যখন অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার কথা আসে, তখন আপনার কাছে নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত পরিকল্পনা থেকে শুরু করে আপনি নিজে খোলা অবসরের অ্যাকাউন্টগুলি পর্যন্ত অনেকগুলি বিকল্প রয়েছে। অনেকের জন্য, তাদের নিয়োগকর্তার দেওয়া একটি যোগ্য অবসর পরিকল্পনা তাদের পছন্দের সঞ্চয় বাহন। এটি নিয়োগকর্তাদের জন্য ভাল কর্মীদের আকৃষ্ট করার এবং ধরে রাখার একটি উপায়।

যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর পরিকল্পনা, যেমন 401(k)s, কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তাদের অনন্য কর সুবিধা প্রদান করে এবং IRS নির্দেশিকা এবং ফেডারেল আইন মেনে চলে যা অংশগ্রহণকারীদের রক্ষা করতে সহায়তা করে।

কীভাবে যোগ্য অবসর পরিকল্পনা কাজ করে

যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলি অবশ্যই আইআরএস প্রবিধানগুলি অনুসরণ করবে এবং যেগুলি নিয়োগকর্তা দ্বারা স্পনসর করা হয়েছে তাদের অবশ্যই ফেডারেল এমপ্লয়ি রিটায়ারমেন্ট ইনকাম সিকিউরিটি অ্যাক্ট অফ 1974 (ERISA) মেনে চলতে হবে। কর্মচারীদের অবসরকালীন সঞ্চয় রক্ষা করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে, ERISA অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা অফারকারী নিয়োগকারীদের জন্য ন্যূনতম মান নির্ধারণ করে। এর মধ্যে রয়েছে:

• পরিকল্পনার বৈশিষ্ট্য, তহবিল এবং আরও অনেক কিছু সম্পর্কে অংশগ্রহণকারীদের তথ্য দেওয়ার জন্য পরিকল্পনা প্রয়োজন
• পরিকল্পনা তহবিলের জন্য ন্যূনতম মান স্থাপন করা, কারা অংশগ্রহণ করতে পারে, কখন বেনিফিট ন্যস্ত এবং কীভাবে তারা জমা হয়
• প্ল্যান ফিডুশিয়ারিদের জবাবদিহি করতে হবে
• প্রতিযোগীদের বিশ্বস্ত দায়িত্ব লঙ্ঘনের জন্য মামলা করার অনুমতি দেওয়া
• কোন প্ল্যান বন্ধ হয়ে গেলে কিছু সুবিধার গ্যারান্টি দেওয়া

যোগ্য অবসর পরিকল্পনা দুটি মৌলিক বিভাগে আসে:সংজ্ঞায়িত সুবিধা পরিকল্পনা এবং সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনা।

সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যান

সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যানগুলি জীবনের জন্য একটি সেট অবসর সুবিধার গ্যারান্টি দেয়। তারা অন্তর্ভুক্ত:

• প্রথাগত পেনশন পরিকল্পনা: এই পরিকল্পনাগুলি কর্মীদের অবসর গ্রহণের পরে একটি পূর্বনির্ধারিত অর্থ প্রদানের নিশ্চয়তা দেয়। এটি একটি গ্যারান্টিযুক্ত ডলারের পরিমাণ হতে পারে বা, প্রায়শই, একটি সেট সূত্রের উপর ভিত্তি করে একটি পরিমাণ যা আপনার বেতন, বয়স এবং আপনি কোম্পানিতে কাজ করার পরিমাণের মতো বিষয়গুলিকে অন্তর্ভুক্ত করে।

  উদাহরণস্বরূপ, আপনি আপনার গত পাঁচ বছরের কর্মসংস্থানের জন্য আপনার গড় মজুরির একটি শতাংশ পেতে পারেন যা আপনি আপনার নিয়োগকর্তার জন্য কাজ করেছেন এমন বছরের সংখ্যার দ্বারা গুণিত। সাধারণত, নিয়োগকর্তা একটি সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যানে বেশিরভাগ অবদান রাখেন, যদিও কিছু পরিকল্পনা কর্মীদেরও অবদান রাখার অনুমতি দেয় বা প্রয়োজন।

• নগদ ব্যালেন্স পেনশন পরিকল্পনা: যদিও একটি ঐতিহ্যগত পেনশন অবসর গ্রহণের সময় মাসিক অর্থ প্রদানের গ্যারান্টি দেয়, একটি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যান একটি সেট অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের গ্যারান্টি দেয়। পরিকল্পনার বিনিয়োগের মান পরিবর্তন করা অংশগ্রহণকারীদের প্রতিশ্রুত সুবিধার পরিমাণকে সরাসরি প্রভাবিত করে না এবং তাই নিয়োগকর্তা সমস্ত ঝুঁকি বহন করেন। অবসর গ্রহণের পরে, অংশগ্রহণকারীরা তাদের অ্যাকাউন্টের ভারসাম্যকে একমুঠো হিসাবে নিতে পারে, এটিকে অন্য বিনিয়োগের গাড়িতে রোল ওভার করার বিকল্প সহ, বা ব্যালেন্সকে বার্ষিক হিসাবে ব্যবহার করতে পারে এবং আজীবন এর থেকে অর্থপ্রদান করতে পারে।

