পরিবারের তাদের এস্টেট পরিকল্পনা টুলবক্সে আর্থিক সরঞ্জামের কোন অভাব নেই।
ট্রাস্ট থেকে, দাতব্য প্রদানের কৌশল, জীবন বীমা পণ্য যা ভবিষ্যত প্রজন্মের জন্য তাদের উত্তরাধিকার সংরক্ষণে সহায়তা করতে পারে, আমেরিকানরা তাদের জীবনকালের কঠোর পরিশ্রমে সঞ্চিত সম্পদ রক্ষা করার জন্য অনন্যভাবে অবস্থান করে। কিন্তু সবাই তা করে না।
"মানুষ এস্টেট পরিকল্পনা, বা তাদের নিজস্ব মৃত্যু সম্পর্কে চিন্তা করতে পছন্দ করে না, তাই তারা এটি এড়িয়ে চলে, যদিও তারা জানে যে তাদের এটির প্রয়োজন," লু স্ট্যানাসোলোভিচ বলেছেন, একজন আর্থিক পেশাদার এবং পেনসিলভানিয়ার পিটসবার্গের লিজেন্ড ফিনান্সিয়াল অ্যাডভাইজারদের প্রধান নির্বাহী, একটি সাক্ষাৎকারে "এটি প্রতিটি আয়ের স্তরে সত্য।"
প্রকৃতপক্ষে, আর্থিক পরিকল্পনার দৃষ্টিকোণ থেকে, ধনী বিনিয়োগকারীরা তাদের সম্পদের বাইরে থাকা, বাজারের মন্দা যা তাদের সম্পদকে দূরে সরিয়ে দেয় এবং তাদের সন্তানদের জন্য বোঝা হয়ে ওঠার সম্ভাবনা সহ অন্য সকলের মতো একই ভয় পান। এবং, তাদের কম হিলযুক্ত সহকর্মীদের মতো, অনেকেই তাদের ভবিষ্যতের চিকিৎসা যত্নের জন্য খুব কম বরাদ্দ রেখেছেন। অথবা তারা চিন্তা করতে পারে যে রাজনৈতিক আবহাওয়া তাদের অর্থের জন্য কী বোঝাতে পারে। (সম্পর্কিত :নির্বাচনের সময় আর্থিকভাবে প্রস্তুত হওয়ার ৩টি উপায়)
যদিও প্রতিটি পরিবারই অনন্য, এবং বিভিন্ন টুল বিভিন্ন লক্ষ্যের জন্য উপযুক্ত, কিছু মূল এস্টেট পরিকল্পনার কৌশল আপনার পরিবারকে রক্ষা করতে সাহায্য করতে পারে।
এর মধ্যে রয়েছে:
এখানে এই আর্থিক কৌশলগুলির প্রতিটির একটি ঘনিষ্ঠ দৃষ্টিভঙ্গি রয়েছে৷
৷অ্যাটর্নির ক্ষমতা
এস্টেট পরিকল্পনার ক্ষেত্রে এয়ারটাইট আইনি নথিগুলি মিশন নম্বর এক।
প্রত্যেকেরই একটি পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি প্রয়োজন, কিন্তু বৃহৎ সম্পত্তির অধিকারীদের জন্য আর্থিক বাজি বেশি, স্ট্যানাসোলোভিচ বলেছেন৷
একটি পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি ডকুমেন্ট সেই ব্যক্তিকে মনোনীত করে যাকে আপনি আপনার আর্থিক বিষয়গুলি পরিচালনা করতে চান যদি আপনি অসুস্থ, আহত বা মানসিকভাবে অক্ষম হন৷
একইভাবে, একটি মেডিকেল টেকসই পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি একজন ব্যক্তিকে আপনার পক্ষে স্বাস্থ্যসেবা সংক্রান্ত সিদ্ধান্ত নেওয়ার জন্য মনোনীত করে যদি আপনি তা করতে অক্ষম হন। একটি স্বাস্থ্যসেবা নির্দেশিকা (যাকে জীবন্ত ইচ্ছাও বলা হয়) জীবন সমর্থন এবং জীবনের শেষ পরিচর্যা সহ চিকিৎসার জন্য আপনার ইচ্ছাকে আরও সংজ্ঞায়িত করে।
