আপনার অর্থের ভাল ব্যবহার দেখে। এছাড়াও তারা 25% সরকারি টপ-আপ থেকেও উপকৃত হবে।
লাইফটাইম আইএসএ নিয়ন্ত্রণকারী নিয়মগুলির মানে হল যে সংবেদনশীলতা নিয়ন্ত্রণের একটি স্তর তৈরি করা হয়েছে কারণ অর্থ শুধুমাত্র একটি প্রথম বাড়ি কেনার জন্য অ্যাক্সেস করা যেতে পারে বা যখন সুবিধাভোগী 60 বছর বয়সে পৌঁছায়।
পেনশনের চেয়ে বেশি নমনীয় হলেও, LISA সম্পূর্ণ নমনীয় নয়। যদি প্রাপক £450,000-এর কম খরচে একটি প্রথম বাড়ি কেনার পরিবর্তে অন্য কিছুর জন্য 60 বছরের কম বয়সী অর্থ ব্যবহার করেন তাহলে জরিমানা রয়েছে। সবাই সম্পত্তির মালিক হতে চায় না, এবং অন্য একটি যুক্তিসঙ্গত কারণে তাদের অর্থের প্রয়োজন হতে পারে।
অন্য কোনো পরিস্থিতিতে LISA থেকে প্রত্যাহার করার অর্থ হল সম্পূর্ণ সরকারি অনুদান বাজেয়াপ্ত করা হয়েছে, উপরে অতিরিক্ত জরিমানা রয়েছে৷
আপনি অর্থের নিয়ন্ত্রণ হারাবেন কারণ উত্তরাধিকার ট্যাক্স সুবিধা থেকে উপকৃত হওয়ার জন্য আপনাকে এটি প্রদান করতে হবে এবং তাই এটি প্রাপকের নামে সংরক্ষণ করতে হবে। এর মানে হল যে কোনো অপ্রত্যাশিত খরচের জন্য আপনার কাছে টাকা থাকবে না, তাই সম্ভাব্য নেতিবাচক দিকগুলি পুঙ্খানুপুঙ্খভাবে বিবেচনা করা বুদ্ধিমানের কাজ৷
সমস্ত সম্পত্তি উত্তরাধিকার ট্যাক্স বহন করার জন্য যথেষ্ট মূল্যবান হবে না। সঠিক থ্রেশহোল্ড £325,000 থেকে £1 মিলিয়নের মধ্যে পরিবর্তিত হতে পারে, আপনি বিবাহিত কিনা এবং আপনি যদি আপনার বাড়ি বা তার মূল্য আপনার সরাসরি বংশধরদের (সন্তান, নাতি-নাতনি ইত্যাদি) ছেড়ে দেন তার উপর নির্ভর করে। যদি আপনার সন্দেহ থাকে, তাহলে স্বাধীন এস্টেট পরিকল্পনার পরামর্শ চাওয়া মূল্যবান হতে পারে।
আপনি যেকোন ISA, বিনিয়োগ বা সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের জন্য অনুরূপ ব্যবস্থা সেট আপ করতে পারেন – আপনি 25% টপ-আপ পাবেন না, তবে উত্তরাধিকার ট্যাক্স সুবিধা এখনও প্রযোজ্য হতে পারে৷
জায়ফল লাইফটাইম আইএসএ ক্যালকুলেটর ব্যবহার করুন আপনার সন্তান বা নাতি-নাতনিরা স্টক এবং শেয়ার লাইফটাইম আইএসএ দিয়ে কতটা সঞ্চয় করতে পারে।
আপনি যদি এখনও নিশ্চিত না হন যে লাইফটাইম ISA সঠিক কিনা, আপনি আমাদের PDF গাইড ডাউনলোড করতে চাইতে পারেন।
ঝুঁকি সতর্কতা
সমস্ত বিনিয়োগের মতো, আপনার মূলধন ঝুঁকির মধ্যে রয়েছে। জায়ফলের সাথে আপনার পোর্টফোলিওর মান কমতে পারে এবং বাড়তে পারে এবং আপনি বিনিয়োগের চেয়ে কম ফেরত পেতে পারেন।
একটি স্টক এবং শেয়ার লাইফটাইম ISA সবার জন্য সঠিক নাও হতে পারে। একটি খুলতে আপনার বয়স 18-39 বছর হতে হবে। আপনার যদি 60 বছর বয়সের আগে টাকা তোলার প্রয়োজন হয় এবং এটি £450,000 পর্যন্ত প্রথম বাড়ি কেনার জন্য না হয়, বা কোনো অসুখের জন্য নয়, তাহলে আপনাকে 25% সরকারী জরিমানা দিতে হবে। তাই আপনি আপনার জমা করার চেয়ে কম ফেরত পেতে পারেন। পেনশনের তুলনায়, লাইফটাইম আইএসএ ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে আলাদাভাবে বিবেচনা করা হয়। আপনি একটি পেনশন অবদান ভাল হতে পারে. আপনি যদি লাইফটাইম আইএসএ-তে অর্থ প্রদানের জন্য আপনার কর্মক্ষেত্রের পেনশন থেকে অপ্ট আউট করা বেছে নেন, তাহলে আপনি ঝুঁকিতে থাকা নিয়োগকর্তা-রাজধানীর সুবিধা হারাতে পারেন। ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতির উপর নির্ভর করে এবং ভবিষ্যতে পরিবর্তন হতে পারে। ঝুঁকিতে পুঁজি। ট্যাক্স নিয়ম পৃথক অবস্থা সাপেক্ষে এবং পরিবর্তন হতে পারে. 37টি মিলে যাওয়া অবদান। যদি আপনি নিশ্চিত না হন যে লাইফটাইম আইএসএ আপনার জন্য সঠিক পছন্দ কিনা, অনুগ্রহ করে আর্থিক পরামর্শ নিন।