CARES আইন যখন 2020-এর জন্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণকে ঐচ্ছিক করে তোলে, তখন আইনটি পাঠকদের কাছে আরও অনেক প্রশ্ন রেখেছিল যে তারা কখন এই বিতরণগুলি একটি পৃথক অবসর অ্যাকাউন্টে ফেরত দিতে পারে বা তাদের RMD-এর সমতুল্যকে রথে রূপান্তর করা উচিত কিনা। এখানে আমাদের উত্তর আছে।

2020 সালে আমি 60 দিনেরও বেশি আগে আমার RMD নিয়েছিলাম। আমি কি এটি আমার IRA-তে ফেরত দিতে পারি? এটা নির্ভর করে. IRS সম্প্রতি নতুন নির্দেশিকা জারি করেছে যা কিছু লোককে পরোক্ষ রোলওভার ব্যবহার করে অর্থ ফেরত দেওয়ার জন্য আরও সময় দেয়। আপনি যদি 1 ফেব্রুয়ারী থেকে 15 মে এর মধ্যে একটি RMD নিয়ে থাকেন এবং গত বছরে অন্য কোন পরোক্ষ রোলওভার না করে থাকেন, তাহলে আপনার কাছে এখন 15 জুলাই, 2020 পর্যন্ত টাকা IRA-তে রোল ওভার করতে হবে। আপনি যদি জানুয়ারীতে টাকা নিয়ে থাকেন তবে এখন আপনার বিকল্প নেই, তবে আশা হারাবেন না। এখন থেকে আগামী 15 এপ্রিলের মধ্যে, যখন এই বিতরণগুলির উপর ট্যাক্স ধার্য হবে, তখন আইআরএস অতিরিক্ত স্পষ্টীকরণের সাথে বেরিয়ে আসতে পারে যা এমনকি সেই প্রথম দিকের পাখিদের হুক বন্ধ করে দেয়। তাই সাথে থাকুন।

আমাকে যদি 2020 সালে আমার নিয়মিত IRA থেকে RMD নিতে না হয়, তাহলে এই একই পরিমাণ আমার Roth অ্যাকাউন্টে রূপান্তর করা এবং সেই পরিমাণের উপর করা ট্যাক্স পরিশোধ করা কি উপকারী হবে? আপনার 2020 RMD এড়িয়ে যাওয়া এবং একই পরিমাণকে Roth-এ রূপান্তর করা একটি চমৎকার ধারণা। যেহেতু রথগুলিকে ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে অর্থায়ন করা হয়, তাই অবসরে তোলা অর্থ করমুক্ত, এবং রথের কোনো RMD নেই৷

এই বছর একটি ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে RMD না নিয়ে, আপনার কাছে অনেক বেশি ট্যাক্স বিল ট্রিগার না করেই তহবিল রূপান্তর করার আরও জায়গা আছে। অন্য যেকোন কর বছরে, RMD এবং Roth রূপান্তরের পরিমাণ উভয়ই আপনার সামগ্রিক বার্ষিক করযোগ্য আয়ে যোগ করা হবে, সম্ভাব্যভাবে আপনাকে একটি উচ্চ বন্ধনীতে চালু করবে। ক্যাম্পবেল ওয়েলথ ম্যানেজমেন্টের সম্পদ উপদেষ্টা ইভান টি। “আপনি জানেন যে পরের বছর আপনার ট্যাক্স বেশি হবে যদি এর বাইরে অন্য কোনো কারণে আপনাকে আরএমডি নিতে না হয়।”