এই ধরনের নথিগুলি নিশ্চিত করে যে আপনার ইচ্ছাগুলি পূরণ করা হবে এবং যত্নশীল এবং প্রিয়জনদের অনুমান করতে হবে যে আপনি দুঃখের মুহুর্তে কী চান - পারিবারিক কলহের একটি সাধারণ উত্স৷
ট্রাস্ট
আক্ষরিকভাবে কয়েক ডজন ট্রাস্টের ধরন বিদ্যমান এবং তারা কীভাবে কাঠামোগত এবং জড়িত সম্পদের উপর নির্ভর করে বিভিন্ন আর্থিক লক্ষ্য অর্জন করে, যা একটি বিশ্বস্ত উত্সের কাছ থেকে পরামর্শ নেওয়ার গুরুত্বকে বোঝায়, লেহম্যান নরম্যানের আইন সংস্থার একজন এস্টেট পরিকল্পনা অ্যাটর্নি ল্যারি লেহম্যান বলেছেন। এবং নিউ অরলিন্সে মার্কাস, এবং ন্যাশনাল অ্যাসোসিয়েশন অফ এস্টেট প্ল্যানার্স অ্যান্ড কাউন্সিলের অতীত সভাপতি।
"উচ্চ নিট-মূল্যবান ব্যক্তিদের, বিশেষ করে, একজন স্বীকৃত এস্টেট পরিকল্পনাকারীকে জড়িত করতে হবে যারা আইনজীবী, হিসাবরক্ষক, ট্রাস্ট অফিসার, উপযুক্ত হলে, বীমা পেশাদার এবং অন্যান্য আর্থিক পরিষেবা পেশাদারদের একটি দলকে একত্রিত করতে পারে," তিনি বলেছিলেন। "কৌশল, কৌশল এবং সরঞ্জামের সুপারিশ করার আগে তাদের মিশন, দৃষ্টিভঙ্গি, মূল্যবোধ এবং লক্ষ্যগুলি স্পষ্ট এবং নথিভুক্ত করার জন্য উচ্চ নেট মূল্যের লোকদের সাথে কাজ করার সময় এই সমস্ত লোককে সহযোগিতা করতে হবে।" (আরো জানুন: আপনার জন্য একটি ট্রাস্ট সেট আপ করা কি সঠিক?)
তিনি বলেন, একটি প্রত্যাহারযোগ্য লিভিং ট্রাস্ট, যেখানে আর্থিক সম্পদ এবং অন্যান্য সম্পত্তি ট্রাস্টে রাখা হয় এবং এক বা একাধিক সুবিধাভোগীদের জন্য একজন ট্রাস্টি দ্বারা পরিচালিত হয়, সম্ভবত সবচেয়ে বেশি ব্যবহৃত হয়। ট্রাস্টের মধ্যে থাকা সম্পদগুলি প্রোবেটের বিষয় নয়, যা অনেক রাজ্যে আপনি পাস করার পরে আদালতে আপনার ইচ্ছার নিষ্পত্তি করার একটি দীর্ঘ (এবং ব্যয়বহুল) আইনি প্রক্রিয়া। পরিবর্তে, সেই সম্পদগুলি সরাসরি আপনার উত্তরাধিকারীদের মধ্যে বিতরণ করা যেতে পারে বা ট্রাস্টের শর্তাবলীর অধীনে রাখা এবং পরিচালনা করা যেতে পারে।
নাম থেকে বোঝা যায়, একটি প্রত্যাহারযোগ্য লিভিং ট্রাস্ট আপনার জীবদ্দশায় যেকোনো সময়ে পরিবর্তন বা দ্রবীভূত করা যেতে পারে। এটি আপনার মৃত্যুতে পাথরে সেট হয়ে যায়, বা অপরিবর্তনীয়।
কিন্তু তাদের সীমাবদ্ধতা আছে।
