মেডিকেল বিলগুলি আপনার বাজেটের একটি কামড় নিয়ে যেতে পারে — এমনকি আপনার স্বাস্থ্য বীমা থাকলেও — তাই এতে অবাক হওয়ার কিছু নেই যে প্রিট্যাক্স সেভিংস গাড়ি যেমন নমনীয় খরচ অ্যাকাউন্ট (FSAs) এবং স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট (HSAs) অনেকের জন্য একটি আকর্ষণীয় বিকল্প। পি>
এই অ্যাকাউন্টগুলিতে সঞ্চয়গুলি সরাসরি আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করে, এবং অর্থ অনাদায়ী স্বাস্থ্য যত্ন ব্যয়ের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে। একটি FSA-এর ক্ষেত্রে, আপনি শিশু এবং প্রাপ্তবয়স্কদের উপর নির্ভরশীলদের জন্য যোগ্য ডে-কেয়ার খরচের জন্য ট্যাক্স-সুবিধাপ্রাপ্ত আয় ব্যবহার করতেও সক্ষম হতে পারেন।
যদিও এফএসএ এবং এইচএসএ উভয়ই আপনাকে যত্নের খরচ কভার করতে সাহায্য করতে পারে, তবে, যে নিয়মগুলি তাদের নিয়ন্ত্রণ করে — কে অবদান রাখার যোগ্য এবং কখন আপনার সঞ্চয় ব্যবহার করতে হবে — তা অনেক আলাদা।
আপনার নিয়োগকর্তার সাথে খোলা তালিকাভুক্তির সময় আপনি একটি FSA বা HSA নির্বাচন করার আগে, কোন অ্যাকাউন্ট, বা উভয় অ্যাকাউন্টের সংমিশ্রণ আপনার জন্য সর্বোত্তম কাজ করতে পারে তা নির্ধারণ করা গুরুত্বপূর্ণ।
নমনীয় খরচের হিসাব
একটি FSA, যা শুধুমাত্র একজন নিয়োগকর্তার বেনিফিট প্ল্যানের মাধ্যমে খোলা যেতে পারে, আপনাকে যোগ্য চিকিৎসা বা নির্ভরশীল পরিচর্যা ব্যয়ের জন্য পরিশোধ করার জন্য প্রিট্যাক্স আয় আলাদা করার অনুমতি দেয় যা আপনার নিজের, আপনার পত্নী এবং যে কোনো যোগ্য নির্ভরশীলদের জন্য আপনার বীমা পরিকল্পনার আওতায় নেই।
একটি FSA-তে আপনার অবদান স্বয়ংক্রিয়ভাবে আপনার পেচেক থেকে প্রতি মাসে প্রিট্যাক্স কেটে নেওয়া হয়, যা আপনাকে আপনার ট্যাক্স হারের সমতুল্য সংরক্ষণ করে। ফেডারেল সরকারের মতে, FSA অংশগ্রহণকারীরা যোগ্য খরচে গড়ে 30 শতাংশ সাশ্রয় করে।
ফেডারেল সরকারের অনলাইন ক্যালকুলেটর আপনার প্রান্তিক ফেডারেল এবং রাজ্য করের হারের উপর ভিত্তি করে একটি FSA-তে অবদান রেখে প্রতি বছর সম্ভাব্য কতটা সঞ্চয় করতে পারেন তা নির্ধারণ করতে আপনাকে সাহায্য করতে পারে।
তিন ধরনের FSA আছে:
একটি সাধারণ উদ্দেশ্য এবং সীমিত ব্যয়ের স্বাস্থ্যসেবা FSA-এর জন্য 2022 বার্ষিক অবদানের সীমা হল $2,850, যা 2021 সালে $2,750 থেকে বেশি। অনুপস্থিত কংগ্রেসনাল অ্যাকশন, পরিবারের জন্য 2022 নির্ভরশীল যত্ন FSA অবদানের সীমা $5,000-এ ফিরে আসে। 2021 সালে একক করদাতা এবং বিবাহিত দম্পতিদের যৌথভাবে ফাইল করার জন্য এটি সাময়িকভাবে $10,500 করা হয়েছিল এবং মহামারী ত্রাণ ব্যবস্থা হিসাবে আলাদাভাবে ফাইল করা বিবাহিত ব্যক্তিদের জন্য $5,250 করা হয়েছিল। 1,2
