দুটি প্রধান ধরনের আইআরএ রয়েছে:ঐতিহ্যগত আইআরএ এবং রথ আইআরএ। নামগুলি একই রকম শোনাতে পারে, কিন্তু একটি রথ এবং একটি ঐতিহ্যগত আইআরএর মধ্যে প্রধান পার্থক্য রয়েছে৷
৷তাহলে রথ এবং ঐতিহ্যগত আইআরএর মধ্যে পার্থক্য কী? আমরা পার্থক্যের মধ্যে ডুব দেওয়ার আগে এবং ঐতিহ্যগত আইআরএ বনাম রথ আইআরএ তুলনা করার আগে, প্রথমে কিছু মিলের দিকে নজর দেওয়া যাক।
IRA এর অর্থ হল স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট। তারা টিনের উপর যা বলে তা ঠিক তাই, অ্যাকাউন্টগুলি তাদের কর্মজীবনের শেষের জন্য লোকেদের অর্থ বরাদ্দ করতে সাহায্য করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে৷
রথ এবং ঐতিহ্যগত IRAs উভয়ই:
আপনি একই সময়ে একটি রথ আইআরএ এবং একটি ঐতিহ্যবাহী আইআরএ উভয়ই বজায় রাখতে পারেন এবং আপনি চাইলে ঐতিহ্যগত আইআরএ অর্থকে রথ আইআরএ অর্থে রূপান্তর করতে পারেন। প্রতি বছর, আপনি দুটি অ্যাকাউন্টে $5,500 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন।
একটি রথ এবং একটি ঐতিহ্যগত আইআরএর মধ্যে সবচেয়ে বড় পার্থক্য হল আপনি যে ধরনের ট্যাক্স সুবিধা পাবেন যখন আপনি অবদান রাখেন।
একটি ঐতিহ্যগত IRA সহ , আপনি আপনার করযোগ্য আয় থেকে যে কোনো অবদান বাদ দিতে পারবেন। এর মানে হল যে আপনি আগে টাকা বাঁচান . প্রথাগত আইআরএ-তে আপনার দেওয়া প্রতিটি ডলার আপনার টেক হোম পে এক ডলারেরও কম কমিয়ে দেয়।
এই দৃশ্যকল্প কল্পনা করুন. বছরের জন্য আপনার করযোগ্য আয় হল $50,000৷ আপনি যদি আপনার ঐতিহ্যগত IRA-তে $5,000 অবদান রাখেন, তাহলে আপনার করযোগ্য আয় $45,000-এ নেমে আসবে।
বছরের জন্য আপনার করযোগ্য আয় $50,000 হলে আপনার ট্যাক্স বিল মোট $8,238.35 হবে। এটি $45,000 হলে, আপনার ট্যাক্স বিল হবে $6,992.85। আপনার অবসরের জন্য $5,000 সঞ্চয় করে আপনি $1,245.50 ট্যাক্স সঞ্চয় করেছেন। এর মানে হল যে আপনি বিনিয়োগ করেছেন প্রতিটি ডলারের জন্য সত্যিই আপনার খরচ 75 সেন্ট। আপনি আপনার বিনিয়োগের 25% তাৎক্ষণিক রিটার্নকে হারাতে পারবেন না।
যেহেতু একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে অবদান আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় হ্রাস করে, আপনি সেভারের ক্রেডিট সহ কিছু ট্যাক্স ক্রেডিট পাওয়ার জন্য যোগ্যতা অর্জন করতে আপনার আয় কমাতে অবদান ব্যবহার করতে পারেন।
আপনি যখন অবসর গ্রহণের বয়সে পৌঁছেছেন, আপনি আপনার ঐতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে অর্থ নেওয়া শুরু করতে পারেন। তখনই আপনাকে টাকার উপর ট্যাক্স দিতে হবে। আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ থেকে আপনি যে কোনো অর্থ উত্তোলন করবেন তা করের উদ্দেশ্যে চাকরি থেকে নিয়মিত আয় হিসাবে গণ্য করা হবে।
