প্রশ্ন: আপনি যদি একটি ঐতিহ্যবাহী আইআরএকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করেন, তাহলে কি তাড়াতাড়ি-প্রত্যাহার জরিমানা প্রযোজ্য হবে?

উত্তর: রথ রূপান্তরগুলি রূপান্তরের সময় 10% তাড়াতাড়ি-প্রত্যাহার জরিমানা সাপেক্ষে নয়। কিন্তু আপনি যদি রূপান্তরিত পরিমাণে ট্যাপ করেন, তাহলে আপনাকে জরিমানা করার জন্য পাঁচ বছরের নিয়মের কথা মনে রাখতে হবে।

নিয়মটি সহজ:জরিমানা-মুক্ত রূপান্তরিত অর্থ প্রত্যাহার করার জন্য, আপনার বয়স 59 1/2-এর কম হলে আপনি যে ট্যাক্স বছরটিতে রূপান্তর করেছেন তার থেকে পাঁচ বছর অপেক্ষা করতে হবে। অনুশীলনে, এর অর্থ হল আপনি যদি 2020 সালের জানুয়ারিতে একটি নিয়মিত IRA কে Roth IRA তে রূপান্তর করেন, তাহলে তাড়াতাড়ি-প্রত্যাহার করা জরিমানা এড়াতে আপনাকে জানুয়ারী 2025 পর্যন্ত অপেক্ষা করতে হবে। কিন্তু আপনি কখন আপনার অ্যাকাউন্ট রূপান্তর করেন তার উপর নির্ভর করে, আপনাকে পুরো 60 মাস অপেক্ষা করতে হবে না। আপনি যদি 2020 সালের ডিসেম্বরে একটি অ্যাকাউন্ট রূপান্তর করেন, তাহলে ফিনিশলাইনটি সরবে না:আপনাকে এখনও 2025 সালের জানুয়ারি পর্যন্ত অপেক্ষা করতে হবে, কিন্তু এর অর্থ হল অপেক্ষা করার জন্য আরও 11 মাস অপেক্ষা করতে হবে।

এটি যথেষ্ট সোজা, কিন্তু আপনি যদি বিগত কয়েক বছর ধরে বেশ কয়েকটি রথ রূপান্তর করেন? মিনিয়াপোলিসের ক্রিয়েটিভ প্ল্যানিং-এর সাথে একজন প্রত্যয়িত আর্থিক পরিকল্পনাকারী এবং সম্পদ ব্যবস্থাপক মাইক গিফার বলেছেন, "বিষয়টি মনে রাখা উচিত যে প্রতিটি রূপান্তর তার নিজস্ব পাঁচ বছরের নিয়মের অধীন।" "অনেক লোক পদ্ধতিগতভাবে একাধিক বছর ধরে IRA গুলিকে রূপান্তর করতে পারে এবং প্রতিটি ট্যাক্স বছরের জন্য ঘড়ি রিসেট করে।" আপনি যদি ডিসেম্বরের শেষ সপ্তাহে একটি অ্যাকাউন্ট এবং জানুয়ারির প্রথম সপ্তাহে অন্য একটি অ্যাকাউন্ট রূপান্তর করেন তবে পরবর্তীটি একটি অতিরিক্ত বছরের জন্য তাড়াতাড়ি-প্রত্যাহার জরিমানা সাপেক্ষে হবে৷

কিন্তু একবার আপনার বয়স 59 1/2 হবে -- পুফ! -- তাড়াতাড়ি-প্রত্যাহারের শাস্তির জন্য পাঁচ বছরের নিয়ম চলে যায়৷

একটি প্রথাগত অবসর অ্যাকাউন্টকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করা কর-মুক্ত প্রত্যাহারের সুবিধা কাটার একটি দুর্দান্ত উপায় এবং একটি বিশেষভাবে ভাল ধারণা যদি আপনি আশা করেন যে অবসর গ্রহণের সময় আপনার করের হার বেশি হবে (যদিও আপনি কিছু বা সমস্তটির উপর কর দিতে পারেন। আপনি যখন এটি রূপান্তর করেন তখন পরিমাণ)।