বেশীরভাগ মানুষ একটি সরল IRA এর কথা শুনেনি এবং এটি 401(k) থেকে কীভাবে আলাদা তা জানতে আগ্রহী।

একটি সরল IRA মানে কর্মচারীদের জন্য সঞ্চয় বিনিয়োগ ম্যাচ পরিকল্পনা .

সূচিপত্র

• একটি সহজ IRA দিয়ে শুরু করা
• সিম্পল আইআরএ সম্পর্কে আপনার ৭টি জিনিস জানা উচিত
• একটি সাধারণ আইআরএ সেট আপ করা এবং ফাইলিংয়ের প্রয়োজনীয়তা বজায় রাখা
• আমি একটি সরল IRA কোথায় খুলতে পারি?

একটি সাধারণ IRA দিয়ে শুরু করা

কেন আপনার নিয়োগকর্তা একটি 401(k) বনাম একটি সাধারণ IRA অফার করতে পারে তার একটি মূল পার্থক্য হল যে 100 জনের কম কর্মচারীর নিয়োগকর্তাদের জন্য সহজ IRAগুলি প্রস্তুত করা হয়৷

তা ছাড়াও, আপনার নিয়োগকর্তার জন্য একটি সরল IRA-এর প্রশাসনিক খরচ 401(k) এর চেয়ে অনেক কম৷

এইগুলি হল সাধারণ কারণগুলি কেন আপনি একজন নিয়োগকর্তাকে একটি 401(k) বনাম একটি সাধারণ IRA অফার করতে দেখতে পারেন৷

সিম্পল আইআরএ সম্পর্কে আপনার ৭টি জিনিস জানা উচিত

1. আপনার নিয়োগকর্তাদের অবদান 100% নিহিত।

সর্বাধিক 401(k)s এর সাথে আপনাকে নিয়োগকর্তার জন্য নির্দিষ্ট সংখ্যক বছরের জন্য কাজ করতে হবে। এর অর্থ হল আপনি যদি সেই নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে চলে যান তবে আপনি সেই নিয়োগকর্তার মিলিত অবদান আপনার সাথে নিতে পারেন। কিন্তু 401(k) দিয়ে আপনি 401(k) ন্যস্ত করার সময়সূচী সন্তুষ্ট করার আগে তিন থেকে পাঁচ বছরের মধ্যে যেকোনও জায়গায় আছে , যা SIMPLE IRA এর সাথে আলাদা।

সিম্পল আইআরএ-এর মাধ্যমে, নিয়োগকর্তা যখনই আপনার অ্যাকাউন্টে জমা করেন তখন আপনি 100% নিযুক্ত হন৷

এটি অবশ্যই 401(k) এর চেয়ে একটি বিশাল পার্থক্য। আপনি এবং আপনার যে কোনো কর্মচারী উভয়েই অবিলম্বে ন্যস্ত করা উপভোগ করেন, শুধুমাত্র পরিকল্পনায় আপনার নিজের অবদান নয়, নিয়োগকর্তার পক্ষ থেকেও মিলিত অবদানের জন্য।

2. নিয়োগকর্তাদের একটি সাধারণ আইআরএ

প্রতি বছর, নিয়োগকর্তাকে আপনার SIMPLE IRA অ্যাকাউন্টে একটি অবদান করতে হবে তা ম্যাচ আকারে হোক বা যাকে অ-নির্বাচিত অবদান বলা হয়। ম্যাচিং কন্ট্রিবিউশনে বলা হয়েছে যে নিয়োগকর্তাকে অন্তত আপনি যা মেলে তা মেলাতে হবে। সুতরাং, আপনি যদি 3% মেলে, নিয়োগকর্তাকেও 3% মেলে। মনে রাখবেন যে 3% হল সবচেয়ে বেশি যা নিয়োগকর্তার সাথে মিলতে হবে , যা 401(k) এর তুলনায় যথেষ্ট ভিন্ন হতে পারে।

সুতরাং, আপনি যদি 3% মেলে, নিয়োগকর্তাকেও 3% মেলে। মনে রাখবেন যে 3% হল সবচেয়ে বেশি যা নিয়োগকর্তার সাথে মিলতে হবে , যা 401(k) এর তুলনায় যথেষ্ট ভিন্ন হতে পারে।