"আপনি যদি একটি প্রত্যাহারযোগ্য ট্রাস্টে সম্পদ রাখেন, তাহলে পাওনাদাররা সম্ভবত এটি অনুসরণ করার জন্য আদালতের আদেশ পেতে পারেন," লেহম্যান বলেছেন। এইভাবে, বেশিরভাগ ব্যক্তি যারা তাদের কিছু অর্থের নিয়ন্ত্রণ সমর্পণ করতে পারে, তারাও একটি অপরিবর্তনীয় ট্রাস্ট করে, যা স্থায়ীভাবে তাদের এস্টেট থেকে সেই সম্পদগুলিকে সরিয়ে দেয় এবং তাদের দাবি করা থেকে আরও ভালভাবে দূরে রাখে৷
মৃত্যুতে প্রদেয় এস্টেট ট্যাক্স কমাতে ব্যক্তিরা বাইপাস ট্রাস্ট বা ক্রেডিট শেল্টার ট্রাস্টও তৈরি করতে পারে। অনুদানকারীরা কেবল তাদের পত্নী, সন্তান বা অন্য ব্যক্তিদের ট্রাস্টের সুবিধাভোগী হিসাবে নাম দেন।
যেহেতু ট্রাস্টটি বেঁচে থাকা পত্নীর অন্তর্গত নয়, এটি তার করযোগ্য এস্টেটের অংশ হিসাবে বিবেচিত হয় না এবং শেষ পর্যন্ত মনোনীত সুবিধাভোগীদের কাছে এস্টেট-ট্যাক্স ফ্রি পাস করবে, লেহম্যান বলেছেন।
ধনী প্রবীণদের জন্য, বিশেষ করে, বাইপাস ট্রাস্টকে প্রজন্ম-এড়িয়ে যাওয়া ট্রাস্ট হিসাবে ডিজাইন করাও অর্থপূর্ণ হতে পারে। এই ধরনের সরঞ্জাম ব্যবহার করে, অনুদানকারী (যে ব্যক্তি ট্রাস্ট প্রতিষ্ঠা করেন) তার নাতি-নাতনি বা নাতি-নাতনিদের সুবিধাভোগী হিসেবে নাম দেন। যদি ইচ্ছা হয়, ট্রাস্ট দ্বারা উত্পন্ন আয় প্রথম-প্রজন্মের উত্তরাধিকারীদের (অনুদানকারীর প্রাপ্তবয়স্ক সন্তানদের) জন্য উপলব্ধ করা যেতে পারে, তবে তারা মারা গেলে অবশিষ্ট যেকোন সম্পদ সরাসরি দ্বিতীয় বা তৃতীয় প্রজন্মের এস্টেট ট্যাক্স এবং প্রজন্মের কর মুক্ত।
জীবন বীমা
জীবন বীমা পলিসি পরিবারগুলিকে ঝুঁকির বিরুদ্ধে হেজ করতে সাহায্য করতে পারে। (আরো জানুন: জীবন বীমা ওভারভিউ)
প্রকৃতপক্ষে, বীমাকৃত ব্যক্তির মালিকানাধীন জীবন বীমার মৃত্যু সুবিধা সাধারণত তার সম্পত্তিতে অন্তর্ভুক্ত করা হয়। যদি মৃত্যু সুবিধা, বীমাকৃতের মালিকানাধীন অন্যান্য সম্পদের পাশাপাশি, বর্তমান বছরের এস্টেট, উপহার, এবং প্রজন্ম-ছাড়া কর ছাড়ের পরিমাণ (2022 , $12.06 মিলিয়ন) ছাড়িয়ে যায় তবে অতিরিক্ত মূল্য এস্টেট করের অধীন হতে পারে। (দ্রষ্টব্য:জীবন বীমা পলিসিতে মৃত্যু সুবিধা সাধারণত আপনার নামকৃত সুবিধাভোগীদের জন্য আয়করমুক্ত।)
দাতব্য সুবিধা
আরেকটি কার্যকর ট্যাক্স পরিকল্পনা হাতিয়ার? পরোপকার।
দাতব্য প্রবণ ব্যক্তিরা একটি যোগ্য দাতব্য প্রতিষ্ঠানে প্রশংসিত সিকিউরিটিজ - নগদ নয় - দান করে তাদের সদিচ্ছার সুবিধা সর্বাধিক করতে পারে, বলেছেন স্ট্যানাসোলোভিচ৷