আপনি আপনার নিয়োগকর্তার খোলা তালিকাভুক্তির সময়কালে প্রতি বছর একবার আপনার FSA অবদানের পরিমাণ পরিবর্তন করতে পারেন। এর পরে, আপনার অবদান পরিবর্তন করার উইন্ডোটি পরবর্তী বছরের খোলা তালিকাভুক্তির সময় পর্যন্ত বন্ধ হয়ে যায়।
যাইহোক, আপনি যদি বৈবাহিক অবস্থার পরিবর্তন, একটি সন্তানের জন্ম বা দত্তক নেওয়া, চাকরিতে পরিবর্তন, বা বাসস্থান পরিবর্তন সহ একটি যোগ্যতা অর্জনের ঘটনা অনুভব করেন তবে আপনার অবদান নির্বাচনের মাঝামাঝি পরিবর্তন করার অনুমতি দেওয়া হতে পারে। সকলের সমর্থনকারী ডকুমেন্টেশন প্রয়োজন।
FSA ত্রুটিগুলি৷
ঐতিহাসিকভাবে, FSA-এর সবচেয়ে বড় অসুবিধা হল তাদের "এটি ব্যবহার করুন অথবা হারান" বৈশিষ্ট্য, যার জন্য অ্যাকাউন্ট মালিকদের প্রতি বছর 31 ডিসেম্বরের মধ্যে যোগ্য খরচের জন্য ব্যবহৃত না হওয়া কোনো সঞ্চয় বাজেয়াপ্ত করতে হবে। কিন্তু অনেক নিয়োগকর্তা সম্প্রতি নতুন বিধান গ্রহণ করেছেন যা অধিকতর সহনশীলতার অনুমতি দেয়।
কেউ কেউ এখন কর্মীদের তাদের সাধারণ উদ্দেশ্য FSA-তে $550 পর্যন্ত তহবিল পরের বছরের বরাদ্দের জন্য বহন করার অনুমতি দেয়, এবং অন্যরা তাদের কর্মচারীর FSA সুবিধার সময়কে নতুন বছরে 2.5 মাস পর্যন্ত বাড়িয়ে দিচ্ছে, যাতে কর্মীদের আরও বেশি সময় ব্যয় করা যায় নতুন খরচ এবং তাদের অ্যাকাউন্টে খরচ।
COVID-19 মহামারী থেকে উদ্ভূত চ্যালেঞ্জগুলির কারণে, IRS তাদের কর্মীদের 2021 এবং 2022 সালে শেষ হওয়া পরিকল্পনা বছরের জন্য তাদের সম্পূর্ণ অব্যবহৃত ব্যালেন্স বহন করার অনুমতি দেওয়ার অনুমতি দিয়েছে।
মনে রাখবেন যে নিয়োগকর্তাদের ক্যারিওভার বা কোনো ধরনের গ্রেস পিরিয়ড দিতে হবে না।
আপনার নিয়োগকর্তার FSA নীতি নির্বিশেষে, আপনি একটি অবদানের পরিমাণ নির্বাচন করার আগে কিছু অনুমান চালাতে চাইবেন, মনে রাখবেন যে আপনার অবদানের পরিমাণ প্রতি বছর ওঠানামা করতে পারে।
গত বছর থেকে আপনার পকেটের বাইরের যোগ্য খরচ যোগ করে শুরু করুন।
আপনি যদি অবদানের সীমার চেয়ে বেশি ব্যয় করেন এবং আপনি আগামী বছরে আবার তা করতে পারেন, তাহলে পরের বছর আপনার FSA সর্বোচ্চ করার কথা বিবেচনা করুন। আপনি যদি অবদানের সীমার চেয়ে কম খরচ করেন, এবং আপনি এই বছর আবার তা করতে পারেন, তাহলে পরের বছর আপনার FSA-তে আপনার আয়ের কতটুকু বরাদ্দ করা উচিত তা নির্ধারণ করতে আপনাকে কিছু গণিত করতে হবে।