নিয়োগকর্তার কাছে পাঁচ বছরের মধ্যে দুটি সময়ের জন্য মিলের পরিমাণ কমিয়ে 1% করার বিকল্প রয়েছে। এর অর্থ হল যে নিয়োগকর্তা যদি এটি করেন, তাহলে তাদের সেই পাঁচ বছরের বাকি তিনটির জন্য সম্পূর্ণ 3% মেলে। হিসেবটা একটু কঠিন হতে পারে, কিন্তু জেনে রাখুন যে আপনার নিয়োগকর্তা যাই হোক না কেন তা মিলে যাচ্ছে।

নিয়োগকর্তা যদি মেলে না বেছে নেন, তাহলে তারা একটি "অ-নির্বাচিত অবদান" করতে পারে। তার মানে তারা আপনার বেতনের 2% অবদান রাখবে। এমনকি আপনি আপনার বেতনের 3% অবদান রাখলেও, তারা শুধুমাত্র 2% অবদান রাখবে।

3. কর্মচারীরা বিনিয়োগ নিয়ন্ত্রণ করে

সর্বাধিক 401(k)s এর সাথে, আপনি বিনিয়োগের বিকল্পগুলির মধ্যে সীমাবদ্ধ যা আপনার নিয়োগকর্তা আপনাকে প্রদান করেন। সিম্পল আইআরএর সাথে তুলনা করার সময় এটি যথেষ্ট ভিন্ন। একটি স্ব-নিযুক্ত অবসর পরিকল্পনা হওয়ার কারণে, সিম্পল আইআরএ আপনাকে বিচক্ষণতা দেয় যে আপনি আপনার অর্থ কী বিনিয়োগ করতে চান। আপনি যদি পৃথক স্টক, মিউচুয়াল ফান্ড, ইটিএফ বা সিডি কিনতে চান তবে আপনাকে অনুমতি দেওয়া হচ্ছে। এটি একই বৈশিষ্ট্য যা একটি SEP IRA অফার করে৷

বিনিয়োগ নিয়ন্ত্রণ ফ্যাক্টর দুটি উপায়ে কাজ করে:

• বিনিয়োগ ট্রাস্টির কর্মচারী পছন্দ। আপনি পরিকল্পনাটি মনোনীত করতে পারেন যাতে কর্মচারী পরিকল্পনাটি ধরে রাখার জন্য তার নিজস্ব আর্থিক প্রতিষ্ঠান বেছে নেয়। এটি শুধুমাত্র কর্মচারীদের আরও বেশি পছন্দ দেয় না, তবে এটি আপনাকে নিয়োগকর্তা হিসাবে, প্রত্যেকের জন্য সম্পূর্ণ পরিকল্পনা পরিচালনার বোঝা থেকে মুক্তি দেয়৷
• স্ব-নির্দেশিত বিনিয়োগ। অংশগ্রহণকারীরা শুধুমাত্র আর্থিক প্রতিষ্ঠানই বেছে নেয় না, তবে তারা নিজে থেকে বিনিয়োগে নিযুক্ত হতেও স্বাধীন। এর মানে তারা কীভাবে অর্থ বিনিয়োগ করা হবে, কোথায় বিনিয়োগ করা হবে, সেইসাথে ঝুঁকির মাত্রা যা তারা অনুমান করতে ইচ্ছুক তা বেছে নিতে পারে।

4. কর্মচারীরা একটি সাধারণ আইআরএ-তে আয়ের 100% অবদান রাখতে পারে৷

আপনাকে 2020 এবং 2021 সালে $13,500 পর্যন্ত অবদান রাখার অনুমতি দেওয়া হয়েছে, যা 2019 সালে $13,000 থেকে, প্রতি বছর একটি সিম্পল আইআরএ-তে। আপনার বয়স 50 বছরের বেশি হলে, আপনাকে একটি ক্যাচ-আপ অবদানের অনুমতি দেওয়া হয়েছে, যা $3,000-এ থাকে। অনুগ্রহ করে মনে রাখবেন যে $13,500 (বা $16,500) আপনি যে পরিমাণ 401(k) অবদান রাখতে যোগ্য তার থেকে অনেক কম।

