বয়স্ক দম্পতিদের জন্য বিবাহবিচ্ছেদ কিছুটা আলাদা দেখতে পারে। তাদের সাধারণত শিশু সমর্থন বা ছোট বাচ্চাদের হেফাজত নিয়ে চিন্তা করার দরকার নেই। কিন্তু অবসরকালীন সম্পদগুলিকে তারা যৌথভাবে মালিকানাধীন এবং প্রতিটি পত্নী পৃথকভাবে মালিকানাধীন সম্পদকে ভাগ করা অন্য বিষয়।

বৈবাহিক বাড়ির পাশাপাশি, অবসরের অ্যাকাউন্টগুলি প্রায়শই বিবাহবিচ্ছেদের প্রক্রিয়ায় একজন বয়স্ক দম্পতির সবচেয়ে বড় সম্পদ। যখন স্বামী/স্ত্রীর উভয়ের অবসরের অ্যাকাউন্ট থাকে, তখন অন্যান্য সমস্ত সম্পদের সাথে সম্মিলিত ব্যালেন্স বিবেচনা করা উচিত, লরা মেডিগোভিচ বলেছেন, প্রত্যয়িত আর্থিক পরিকল্পনাকারী এবং জেনি মন্টগোমারি স্কট এলএলসি ইন পারচেজ, এনওয়াই.

অবসরকালীন সম্পদ বিভক্ত করার নিয়মগুলি অ্যাকাউন্টের প্রকারের উপর নির্ভর করে-IRA, 401(k) বা পেনশন-এর উপর নির্ভর করে-এবং জটিল হতে পারে। এবং একজন প্রাক্তন পত্নীকে অবসর গ্রহণের তহবিল স্থানান্তর করা যদি ভুলভাবে করা হয় তবে অনাকাঙ্ক্ষিত করের পরিণতি হতে পারে, তাই এটি সঠিকভাবে পাওয়ার জন্য ঝুঁকি বেশি। একটি জিনিসের জন্য, বিবাহবিচ্ছেদের ক্ষেত্রে একটি 401(k) অ্যাকাউন্ট বা পেনশন অধিকার স্থানান্তর করার জন্য আপনার একটি যোগ্য গার্হস্থ্য সম্পর্ক আদেশ (QDRO) প্রয়োজন, তবে খুব কম বিবাহবিচ্ছেদকারী দম্পতিই এটি জানেন। আদেশ, যা একটি আদালত বা রাষ্ট্রীয় সংস্থা দ্বারা জারি করা হয়, তালাকপ্রাপ্ত পত্নীর অ্যাকাউন্টের মালিকের সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনা বা পেনশনের সমস্ত বা একটি অংশ পাওয়ার অধিকারকে স্বীকৃতি দেয়।

একটি QDRO ব্যবহার করে পরিকল্পনা সম্পদ ভাগ করার দুটি উপায় আছে। প্রথমটি অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সে একটি পৃথক সুদ প্রদান করে। দ্বিতীয়টি বিবাহবিচ্ছেদকারী পত্নীকে সুবিধাগুলির অর্থ প্রদানে ভাগ করার অনুমতি দেয়। উভয় পক্ষ শর্তাবলীতে সম্মত হলে, অ্যাকাউন্টের মালিক প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটরকে নথিটি দেন। যেহেতু একটি QDRO খসড়া তৈরি করা ব্যয়বহুল হতে পারে, মেডিগোভিচ সুপারিশ করেন যে আপনি আপনার বিবাহবিচ্ছেদের অ্যাটর্নি প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটরকে মডেল QDRO ভাষা প্রদান করতে বলুন৷