আজ, সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যানগুলি সাধারণত সরকারী নিয়োগকর্তাদের দ্বারা ব্যবহৃত হয়, তবে সেগুলি বেসরকারি খাতে তুলনামূলকভাবে বিরল। শ্রম পরিসংখ্যান ব্যুরো রিপোর্ট করেছে যে 2019 সালে, 86% রাজ্য এবং স্থানীয় সরকারী কর্মীদের সংজ্ঞায়িত সুবিধার পরিকল্পনাগুলিতে অ্যাক্সেস ছিল, যেখানে বেসরকারি-খাতের কর্মীদের মাত্র 16% এর তুলনায়। পরিবর্তে, ব্যক্তিগত নিয়োগকর্তারা সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনা অফার করার সম্ভাবনা বেশি।

সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনা

সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনা অবসর গ্রহণের সময় কর্মীদের একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ প্রতিশ্রুতি দেয় না। পরিবর্তে, তারা কর্মচারী এবং/অথবা নিয়োগকর্তাদের কর্মচারীর জন্য একটি অবসর অ্যাকাউন্টে অর্থ রাখার অনুমতি দেয়। কর্মচারী শেষ পর্যন্ত যে পরিমাণ পাবে তা নির্ভর করে তাদের বিনিয়োগের কর্মক্ষমতার উপর।

সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনার প্রকারগুলি অন্তর্ভুক্ত:

• 401(k) পরিকল্পনা: সবচেয়ে জনপ্রিয় ধরনের নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনা, 401(k) প্ল্যান কর্মচারীদের তাদের প্রিটাক্স মজুরির একটি শতাংশ সংরক্ষণ করতে দেয়। সাধারণত, পরিকল্পনাটি বিনিয়োগের একটি পছন্দ অফার করে এবং কর্মীরা তাদের অর্থ কোথায় যায় তা নির্দেশ করতে পারে। 401(k) অ্যাকাউন্টে টাকা ট্যাক্স করা হয় না যতক্ষণ না আপনি অবসর গ্রহণের সময় তা তুলে না নেন-যখন আপনার বয়স 59½ বা তার বেশি হয়-যেটি হল যখন আপনার করের হার আপনার কাজের বছরের তুলনায় কম হবে। অনেক নিয়োগকর্তা কর্মচারী মজুরির একটি নির্দিষ্ট শতাংশ পর্যন্ত 401(k) অবদানের সাথে মেলে।
• 403(b) পরিকল্পনা: 401(k) প্ল্যানের মতো, 403(b) প্ল্যানগুলি কর্মচারীদের প্রিট্যাক্স আয় বিনিয়োগ করতে দেয় যা সাধারণত অবসরে টাকা বিতরণ না করা পর্যন্ত ট্যাক্স করা হয় না। ট্যাক্স-শেল্টারড অ্যানুইটি প্ল্যানও বলা হয়, 403(b) প্ল্যানগুলি সাধারণত পাবলিক স্কুল, ট্যাক্স-মুক্ত সংস্থা এবং গীর্জা দ্বারা অফার করা হয়। ব্যক্তিগত, কর-মুক্ত নিয়োগকর্তাদের দ্বারা স্পনসর করা বেশিরভাগ 403(b) পরিকল্পনাগুলি যোগ্য পরিকল্পনা, তবে অন্যগুলি (সাধারণত সরকারী বা চার্চের পরিকল্পনা) ERISA এর অধীন নয়৷
• লাভ ভাগাভাগি পরিকল্পনা: এই ধরনের পরিকল্পনায়, নিয়োগকর্তারা প্রতিটি কর্মচারীর জন্য একটি পৃথক অ্যাকাউন্টে অর্থ প্রদান করেন। (কর্মচারীরা সাধারণত অবদান রাখতে পারে না।) নিয়োগকর্তাদের প্রতি বছর অবদান রাখতে হবে না, এবং তাদের অবদান রাখতে হবে এমন কোন নির্দিষ্ট পরিমাণ নেই। যাইহোক, তাদের অবশ্যই কর্মচারী অ্যাকাউন্টের মধ্যে অবদান ভাগ করার জন্য একটি সেট সূত্র থাকতে হবে।
• অর্থ কেনার পরিকল্পনা: লাভ-শেয়ারিং প্ল্যানের বিপরীতে, এই পরিকল্পনাগুলির জন্য নিয়োগকর্তাদের কর্মীদের পক্ষে বার্ষিক অবদান রাখতে হয় এবং অবদানগুলি প্রতিটি যোগ্য কর্মচারীর মজুরির একটি নির্দিষ্ট শতাংশের উপর ভিত্তি করে। উদাহরণস্বরূপ, যদি পরিকল্পনাটি নির্দিষ্ট করে যে নিয়োগকর্তা প্রতিটি যোগ্য শ্রমিকের বেতনের 5% অবদান রাখেন, নিয়োগকর্তাকে প্রতি বছর তা করতে হবে। কিছু ক্ষেত্রে, কর্মচারীরাও অর্থ কেনার পরিকল্পনায় অবদান রাখতে পারে।
• সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন (SEP) পরিকল্পনা: একজন নিয়োগকর্তা প্রতিটি কর্মচারীর জন্য একটি SEP-IRA অ্যাকাউন্ট খোলেন এবং পরিকল্পনায় কর্মচারীর ক্ষতিপূরণের একটি শতাংশ অবদান রাখেন। অবদানগুলি বছরে পরিবর্তিত হতে পারে, তবে ব্যবহৃত শতাংশ অবশ্যই সমস্ত কর্মচারীদের জন্য সমান হতে হবে। টাকা প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত ট্যাক্স করা হয় না।
• কর্মীদের জন্য সেভিংস ইনসেনটিভ ম্যাচ প্ল্যান (সিম্পল) আইআরএ: একটি সাধারণ IRA 100 জন বা তার কম কর্মচারীর ব্যবসার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। এই ধরনের প্ল্যানে, নিয়োগকর্তাদের কাছে দুটি বিকল্প রয়েছে:তারা হয় 3% পর্যন্ত কর্মচারীর অবদানের জন্য ডলার-ডলারের সাথে মেলাতে পারে অথবা তারা $5,000 বা তার বেশি উপার্জনকারী প্রত্যেক কর্মচারীর জন্য 2% অনির্বাচিত অবদান রাখতে পারে। (নিয়োগকর্তারা এমন কর্মচারীদেরও অবদান রাখতে পারেন যারা তাদের সরল IRA তে অবদান রাখে না।)
• কর্মচারী স্টক মালিকানা পরিকল্পনা (ESOP): ESOPs কর্মচারী অবসর তহবিল তাদের নিয়োগকর্তার স্টকের কর্মক্ষমতার সাথে সংযুক্ত করে। নিয়োগকর্তা স্টক সরবরাহ করে বা ক্রয় করে এবং কর্মচারীদের জন্য ESOP অ্যাকাউন্টে রাখে, যেখানে মূল্য ট্যাক্স-বিলম্বিত হয়।