অথবা এটি (আপ) $58,000 এর মতো উচ্চ নয় যা আপনি একটি SEP IRA বা Solo 401(k) তে অবদান রাখতে পারেন৷

কিন্তু সিম্পল আইআরএ অবদানের সীমা একটি ঐতিহ্যগত বা রথ আইআরএর জন্য অবদানের সীমার চেয়ে দুই গুণ বেশি। এবং 50 বছর বা তার বেশি বয়সী ব্যক্তিদের জন্য অবদানের সীমা ঐতিহ্যগত এবং রথ আইআরএগুলির জন্য $7,000 সীমার থেকে প্রায় 2 ½ গুণ বেশি৷

সিম্পল আইআরএ-এর 100% বৈশিষ্ট্যের অর্থ হল যে কর্মচারী তাদের প্রায় সমস্ত আয় পরিকল্পনায় অবদান রাখতে পারে, সর্বাধিক অবদান পর্যন্ত। এর মানে হল যে যদি একজন কর্মচারী $30,000 উপার্জন করে, তবে তারা তাদের আয়ের প্রথম $13,500 পরিকল্পনায় অবদান রাখতে পারে (বা $16,500 যদি তারা 50 বা তার বেশি হয়)। অবদানের উপর কোন শতাংশ সীমাবদ্ধতা নেই, শুধুমাত্র ডলারের পরিমাণ।

হ্যাঁ, এটা সত্য যে আপনি SEP IRA বা Solo 401(k) এর মতো অন্যান্য পরিকল্পনায় আরও বেশি অবদান রাখতে পারেন। কিন্তু আপনার ব্যবসার সেই স্তরগুলিতে পৌঁছানোর জন্য অপেক্ষাকৃত উচ্চ আয় থাকতে হবে, যেহেতু উভয়ই শতাংশ ভিত্তিক৷

কিন্তু যদি আপনার স্ব-কর্মসংস্থান আয় প্রতি বছর $100,000-এর কম হয়, তাহলে আপনি আপনার ব্যবসার জন্য সেরা পছন্দ হিসাবে SIMPLE IRA-এর সরলতা খুঁজে পেতে পারেন।

উদাহরণস্বরূপ, সিম্পল আইআরএগুলির জন্য আইআরএস-এর সাথে বিশেষ প্রতিবেদন ফাইল করার প্রয়োজন নেই। তারা বৈষম্য এবং শীর্ষ-ভারী পরীক্ষার বিষয়ও নয়। এটি অন্য কিছুর চেয়ে একটি গ্রুপ আইআরএ বেশি। এবং একটি ছোট ব্যবসার জন্য, সহজ একটি নির্দিষ্ট সুবিধা।

5. সিম্পল আইআরএ ঋণের অনুমতি দেয় না

অনেক 401(k)s-এর ঋণের বিধান রয়েছে যা প্রয়োজন হলে কর্মচারীকে তাদের অর্থের বিপরীতে ধার নিতে দেয়। সিম্পল আইআরএগুলির সাথে, এটি এমন নয়। মনে রাখবেন যে আপনি যদি ভাবছেন যে টাকা তোলার জন্য এটি একটি শেষ অবলম্বন জায়গা হতে পারে।

এটি সত্য হওয়ার কারণ হল একটি সাধারণ আইআরএ প্রথম এবং সর্বাগ্রে একটি আইআরএ। এবং আপনি যেমন একটি ঐতিহ্যবাহী বা রথ আইআরএ থেকে অর্থ ধার করতে পারবেন না, তেমনি আপনি একটি সাধারণ আইআরএ থেকেও ধার করতে পারবেন না। এটি সম্ভবত একটি খারাপ জিনিস নয়। যেকোন অবসর পরিকল্পনার সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ কাজ হল আপনাকে আপনার অবসরের জন্য কর-আশ্রিত বিনিয়োগ পোর্টফোলিও তৈরি করার ক্ষমতা প্রদান করা। যেহেতু আপনি একটি সিম্পল আইআরএর বিরুদ্ধে ধার নিতে পারবেন না, তাই আপনাকে বাধ্য করা হবে পরিকল্পনাটিকে এর প্রাথমিক উদ্দেশ্যের জন্য রাখতে।