ফ্লোরিডার সেন্ট অগাস্টিনে কোস্টাল ওয়েলথ ম্যানেজমেন্টের একজন আর্থিক পেশাদার জর্জ ওসি বলেছেন, এটি হল আপনার বর্তমান স্বাস্থ্যের চাহিদা এবং আগামী বছরে যেকোন পদ্ধতি বা অনুমান নির্ভর যত্নের খরচের মূল্যায়ন করা।
"যদি কেউ ব্যয় করে, উদাহরণস্বরূপ, চিকিৎসা, দাঁতের এবং দৃষ্টি ব্যয়ের জন্য প্রতি বছর গড়ে $1,000 খরচ করে, এটি একটি অনুমান করার একটি ভাল উপায়," তিনি বলেছিলেন। "যদি একটি প্রদত্ত বছরে আরও বেশি ব্যয় করার প্রত্যাশা থাকে - যেমন, আসন্ন শ্রম এবং ডেলিভারি - যে কেউ সেই বছরে বর্তমান FSA সর্বোচ্চ $2,750 নির্বাচন করতে পারে।"
স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট (HSA)
বিপরীতে, একটি HSA হল একটি প্রিট্যাক্স সেভিংস অ্যাকাউন্ট যা একজন নিয়োগকর্তা বা ব্যক্তিগত বীমাকারীর মাধ্যমে খোলা যেতে পারে। এইভাবে, তারা স্ব-নিযুক্তি দ্বারা খোলা যেতে পারে।
কিন্তু এগুলি শুধুমাত্র তাদের জন্যই পাওয়া যায় যাদের একটি যোগ্য উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনা রয়েছে৷
৷2022-এর জন্য HSA অবদানের সীমা ব্যক্তিদের জন্য $50 থেকে $3,650 এবং পরিবারের জন্য $100 থেকে $7,300 পর্যন্ত বৃদ্ধি পায়। 3 55 বা তার বেশি বয়সীরা অতিরিক্ত $1,000 ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে পারে।
এইচএসএ অবদানের নিয়মগুলি FSAগুলির তুলনায় কম সীমাবদ্ধ। আপনি সারা বছর যেকোন সময় HSA-তে আপনার অবদানের পরিমাণ পরিবর্তন করতে পারেন, যেকোনো কারণে, যতক্ষণ না আপনি বার্ষিক সীমা অতিক্রম না করেন।
আর একটি গুরুত্বপূর্ণ উপায় যেটি এইচএসএগুলি এফএসএগুলির থেকে আলাদা তা হল যে আপনার অবদানগুলি প্রতি বছরের শেষের মধ্যে শেষ হওয়ার দরকার নেই৷ আপনার সঞ্চয় জমা করার অনুমতি দেওয়া হয়. অনেক ক্ষেত্রে, আপনি বৃদ্ধির জন্য একটি বিনিয়োগ পোর্টফোলিওতে আপনার অবদানের একটি অংশ বিনিয়োগ করতে পারেন।
একবার আপনি 65 বছর বয়সে পরিণত হলে, সেই সঞ্চয়গুলি যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য করমুক্ত ব্যবহার করা যেতে পারে।
HSA সঞ্চয়
সেই কারণে, আর্থিক পেশাজীবীরা বলছেন যে যারা তাদের HSA অবদানগুলি সর্বাধিক করতে এবং অপরিশোধিত স্বাস্থ্যসেবা খরচের জন্য পকেট থেকে পরিশোধ করতে পারে তারাই আজ সবচেয়ে বেশি উপকৃত হবে। তারা তাদের অবদানের জন্য অগ্রিম ট্যাক্স ছাড় পায়, যোগ্য খরচের জন্য ব্যবহার করা হলে তাদের প্রত্যাহার করমুক্ত হয় এবং তাদের সঞ্চয় কর-মুক্ত প্রবৃদ্ধি তৈরি করে। (আরো জানুন: অবসর পরিকল্পনার জন্য স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট:সুবিধা এবং অসুবিধা)