"পেনশন বিভক্ত করার তুলনায়, একটি 401(কে) বিভক্ত করা অনেক সহজ সম্পদ," মেডিগোভিচ বলেছেন। কারণ আপনি অ্যাকাউন্টের মান জানেন। যদি একজন পত্নীর $200,000 মূল্যের 401(k) থাকে, তাহলে বিবাহবিচ্ছেদকারী দম্পতি QDRO-এ অ্যাকাউন্টটি সমানভাবে ভাগ করতে সম্মত হতে পারে। সেই ক্ষেত্রে, 401(k) ব্যালেন্সের $100,000 সরাসরি অন্য স্বামী/স্ত্রীর IRA-তে স্থানান্তর করা যেতে পারে কোনো ফেডারেল আয়কর বা জরিমানা ছাড়াই। এটি পরিবর্তন হয়, যাইহোক, যদি পত্নী টাকা গ্রহনকারী পকেটে $100,000 এর পরিবর্তে এটি একটি IRA-তে স্থানান্তরিত হয়। তারপরে তিনি অর্থের উপর আয়কর দিতে হবে, তবে প্রাথমিক বিতরণের জন্য কোনও 10% জরিমানা নেই, এমনকি যদি পত্নী নগদ গ্রহণ করে 59½ না হয়। যদি $100,000 স্বামী/স্ত্রীর IRA-তে স্থানান্তর করা হয় এবং সেই ব্যক্তি তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার করে নেয়, তাহলে অর্থ আয়কর এবং 10% জরিমানা উভয়ই সাপেক্ষে৷

পেনশন ডিভিভি আপ আরো জটিল. কীভাবে বা পেনশন বিভক্ত করা যেতে পারে তার জন্য প্রতিটি নিয়োগকর্তার আলাদা নিয়ম নেই, তবে ভবিষ্যতের সুবিধার বর্তমান মূল্য গণনা করার জন্য আপনাকে একজন অ্যাকচুয়ারি নিয়োগ করতে হবে। পেনশন বিভক্ত করা সহজ হয় যখন পেনশনভোগী পত্নী ইতিমধ্যেই সুবিধা পেতে শুরু করেছেন। তারপরে আপনি একটি QDRO ব্যবহার করে অর্থপ্রদানগুলিকে একটি ডলার বা শতাংশের পরিমাণ দ্বারা বিভক্ত করতে পারেন।

QDROs IRA-তে প্রযোজ্য নয়। স্বামী/স্ত্রীর মধ্যে একটি IRA ভাগ করার জন্য, শর্তাবলী অবশ্যই বিবাহবিচ্ছেদ বা আইনি বিচ্ছেদ চুক্তিতে উল্লেখ করতে হবে, যা অ্যাকাউন্টের মালিক IRA স্পনসরকে দেন। ট্যাক্স এবং জরিমানা ছাড়া অর্থ বিভক্ত করার জন্য, চুক্তিতে উল্লেখ করা উচিত যে অ্যাকাউন্টের মালিকের IRA ব্যালেন্সের শতাংশ বা ডলারের পরিমাণ সরাসরি ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি স্থানান্তরের মাধ্যমে একজন স্বামী/স্ত্রীর IRA-তে যেতে হবে। যদি গ্রহীতা পত্নী স্থানান্তরে নগদ টাকা নিয়ে যায়, তাহলে তাকে সেই প্রত্যাহারের উপর কর দিতে হবে এবং, যদি 59½-এর কম হয়, তাহলে 10% জরিমানাও দিতে হবে। একইভাবে, একজন অ্যাকাউন্টের মালিক যিনি বিবাহবিচ্ছেদে একজন পত্নীকে দেওয়ার জন্য IRA থেকে একটি বিতরণ গ্রহণ করেন তার পেআউটের উপর কর আরোপ করা হবে (এবং 59½ বছরের কম বয়স হলে 10% জরিমানা দিতে হবে)।

যদি সম্ভব হয়, নগদ চায় এমন একজন পত্নীর জন্য রথ আইআরএ ব্যবহার করুন। একটি রথ আরও কর দক্ষ কারণ উত্তোলন সাধারণত কর-মুক্ত।