6. সাধারণ IRA দুই বছরের নিয়ম।

এটি এমন কিছু যা স্পষ্টভাবে সিম্পল আইআরএর মধ্যে উল্লেখ করা উচিত। বেশিরভাগ অবসর পরিকল্পনা — 401(k)s, নিয়মিত IRAs, বা Roth IRAs, ইত্যাদি — 59.5 বছরের কম বয়সী হলে 10% তাড়াতাড়ি প্রত্যাহারের শাস্তি রয়েছে৷ কিন্তু SIMPLE IRA দিয়ে, এটাকে আরও এক ধাপ এগিয়ে নিয়ে যায়।

যদি আপনি যে সহজ IRAটি শুরু করেছেন তা দুই বছরের কম হয় এবং আপনি এটি নগদ করে দেন, তাহলে সাধারণ 10% পেনাল্টির পরিবর্তে, আপনি একটি 25% পেনাল্টি সাপেক্ষে থাকবেন। সাধারণ আয়কর ছাড়াও।

এই উপেক্ষা করবেন না. মনে রাখবেন যে এটি শুধুমাত্র ক্যাশ আউট করার জন্য প্রযোজ্য নয়। আপনি যদি আপনার সিম্পল আইআরএকে রোলওভার আইআরএ-তে রোলওভার করার চেষ্টা করেন, তাহলে 25% জরিমানাও প্রযোজ্য হবে। একটি নিয়মিত IRA তে রূপান্তর করার আগে বা ক্যাশ আউট করার আগে শুধু দুই বছর অপেক্ষা করতে ভুলবেন না৷

7. 2020 অবদানগুলি 2021

2020 এবং 2021 এর জন্য অবদানের সীমা $13,500 এ একই রয়ে গেছে। ক্যাচ-আপ অবদানের সীমাও $3,000-এ একই রয়ে গেছে। এর মানে হল যে কারো জন্য যে 2020 বা 2021 সালে 50 বছর বয়সী, এবং একটি সাধারণ IRA-তে অ্যাক্সেস রয়েছে, মোট $16,500 অবদান রাখতে পারে।

একটি সাধারণ আইআরএ সেট আপ করা এবং ফাইলিংয়ের প্রয়োজনীয়তা বজায় রাখা

একটি সাধারণ আইআরএ সেট আপ করা একটি ঐতিহ্যগত বা রথ আইআরএ সেট আপ করার চেয়ে একটু বেশি জটিল। আপনি একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান নির্বাচন করে শুরু করুন (যা আমরা নীচে কভার করব), এবং তারপরে তিনটি ধাপ অনুসরণ করুন:

1. সমস্ত যোগ্য কর্মচারীদের সুবিধা প্রদানের জন্য একটি লিখিত চুক্তি সম্পাদন করুন
2. চুক্তি সম্পর্কে কর্মচারীদের নির্দিষ্ট তথ্য দিন
3. প্রতিটি কর্মীর জন্য একটি IRA অ্যাকাউন্ট সেট আপ করুন

লিখিত চুক্তিটি আইআরএস ফর্ম 5304-সিম্পল বা আইআরএস ফর্ম 5305-সিম্পল ব্যবহার করে সম্পন্ন করা যেতে পারে। (5304 ব্যবহার করা হয় যদি প্রতিটি অংশগ্রহণকারী তাদের নিজস্ব আর্থিক প্রতিষ্ঠান বেছে নেয়। যদি আপনি পুরো পরিকল্পনার জন্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানকে মনোনীত করেন তাহলে A 5305 ব্যবহার করা হয়)।