এটি করার ফলে তারা শুধুমাত্র তাদের আর্থিক অনুদানের ন্যায্য বাজার মূল্য কাটাতে সক্ষম হয় না, তবে সেই সম্পদগুলিকে নিজেরাই বিক্রি করার, মূলধন লাভ কর দিতে এবং কর-পরবর্তী ছোট পরিমাণ দান করার প্রয়োজনও দূর করতে পারে৷
অন্যরা একটি দাতব্য অবশিষ্ট ট্রাস্ট (সিআরটি) স্থাপন করে, যা দাতা বা তাদের সুবিধাভোগীদের জন্য একটি সম্ভাব্য আয়ের প্রবাহ তৈরি করে, কিন্তু সুবিধাভোগীর মৃত্যুর পর থেকে যায় এমন কোনো সম্পদ পাওয়ার জন্য একটি যোগ্য দাতব্য সংস্থাকে মনোনীত করে। এই ধরনের ট্রাস্ট দাতাদের দাতব্য ভবিষ্যতের উপহারের বর্তমান মূল্যের উপর ভিত্তি করে একটি তাত্ক্ষণিক কর ছাড় নিতে এবং অত্যন্ত প্রশংসিত সিকিউরিটির জন্য যে কোনও মূলধন লাভ করের অর্থ প্রদানকে পিছিয়ে দিতে সক্ষম করতে পারে।
চ্যারিটেবল লিড ট্রাস্ট (সিএলটি) ঠিক বিপরীত। ট্রাস্টের মধ্যে থাকা সম্পদ দ্বারা উত্পন্ন আয় একটি নির্দিষ্ট সংখ্যক বছর বা দাতার জীবনকালের জন্য একটি অলাভজনক সংস্থাকে প্রদান করা হয়। ট্রাস্টের মেয়াদ শেষ হয়ে গেলে যে কোনো সম্পদ অবশিষ্ট থাকে তা পরিবারের সদস্য বা অন্যান্য সুবিধাভোগীদের কাছে যায়।
উপভোক্তাদের মনিটরিং
একটি চূড়ান্ত দ্রষ্টব্য:এটি সেট-এবং ভুলে যাওয়ার মানসিকতা আপনাকে বা আপনার সুবিধাভোগীদের কামড় দিতে পারে।
অন্তত প্রতি কয়েক বছরে, এবং সর্বদা একটি জন্ম, মৃত্যু, বিবাহবিচ্ছেদ, বা নতুন বিবাহ সহ একটি বড় জীবনের ঘটনার পরে, আপনার IRA এবং 401(k) সহ আপনার কর-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্টগুলির জন্য সুবিধাভোগী ফর্মগুলি সংশোধন করা গুরুত্বপূর্ণ, বলেছেন স্ট্যানাসোলোভিচ।
মনে রাখবেন, আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে সুবিধাভোগী হিসাবে নাম লেখালে আপনি মারা গেলে টাকা পাবেন, এমনকি তা আপনার উইলে নাম দেওয়া সুবিধাভোগীদের থেকে আলাদা হলেও। যথাযথ পরিশ্রম অনুপস্থিত, আপনার সবচেয়ে বড় সম্পদগুলির একটি আপনার প্রাক্তন পত্নীর হাতে শেষ হতে পারে। (আরো জানুন: সাধারণ সুবিধাভোগী ভুল)
ট্রাস্ট এবং জীবন বীমা নীতিগুলিও পর্যালোচনা করা উচিত যাতে তারা এখনও আপনার আর্থিক অভিপ্রায় প্রতিফলিত করে।
"একবার তাদের ইচ্ছা পূরণ হলে, অনেক লোক মনে করে এটি চিরতরে হয়ে গেছে," স্ট্যানাসোলোভিচ বলেছিলেন। “সেটা না। আপনার পরিস্থিতি নিয়ে আলোচনা করতে এবং প্রয়োজন অনুযায়ী পরিবর্তন করতে প্রতি দুই বা তিন বছরে আপনার অ্যাটর্নির সাথে বসতে হবে৷"