যোগ্য এবং অযোগ্য অবসর পরিকল্পনার মধ্যে পার্থক্য কী?

যদিও বেশিরভাগ নিয়োগকর্তা কর্মীদের যোগ্য অবসর পরিকল্পনা অফার করে, অযোগ্য অবসর পরিকল্পনাগুলি উচ্চ বেতনের কর্মকর্তাদেরও দেওয়া হতে পারে। এই পরিকল্পনাগুলি, যেগুলিকে ERISA মানগুলি মেনে চলতে হবে না, উচ্চ-আয়কারী কর্মীদের যোগ্য অবসরের পরিকল্পনাগুলিতে IRS সীমার চেয়ে বেশি সঞ্চয় করার অনুমতি দেয়৷ অযোগ্য পরিকল্পনাগুলি মূলত একজন নিয়োগকর্তার সাথে চুক্তি, এবং নির্বাহীর প্রয়োজনের উপর নির্ভর করে ব্যাপকভাবে পরিবর্তিত হতে পারে। তারা ঝুঁকিপূর্ণ; অংশগ্রহণকারীরা তাদের অর্থ হারাতে পারে যদি নিয়োগকর্তা দেউলিয়া হয়ে যায় বা তার দরজা বন্ধ করে দেয়।

নিয়োগকারীদের জন্য, গুরুত্বপূর্ণ করের পার্থক্যও রয়েছে। নিয়োগকর্তারা যোগ্য পরিকল্পনাগুলিতে যে অবদানগুলি করেন তা সাধারণত কর-ছাড়যোগ্য, তবে অযোগ্য পরিকল্পনাগুলিতে, নিয়োগকর্তার অবদান ট্যাক্স-পরবর্তী অর্থ দিয়ে করা হয়।

আপনার আর্থিক ভবিষ্যৎ গড়ুন

আপনার নিয়োগকর্তা যে ধরনের অবসর পরিকল্পনা প্রস্তাব করেন না কেন, অংশগ্রহণ করা আপনাকে আরামদায়ক অবসর গ্রহণের জন্য একটি দৃঢ় আর্থিক ভিত্তি তৈরি করতে সাহায্য করতে পারে। আপনার বার্ষিক ক্ষতিপূরণের 15% তুলে নেওয়া একটি ভাল মাপকাঠি, তবে আপনি যদি এতটা অবদান রাখতে না পারেন, তবে অবসরের আগে সঞ্চয় করা আপনাকে চক্রবৃদ্ধি সুদের সুবিধা থেকে একটি বড় বাসা ডিম তৈরি করতে সহায়তা করে।

এক্সপেরিয়ান থেকে বিনামূল্যে ক্রেডিট মনিটরিং আপনাকে আপনার ক্রেডিট স্কোরের শীর্ষে রাখে, আপনার খরচ নিরীক্ষণ করে এবং সম্ভাব্য জালিয়াতি প্রাথমিকভাবে সনাক্ত করতে পারে, আপনাকে ভাল ক্রেডিট বজায় রাখতে সাহায্য করে যা একটি আর্থিকভাবে সুরক্ষিত অবসরের চাবিকাঠি।