"মানুষের বয়স বাড়ার সাথে সাথে চিকিৎসা, দাঁতের এবং দৃষ্টিশক্তির খরচ বেড়ে যায়," ওসি বলেন। "ভবিষ্যত স্বাস্থ্যসেবা খরচ বন্ধ করার জন্য আর্থিক নিরাপত্তা গুরুত্বপূর্ণ। HSA হল একটি জমা সম্পদ যা ট্যাক্স সুবিধাযুক্ত এবং সেই খরচগুলিকে কভার করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। অপ্রত্যাশিত ভবিষ্যতের চিকিৎসা ব্যয়ের নিরাপত্তা প্রদান করে এটি সম্ভাব্যভাবে একটি উল্লেখযোগ্য মূল্যে বৃদ্ধি পেতে পারে।”
যে বলে, HSAs এবং FSAs সবার জন্য আদর্শ নয়। "ব্যয়বহুল দীর্ঘস্থায়ী চিকিৎসা অবস্থার ব্যক্তিদের সীমিত ছাড় এবং পকেটের বাইরের সর্বোচ্চ সহ একটি ঐতিহ্যবাহী কপি মেডিকেল প্ল্যানের মাধ্যমে ভালভাবে পরিবেশন করা যেতে পারে," ওসি বলেছেন। "এছাড়া, অধিক সীমিত আয়ের ব্যক্তিরা একটি HSA বা FSA থাকার দ্বারা একটি উল্লেখযোগ্য কর সঞ্চয় উপলব্ধি করতে পারে না।"
HSA এবং FSA এর সমন্বয়
উচ্চতর অবদানের সীমা এবং ভবিষ্যতে ব্যবহারের জন্য সঞ্চয় জমা করার ক্ষমতা সহ, HSA কে প্রায়শই আরও ট্যাক্স-বান্ধব টুল হিসাবে বিবেচনা করা হয়।
প্রিট্যাক্স সঞ্চয়কে সর্বাধিক করতে সাহায্য করার জন্য, কিছু নিয়োগকর্তা একটি FSA এবং HSA উভয়ই অফার করেন। সেক্ষেত্রে, আপনাকে HSA-এর জন্য যোগ্য হওয়ার জন্য তাদের যোগ্য উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনায় নথিভুক্ত করতে হবে, এবং আপনাকে সীমিত ব্যয় FSA নির্বাচন করতে হবে, যা দাঁত ও দৃষ্টি যত্নে আপনার প্রতিদানকে সীমাবদ্ধ করে।
এই কৌশলটি গড়ের তুলনায় সামান্য বেশি চিকিৎসা ব্যয় সহ পরিবারের জন্য আদর্শ। যারা তাদের বার্ষিক অপরিশোধিত স্বাস্থ্য এবং নির্ভরশীল যত্ন ব্যয়ের একটি অংশ আজ (তাদের FSA ব্যবহার করে) অফসেট করতে চান তাদের জন্যও এটি অর্থপূর্ণ হতে পারে, কিন্তু তাদের HSA এর মাধ্যমে অবসরে চিকিৎসা খরচের জন্য সঞ্চয়ও জমা করে।
একটি সম্মিলিত FSA এবং HSA-এর অন্য সম্ভাব্য সুবিধা হল সঞ্চয়ের অ্যাক্সেস। একটি FSA এর সাথে, আপনি প্রথম দিনে আপনার বার্ষিক অবদান নির্বাচনে অ্যাক্সেস পাবেন। একটি HSA এর সাথে, আপনার তহবিলগুলি জমা হওয়ার সাথে সাথেই আপনার কাছে অ্যাক্সেস থাকবে। এইভাবে, একটি FSA আপনার HSA ব্যালেন্স তৈরির জন্য সময় দেয়।
উপসংহার
FSA এবং HSA হল স্বাস্থ্যসেবা এবং নির্ভরশীল যত্নের খরচ পরিচালনার জন্য মূল্যবান প্রিট্যাক্স টুল। কোনটি আপনার পরিবারের আর্থিক চাহিদাগুলি সবচেয়ে ভাল মেটাতে পারে তা নির্ধারণ করতে, অবদানের সীমা পর্যালোচনা করা, আপনার খরচগুলি প্রজেক্ট করা এবং সম্ভবত গাইডেন্সের জন্য একজন আর্থিক পেশাদারের সাথে পরামর্শ করা গুরুত্বপূর্ণ৷