যখন বিনিয়োগের মূল্য বেড়েছে কিন্তু আপনি বিনিয়োগ বিক্রি করেননি তখন একটি অবাস্তব লাভ বিদ্যমান।
অবাস্তব লাভ কী তা জানুন, উপলব্ধি করা এবং অবাস্তব লাভের মধ্যে পার্থক্য , এবং কীভাবে এটি আপনার ব্যক্তিগত অর্থকে প্রভাবিত করে।
আপনি যখন স্টক বা ETF-এর মতো কোনো সম্পদে বিনিয়োগ করেন, তখন আপনি এই আশায় করেন যে এটির মূল্য বৃদ্ধি পাবে। মূল্য বৃদ্ধির জন্য সঠিক শব্দটি হল "মূলধন লাভ।"
তবে, সম্পদের মান বৃদ্ধি পাওয়ার মানে এই নয় যে আপনি সেই মান দখল করেছে। আপনি যদি এটি বিক্রি না করেন এবং দাম পড়ে যায়, তাহলে আপনি লাভ রাখতে পারবেন না। যখন এটি ঘটে, তখন লাভটিকে "অবাস্তব" বলা হয়। যখন আপনি একটি অবাস্তব লাভের সাথে একটি বিনিয়োগ বিক্রি করেন, তখন সেই লাভটি বাস্তবায়িত হয় কারণ আপনি বর্ধিত মূল্য পান।
উদাহরণস্বরূপ, ধরুন আপনি স্টকের একটি শেয়ার $45-এ কিনলেন৷ যদি দাম $55-এ বেড়ে যায়, তাহলে আপনার $10 এর অবাস্তব লাভ আছে।
অবাস্তব লাভ কী তা স্পষ্টভাবে দেখতে, আপনার কী আছে তা নিয়ে ভাবুন যদি আপনি বিক্রি করার আগে স্টক মূল্য $45 এ ফিরে আসে। সেই মুহুর্তে, আপনার কাছে কেবলমাত্র স্টকের একটি শেয়ার রয়েছে যা আবার $45 মূল্যের। আপনি $10 লাভ ক্যাপচার করেননি বা "বুঝতে পারেননি।"
মূল্য $55 এ পৌঁছানোর পর আপনি যদি স্টকটি বিক্রি করতেন, তাহলে আপনি বুঝতে পেরেছি যে $10 লাভ—এটা রাখা আপনার।
এটি তৈরি করার জন্য একটি মৌলিক পার্থক্য বলে মনে হতে পারে, কিন্তু এটি একটি একটি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ কারণ আপনার ট্যাক্স বিল নির্ভর করে আপনার লাভগুলি উপলব্ধি বা অবাস্তব কিনা তার উপর। আপনার যদি করযোগ্য লাভ থাকে তবে সেই লাভের সময়ও গুরুত্বপূর্ণ।
অবাস্তব লাভ কীভাবে কাজ করে তা বোঝার প্রধান কারণ জানতে হবে এটি আপনার ট্যাক্স বিলকে কীভাবে প্রভাবিত করবে। অবাস্তব লাভ সাধারণত ট্যাক্স করা হয় না. যতক্ষণ না আপনি আপনার বিনিয়োগ বিক্রি করেন এবং লাভ উপলব্ধি না করেন ততক্ষণ পর্যন্ত আপনি ট্যাক্স দায়বদ্ধ হবেন না।
তবে, সমস্ত উপলব্ধ লাভের উপর একই হারে কর দেওয়া হয় না৷ উপলব্ধ লাভ দীর্ঘমেয়াদী বা স্বল্পমেয়াদী কিনা তার উপর নির্ভর করে দুটি ভিন্ন কর কাঠামো রয়েছে।
একটি স্বল্পমেয়াদী মূলধন লাভ হল যা এক বছরের মধ্যে আদায় করা হয় বিনিয়োগ ক্রয়. স্বল্পমেয়াদী মূলধন লাভের উপর আপনার সাধারণ আয়কর হারে কর দেওয়া হয়।
দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ হল লাভ যা এ পর্যন্ত উপলব্ধি করা যায় না আপনার বিনিয়োগ কেনার পর থেকে অন্তত এক বছর কেটে গেছে। দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের উপর করের হার আপনার করযোগ্য আয়ের উপর নির্ভর করে, কিন্তু আপনার আয়কর হারের চেয়ে কম হার।
একক ফাইলারদের জন্য দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের উপর করের হার হল:
আপনি একটি লাভ উপলব্ধি করার আগে যে সময় কেটে যায় তার মধ্যে সম্পর্ক বোঝা এবং আপনার ধার্য করগুলি আপনাকে কর পরিকল্পনায় সাহায্য করতে পারে। কোনো অবাস্তব লাভ উপলব্ধি করার জন্য এক বছর অপেক্ষা করে, আপনি সেই লাভের উপর যে কর দিতে হবে তা উল্লেখযোগ্যভাবে হ্রাস করতে পারেন। আপনার করের হার সম্ভবত শূন্যের মতো কমও হতে পারে।
উদাহরণে ফিরে গেলে, ধরে নিন আপনি স্টকটি $৪৫-এ কিনেছেন জুলাই তে. যদি ডিসেম্বরের মধ্যে দাম $55 এ পৌঁছায় কিন্তু আপনি বিক্রি না করেন, তাহলে আপনার $10 এর অবাস্তব লাভ আছে এবং কোনো ট্যাক্স দিতে হবে না। আপনি যদি ডিসেম্বরে বিক্রি করেন, তাহলে আপনার স্বল্পমেয়াদী লাভ হবে $10। এই $10 লাভ আপনার সাধারণ আয়কর হারের সাপেক্ষে হবে।
এখন ধরে নিন আপনি কেনার দুই বছর পর স্টকটি $55 এ বিক্রি করেছেন এটি জুলাই মাসে। আপনার দীর্ঘমেয়াদী লাভ $10 আছে এবং এটি আপনার করযোগ্য আয়ের উপর নির্ভর করে 0%, 15% বা 20% করের হার সাপেক্ষে হবে।
অবাস্তব লাভের বিপরীত হল একটি অবাস্তব ক্ষতি৷ আপনি এটি কেনার পরে আপনার বিনিয়োগের মূল্য কমে গেলে, আপনার একটি মূলধন ক্ষতি আছে। আপনি বিনিয়োগ বিক্রি না করা পর্যন্ত ক্ষতি অবাস্তব হয়।
উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি আগের উদাহরণে স্টকটি কিনে থাকেন $45, তারপর দাম পড়ে $35, $10 মূল্য হ্রাস একটি অবাস্তব ক্ষতি। আপনি যদি 35 ডলারে স্টক বিক্রি করেন, তাহলে আপনার অবাস্তব ক্ষতি $10 এর বাস্তবিক ক্ষতি হয়ে যাবে।
নির্ধারণের উদ্দেশ্যে মূলধন লাভ অফসেট করার জন্য উপলব্ধ মূলধন ক্ষতি ব্যবহার করা যেতে পারে আপনার ট্যাক্স দায়।
আপনি যদি 401(k), 403(b), বা IRA-এর মতো ট্যাক্স-শেল্টারড রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ রাখেন, তাহলে আপনি মূলধন লাভ কর থেকে রক্ষা পাবেন, তাই উপলব্ধি এবং অবাস্তব লাভের মধ্যে পার্থক্য কম গুরুত্বপূর্ণ।
আপনি যদি করযোগ্য ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করেন, তাহলে আপনার আদায়কৃত কর লাভ আপনার নেট বিনিয়োগের আয়কে প্রভাবিত করতে পারে।