এই কারণেই ঐতিহ্যগত আইআরএগুলিকে ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট বলা হয়। আপনি টাকা ব্যবহার করার পরিকল্পনা না করা পর্যন্ত আপনি ট্যাক্স পরিশোধ বন্ধ করে দিচ্ছেন।
রথ আইআরএ অফার প্রথাগত IRA এর ট্যাক্স সুবিধার সঠিক বিপরীত . আপনি যখন Roth IRA-তে অবদান রাখেন, আপনি করবেন না আপনার করযোগ্য আয় থেকে আপনার অবদান বাদ দিন। তার মানে এখন আপনাকে আয়কর দিতে হবে।
ট্যাক্সের অগ্রিম অর্থপ্রদানের বিনিময়ে, আপনি যখন আপনার Roth IRA থেকে অর্থ উত্তোলন করবেন তখন আপনাকে আপনার অবদান বা উপার্জনের উপর কোনো কর দিতে হবে না। আপনি যখন আপনার রথ আইআরএ থেকে অর্থ বের করেন, তখন আপনি জানতে পারবেন যে প্রতিটি ডলার আপনার পকেটে ফিরে যাবে।
রথ আইআরএ-এর অন্য সুবিধা হল তাদের নমনীয়তা। আপনি যখন একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-তে অর্থ প্রদান করেন, তখন আপনি 59 ½ না হওয়া পর্যন্ত এটি বন্ধ করে দেন। আপনি যদি অবসরের বয়সের আগে টাকা তুলতে চান, তাহলে আপনাকে বকেয়া ট্যাক্স দিতে হবে এবং আপনি তোলা প্রতিটি ডলারের জন্য 10% জরিমানা দিতে হবে।
রথ আইআরএ-এর মাধ্যমে, আপনি যে কোনো সময়ে অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন, কিন্তু উপার্জন নয়। আপনি যদি নিজেকে গুরুতর আর্থিক প্রয়োজনের মধ্যে খুঁজে পান, আপনি ট্যাক্স জরিমানা না দিয়ে এবং পরিস্থিতিকে আরও ক্ষতিকারক না করে বিলগুলি কভার করতে আপনার Roth IRA থেকে অর্থ উত্তোলন করতে পারেন৷
এখন যেহেতু আপনি রথ এবং ঐতিহ্যগত আইআরএর মধ্যে পার্থক্য জানেন, আপনার কোনটি বেছে নেওয়া উচিত?
একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ বা রথ আইআরএ ব্যবহার করবেন কিনা তা বেছে নেওয়া কঠিন হতে পারে। এটি আপনাকে অনুমান করতে হবে যে কীভাবে আপনার বর্তমান আয় আপনার অবসরকালীন আয়ের সাথে তুলনা করবে এবং এটি কীভাবে প্রভাবিত করবে আপনি কোন ট্যাক্স বন্ধনীতে পড়বেন।
আপনি যদি অবসরে উচ্চ আয়ের আশা করেন, আপনার করের হার বেশি হবে, তাই রথ আইআরএ ব্যবহার করা এবং আগে থেকেই কর পরিশোধ করা সঠিক পছন্দ। আপনি যদি কম আয় আশা করেন এবং সেইজন্য কম করের হার আশা করেন, তাহলে আপনার আজ একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-তে অবদান রেখে উচ্চ করের হার এড়ানো উচিত।
ঐতিহ্যবাহী এবং রথ আইআরএ কিছু বৈশিষ্ট্য ভাগ করে কিন্তু তাদের ট্যাক্স সুবিধা আরও আলাদা হতে পারে না। আপনি যদি তাদের সর্বোত্তম ব্যবহার করতে চান তবে দুটির মধ্যে পার্থক্য বোঝা গুরুত্বপূর্ণ৷
ফটো ক্রেডিট: ইনভেস্টমেন্টজেন ইমেজ – ক্রিয়েটিভ কমন্স অ্যাট্রিবিউশন লাইসেন্স