কোনও ফর্মই IRS-এ ফাইল করার প্রয়োজন নেই৷ , কিন্তু আপনার ফাইলে ফর্মের একটি সম্পূর্ণ কপি রাখা উচিত, যার মধ্যে সমস্ত প্রাসঙ্গিক স্বাক্ষর রয়েছে৷ আপনি আর্থিক প্রতিষ্ঠানের দ্বারা প্রদত্ত একটি প্রো ফর্মাও ব্যবহার করতে পারেন যা আপনি পরিকল্পনাটি ধরে রাখতে ব্যবহার করবেন। এটি একই উদ্দেশ্য সাধন করবে।

আপনাকে নির্বাচনের সময়কালের শুরুতে যোগ্য কর্মীদের একটি বার্ষিক নোটিশ প্রদান করতে হবে (অথবা সম্পূর্ণ করা 5304 বা 5305 ফর্মের একটি অনুলিপি প্রদান করুন)। এটি নিম্নলিখিত প্রতিটি কর্মচারীকে অবহিত করবে:

1. সিম্পল আইআরএ প্ল্যানের অধীনে কর্মচারীর বেতন হ্রাস পছন্দ করার বা পরিবর্তন করার সুযোগ;
2. প্রযোজ্য হলে কর্মীদের সিম্পল আইআরএর ট্রাস্টি হিসাবে কাজ করবে এমন একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান নির্বাচন করার কর্মীদের ক্ষমতা;
3. হয় সামঞ্জস্যপূর্ণ অবদান বা অপ্রাসঙ্গিক অবদান করার সিদ্ধান্ত;
4. একটি সংক্ষিপ্ত বিবরণ (আর্থিক প্রতিষ্ঠানকে এই তথ্য প্রদান করা উচিত); এবং
5. লিখিত বিজ্ঞপ্তি যে আপনি যদি একটি মনোনীত আর্থিক প্রতিষ্ঠান ব্যবহার করেন তবে কর্মচারী তার বা তার ব্যালেন্স খরচ বা জরিমানা ছাড়াই স্থানান্তর করতে পারেন৷

প্ল্যানটি অবশ্যই প্রতিটি যোগ্য কর্মচারীর দ্বারা বা তাদের জন্য সেট আপ করতে হবে এবং পরিকল্পনার সমস্ত অবদান অবশ্যই এতে যেতে হবে। পরিকল্পনাটি অবশ্যই 1 জানুয়ারি থেকে বছরের 1 অক্টোবরের মধ্যে প্রতিষ্ঠিত হতে হবে। দুর্ভাগ্যবশত, একটি সাধারণ আইআরএ-তে রথের বিধান থাকতে পারে না, যেমনটি 401(k) পরিকল্পনার মাধ্যমে সম্ভব।

আমি কোথায় একটি সাধারণ IRA খুলতে পারি?

একটি সাধারণ IRA সম্ভাব্য ট্রাস্টির একটি বিস্তৃত সংখ্যক মাধ্যমে খোলা যেতে পারে। এর মধ্যে ব্যাঙ্ক, বিনিয়োগ ব্রোকারেজ ফার্ম, মিউচুয়াল ফান্ড পরিবার এবং পরিচালিত বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট ব্রোকার অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে। প্রক্রিয়াটি একটি ঐতিহ্যবাহী বা একটি রথ আইআরএ খোলার সাথে সহজ এবং তুলনীয়৷

যে কারণেই হোক না কেন, প্রথাগত, রথ, রোলওভার এবং এমনকি এসইপি প্ল্যানের মতো অন্যান্য ধরনের আইআরএগুলির তুলনায় কম বিনিয়োগ ব্রোকারেজ ফার্ম রয়েছে যারা সাধারণ আইআরএ পরিকল্পনা গ্রহণ করে। নীচে দুটি বিনিয়োগ ব্রোকার রয়েছে যা আমরা পর্যালোচনা করেছি (বা ব্যবহার করেছি) এবং আপনার পরিকল্পনার জন্য একজন ট্রাস্টি হিসাবে সুপারিশ করেছি৷

