একটি চর্বিযুক্ত ডিম দিয়ে অবসরে যাওয়া একটি বড় কৃতিত্ব:সেই সমস্ত বছরের পরিশ্রম এবং সঞ্চয় অবশেষে ফলপ্রসূ হয়৷
আপনি যদি অত্যন্ত সৌভাগ্যবান হন এবং আপনার সন্তানদের বা একটি দাতব্য সংস্থাকে একটি বড় উত্তরাধিকার দেওয়ার পরিকল্পনা করেন, তবে আপনার এখনও একটি বড় অবসর-পরিকল্পনা মিশন বাকি রয়েছে:আপনার সম্পদের একটি অংশ রাজ্য এবং ফেডারেল সরকারের কোষাগারে অদৃশ্য হওয়া থেকে রক্ষা করা। পি>
আপনি কোথায় থাকেন তার উপর নির্ভর করে, সেই লক্ষ্য অর্জন করা কঠিন বা অপেক্ষাকৃত সহজ হতে পারে। প্রকৃতপক্ষে, 33টি রাজ্যে কোনো সম্পত্তি বা উত্তরাধিকার কর নেই৷
৷কিন্তু 12টি রাজ্য এবং ডিস্ট্রিক্ট অফ কলম্বিয়া এস্টেট ট্যাক্স ধার্য করে এবং ছয়টি উত্তরাধিকার কর ধার্য করে — যদিও একটি রাজ্য তার উত্তরাধিকার কর বাতিল করার প্রক্রিয়াধীন রয়েছে৷
এবং কথিত "ফ্রি স্টেট"-এর দরিদ্র বাসিন্দাদের জন্য করুণা — মেরিল্যান্ড উভয় ধরনের কর আরোপ করে৷
এই জাতীয় রাজ্যগুলির সম্পূর্ণ তালিকা এবং কলাম্বিয়া জেলা, প্রতিটি বিভাগে নিম্নরূপ:
আপনার মৃত্যুর সময় আপনার মালিকানাধীন সমস্ত কিছুর মোট মূল্যের উপর ভিত্তি করে আপনার সম্পত্তির উপর কর দেওয়া হয়, বিয়োগ ছাড়। এটি আপনার "গ্রস এস্টেট" হিসাবে পরিচিত। নোলো অনুসারে:
"গ্রস এস্টেটের মধ্যে সমস্ত সুস্পষ্ট সম্পদ অন্তর্ভুক্ত থাকে, যেমন আপনার রিয়েল এস্টেট এবং ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট, এবং কিছু যা এতটা স্পষ্ট নয় — উদাহরণস্বরূপ, মৃত ব্যক্তির মালিকানাধীন একটি জীবন বীমা পলিসির আয়।"
বিপরীতে, উত্তরাধিকার কর নির্ভর করে কার উপর উত্তরাধিকারসূত্রে আপনার সম্পদ। উদাহরণস্বরূপ, আপনার পত্নী যদি আপনার সম্পত্তির উত্তরাধিকারী হন তাহলে ট্যাক্স বকেয়া নাও হতে পারে, কিন্তু যদি সম্পদগুলি আপনার সন্তানদের বা আপনার সাথে আরও দূরের কারো কাছে যায় তাহলে ট্যাক্স বকেয়া হতে পারে।
আপনি যদি উপরের দুটি তালিকার একটি রাজ্যে থাকেন তবে আতঙ্কিত হবেন না। এস্টেট ট্যাক্স সাধারণত মূল্যায়ন করা হয় যদি আপনার সম্পদ একটি নির্দিষ্ট মাত্রা অতিক্রম করে, যেমন $1 মিলিয়ন। এবং কিছু রাজ্যের থ্রেশহোল্ড অনেক বেশি।
উত্তরাধিকার করের ক্ষেত্রে, যদি আপনি আপনার সম্পদ নিকটাত্মীয়দের কাছে ছেড়ে দেন তবে হার সাধারণত নমনীয় হয়। উদাহরণ স্বরূপ, নোলো বলেছেন যে নেব্রাস্কায়, নিকটাত্মীয়রা যারা $40,000 বা তার কম উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত তাদের কোনো করের সম্মুখীন হতে হয় না এবং সেই পরিবারের সদস্যদের অবশিষ্ট অর্থের উপর সম্পদের উপর মাত্র 1% চার্জ করা হয়।
যাইহোক, নেব্রাস্কায় আরও দূরবর্তী আত্মীয়দের কাছে $15,000 এর বেশি বাকি থাকা পরিমাণের উপর 13% ট্যাক্স বকেয়া হবে এবং 18% $10,000 এর বেশি পরিমাণের জন্য বকেয়া হবে যা আপনি অন্যদের, যেমন অ-আত্মীয় বা সংস্থার কাছে রেখে যান।
বেশিরভাগ রাজ্যের এস্টেট এবং উত্তরাধিকার ট্যাক্স সিস্টেমের সাথে যুক্ত উচ্চ ছাড়ের স্তরগুলি খুব বড় এস্টেটের লোকেদের জন্য খুব বেশি সান্ত্বনা দেয় না যারা তাদের নগদ জমা দেওয়ার আশা করে৷
সুতরাং, আপনি যদি সেই সৌভাগ্যজনক পরিস্থিতিতে থাকেন তবে আপনি কী করতে পারেন? 2017 ফেডারেল ট্যাক্স আইন ফেডারেল এস্টেট করের জন্য ছাড়ের মাত্রা উল্লেখযোগ্যভাবে বাড়িয়েছে এই জ্ঞানে সান্ত্বনা নেওয়ার সময় আপনি একটি নতুন রাজ্যে যেতে পারেন বা আপনার ভাগ্যকে মেনে নিতে পারেন৷
2021 কর বছরের জন্য, ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স আপনার এস্টেটে প্রযোজ্য হবে না যদি না আপনার সম্পত্তি $11.7 মিলিয়নের বেশি হয় — তারপরে, ট্যাক্সটি শুধুমাত্র $11.7 মিলিয়নের বেশি পরিমাণে প্রযোজ্য হয়।
শুধু জেনে রাখুন যে সম্প্রতি, সেই অব্যাহতি স্তরটি তীব্রভাবে হ্রাস করার বিষয়ে রাজনীতিবিদদের মধ্যে বকবক করা হয়েছে, যার ফলে কারও কারও জন্য অনেক বড় ট্যাক্স বিল হতে পারে।
ট্যাক্স কামড় সম্পর্কে যারা উদ্বিগ্ন তাদের জন্য একটি বিশ্বাস তৈরি করা আরেকটি বিকল্প। ট্রাস্টগুলি প্রায়শই এস্টেট ট্যাক্স বাইপাস করতে ব্যবহৃত হয়, যেমন মানি টকস নিউজের প্রতিষ্ঠাতা স্ট্যাসি জনসন "স্ট্যাসিকে জিজ্ঞাসা করুন:আমি আমার বাচ্চাদের জন্য একটি উত্তরাধিকার রেখে যেতে ভয় পাচ্ছি — আমার কি করা উচিত?"
ট্যাক্স থেকে আপনার সম্পদ রক্ষার বিষয়ে আরও টিপসের জন্য, "8টি নথি যা আপনার সম্পত্তির পরিকল্পনা করার জন্য অপরিহার্য" দেখুন। এবং যদি আপনি আপনার প্রয়োজনীয় এস্টেট নথিগুলির জন্য একটি ভাল চুক্তি খুঁজছেন, তাহলে মানি টকস নিউজের অংশীদার রকেট আইনজীবীর ওয়েবসাইটে যান৷