একটি যোগ্য দাতব্য বিতরণ সম্পর্কে কি? আমি কি এটি ফিরিয়ে আনতে পারি, এবং যদি না হয়, তাহলে সেই টাকা কিভাবে ট্যাক্স করা হবে? যেহেতু QCDগুলি সরাসরি দাতব্য সংস্থাকে দেওয়া হয়, তাই আপনি দাতব্য সংস্থা পাওয়ার আগে চেকের অর্থ প্রদান বন্ধ করতে সক্ষম হতে পারেন এবং তারপরে অর্থ রোল ওভার করতে পারেন৷ তবে আপনাকে দ্রুত কাজ করতে হবে। একবার দাতব্য চেকটি নগদ করে বা তার অ্যাকাউন্টে তহবিল স্থানান্তর করা হলে, আপনি এটি রোল ওভার করার জন্য অর্থ ফেরত পেতে পারবেন না। এবং আপনি কেন চান তা আমরা নিশ্চিত নই। পিয়ারশেল ফাইন্যান্সিয়াল গ্রুপের সম্পদ উপদেষ্টা বেন বারজিদেহ বলেছেন, "কিউসিডি হল দাতব্য প্রতিষ্ঠানকে দেওয়ার সবচেয়ে কর কার্যকর উপায়।" কারণ বিতরণ আপনাকে বাইপাস করে, এটি আপনার করযোগ্য আয়ে যোগ করা হয় না, তাই নেট প্রভাব শূন্য। এছাড়াও, আপনি এখনও স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশনের জন্য যোগ্যতা অর্জন করতে পারেন, যা 2018 সালের শুরুতে প্রায় দ্বিগুণ হয়েছে।

এই নতুন নিয়ম কি আয় বার্ষিক অর্থ প্রদানের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য? আপনি কি শুধুমাত্র এক বছরের জন্য অর্থপ্রদান বন্ধ করার এবং 2021 সালে আবার চালু করার উপায় জানেন? ট্যাক্সের দৃষ্টিকোণ থেকে, আইআরএস সমস্ত ঐতিহ্যবাহী আইআরএ-কে একটি পাত্র হিসাবে বিবেচনা করে, অর্থ কীভাবে বরাদ্দ করা হয় তা নির্বিশেষে, বার্ষিক বা অন্য কোনও বিনিয়োগে হোক না কেন। সুতরাং, আপনার যদি আইআরএ বার্ষিকী থাকে, তবে মওকুফ প্রযোজ্য হবে, তবে এটি বীমা কোম্পানি এবং বার্ষিকীর উপরও নির্ভর করবে। "এমন বার্ষিকতা রয়েছে যা আপনাকে (পেমেন্ট) চালু বা বন্ধ করার অনুমতি দেয়," বিচ বলে৷ যদি আপনার বার্ষিকতা তাদের মধ্যে একটি হয়, তাহলে আপনি 2020 এর জন্য বিরতি বোতাম টিপুন এবং পরের বছর আবার শুরু করতে পারেন। আপনার কী ধরনের বার্ষিকতা আছে এবং মওকুফ প্রযোজ্য হতে পারে কিনা তা নির্ধারণ করতে বীমাকারীর সাথে যোগাযোগ করুন।

IRA-এর জন্য 2020 RMDs মওকুফ করা হয়েছে, আমার স্ত্রী এবং আমি এই বছর একটি RMD নেওয়া এড়িয়ে যাওয়ার পরিকল্পনা করছি। এর ফলে 2020-এর জন্য আমাদের উল্লেখযোগ্যভাবে কম AGI হবে৷ আমাদের AGI কম হওয়ায় সামাজিক নিরাপত্তা প্রশাসন কি 2020-এর বাকি সময়ের জন্য IRMAA সারচার্জগুলি সামঞ্জস্য করার কথা বিবেচনা করবে? আয়-সম্পর্কিত মাসিক সামঞ্জস্যের পরিমাণ, বা IRMAAs, যা নির্ধারণ করে যে আপনি মেডিকেয়ার পার্ট B এবং পার্ট D পরিকল্পনার জন্য কতটা অর্থ প্রদান করবেন তা সামাজিক নিরাপত্তা আইনে নির্দিষ্ট করা একটি সূত্রের উপর নির্ভর করে। সেই সূত্রটি দুই বছর আগে থেকে আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ের উপর ভিত্তি করে। যদিও আপনার IRMAA গুলি এই বছরের জন্য একই থাকবে, আপনি 2022 সালে যে হারে পেমেন্ট করবেন তাতে আপনার নিম্ন AGI প্রতিফলিত হওয়া উচিত।