TD Ameritrade

আমরা TD Ameritrade-এর সম্পূর্ণ পর্যালোচনা করেছি এবং এটিকে একটি সরল IRA পরিকল্পনার জন্য একজন ভালো ট্রাস্টি হিসেবে সুপারিশ করছি। অন্যান্য অনেক বড় ব্রোকারের মতো, তারা স্টক, এক্সচেঞ্জ ট্রেডেড ফান্ড (ETFs) এবং বিকল্পগুলিতে ট্রেডিং ফি মুছে ফেলেছে। এবং সাধারণভাবে তাদের একটি শক্তিশালী আইআরএ ক্ষমতা রয়েছে। তারা একটি বৈচিত্র্যময় ব্রোকার, স্টক, বিকল্প, মিউচুয়াল ফান্ড, ইটিএফ, ফিউচার, ফরেক্স, বন্ড এবং এমনকি জমার শংসাপত্রও অফার করে।

তাদের শুধুমাত্র চমৎকার গ্রাহক পরিষেবাই নয়, তাদের 100 টিরও বেশি শাখা রয়েছে দেশব্যাপী, যদি আপনি মুখোমুখি যোগাযোগ পছন্দ করেন। তাদের কাছে একটি অবসর ক্যালকুলেটর টুলও রয়েছে, যা আপনার ব্যক্তিগত তথ্য, লক্ষ্য, আয়, সম্পদ এবং ঝুঁকি সহনশীলতা বিশ্লেষণ করে এবং তারপর আপনাকে দেখায় কিভাবে আপনার লক্ষ্যে পৌঁছাতে হয়, সেইসাথে আপনার অগ্রগতি ট্র্যাক করে৷

তারা 100 টিরও বেশি ETF অফার করে যা আপনি বিনামূল্যে ব্যবসা করতে পারেন। চারপাশে, TD Ameritrade হল একটি সাধারণ IRA প্ল্যান, বা অন্য যেকোনো ধরনের IRA অ্যাকাউন্ট হোস্ট করার জন্য একটি চমৎকার প্ল্যাটফর্ম।

ই*ট্রেড

আমরা E*TRADE পর্যালোচনাও করেছি, এবং এটি করতে গিয়ে আমরা এটিকে সক্রিয় ব্যবসায়ীদের জন্য সেরা বিনিয়োগ প্ল্যাটফর্ম হিসেবে রেট করেছি। প্ল্যাটফর্মটি বিনামূল্যে স্বাধীন গবেষণা, রিয়েল-টাইম উদ্ধৃতি স্ট্রিমিং, কাস্টমাইজযোগ্য পরিকল্পনা সরঞ্জামগুলি অফার করে যা আপনার নিজের বিনিয়োগের জন্য প্রয়োজন।

প্রতি বাণিজ্যে $0 এ, তারা মূল্যের ক্ষেত্রে শিল্পের সেরাদের মধ্যে একটি। কিন্তু তারা 2,700 এর বেশি নো-লোড, লেনদেন ফি মিউচুয়াল ফান্ডেরও বেশি অফার করে। এবং যেহেতু তারা কার্যত অন্য সব ধরনের বিনিয়োগ বা অবসর পরিকল্পনা অফার করে, তাই আপনি একটি ব্রোকারেজের মাধ্যমে আপনার সমস্ত অ্যাকাউন্ট ধরে রাখতে E*TRADE ব্যবহার করতে পারেন।

ই*ট্রেড গ্রাহক পরিষেবার ক্ষেত্রে ভালভাবে স্বীকৃত, যা দিনে 24 ঘন্টা ফোনের মাধ্যমে পৌঁছানো যেতে পারে। তারা আপনার যতটা প্রয়োজন ততটা বা সামান্য অ্যাকাউন্ট সহায়তাও অফার করে। এবং যদি আপনি একটি সম্পূর্ণরূপে পরিচালিত অ্যাকাউন্ট চান, E*TRADE তাদের E*TRADE ক্যাপিটাল ম্যানেজমেন্ট আর্মের মাধ্যমে এটি অফার করে। এমনকি এটি আপনাকে একটি স্ব-নির্দেশিত অংশ এবং একটি পেশাদারভাবে পরিচালিত অংশের মধ্যে আপনার সাধারণ IRA পরিকল্পনাকে বিভক্ত করতে সক্ষম করবে৷