আপনি যদি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর 401(k) এর সাথে একটি ঐতিহ্যগত চাকরি করেন তাহলে অবসরের জন্য সঞ্চয় করা একটু সহজ হতে পারে। তবে স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিদের জন্য জিনিসগুলি আরও জটিল হতে পারে, বিশেষত যারা এক-ব্যক্তি অপারেশন চালাচ্ছেন। দ্য পিউ চ্যারিটেবল ট্রাস্টের 2019 সালের সমীক্ষা অনুসারে এই গোষ্ঠীর মাত্র 13% লোক কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের সঞ্চয় পরিকল্পনায় অংশগ্রহণ করে। আরও কি, যারা অন্যান্য কর্মীদের তুলনায় তাদের অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্স কম থাকে।
আপনি যদি কোন কর্মচারী ছাড়াই একজন ব্যবসার মালিক হন, তাহলে একক 401(k) নামক কিছু একটি ভাল সমাধান হতে পারে। অনেক উপায়ে, এই ধরনের অবসর সঞ্চয় পরিকল্পনা একটি ঐতিহ্যগত 401(k) প্রতিফলিত করে। উভয়ই আকর্ষণীয় ট্যাক্স সুবিধা প্রদান করে এবং সময়ের সাথে সাথে আপনার বাসার ডিম বাড়াতে সাহায্য করতে পারে। একজনের একটি স্ব-নিযুক্ত দলের জন্য, একটি একা 401(k) একটি দুর্দান্ত অবসর সঞ্চয়কারী গাড়ি তৈরি করতে পারে৷
এই ধরনের অবসর অ্যাকাউন্ট, যা একটি পৃথক 401(k) বা এক-অংশগ্রহণকারী 401(k) নামেও পরিচিত, একই নিয়ম এবং প্রয়োজনীয়তা রয়েছে যা প্রথাগত 401(k)s-এর ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। শুধুমাত্র পার্থক্য হল যে এটি বিশেষভাবে ব্যবসার মালিকদের জন্য ডিজাইন করা হয়েছে যাদের কর্মচারী নেই। একটি প্রথাগত 401(k) সহ, আপনি একজন কর্মচারী হিসাবে যে অবদান রাখেন তা কর-ছাড়যোগ্য। তার মানে তারা আজ আপনার করযোগ্য আয় কমিয়ে দিয়েছে—আপনার কাজের বছরগুলিতে একটি চমৎকার সুবিধা। আপনার নিয়োগকর্তা আপনার কিছু বা সমস্ত অবদানের সাথে মেলে বেছে নিতে পারেন। Solo 401(k)s আলাদা নয়, কিন্তু ব্যবসার মালিক উভয় ভূমিকাই পালন করে—কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তা উভয়ের ভূমিকা পালন করার ক্ষেত্রে তারা অনন্য।
আপনি একক 401(k) এ নিয়মিত অবদান রাখতে পারেন এবং নিয়োগকর্তা হিসাবে, আপনি আপনার মোট ক্ষতিপূরণের একটি নির্দিষ্ট শতাংশও দিতে পারেন। নিয়মিত 401(k)s বা স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্টের (IRAs) সাথে তুলনা করলে এটি উচ্চতর অবদানের পর্যায় সেট করে। কিন্তু এই অ্যাকাউন্টগুলির মতোই, আপনি অবসর গ্রহণের সময় যে টাকা তোলা হবে তার উপর আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে। আপনি যদি 59½ বছর বয়সের আগে আপনার অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স ট্যাপ করতে চান, তাহলে আপনাকে 10% জরিমানাও দেওয়া হতে পারে।
একটি একক 401(k) এর জন্য অবদানের সীমা অনন্য কারণ ব্যবসার মালিক কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তা উভয় হিসাবে কাজ করে। যদি আপনার 2021 সালে একজন এক-অংশগ্রহণকারী 401(k) থাকে, তাহলে আপনি নিম্নোক্তভাবে অবদান রাখতে পারেন:
একসাথে নেওয়া হলে, 2021 সালে একটি একক 401(k) তে মোট অবদান অবশ্যই $58,000 এর বেশি হবে না৷ এই সংখ্যাটি 50 বা তার বেশি বয়সীদের জন্য $64,500 পর্যন্ত যাবে৷ এই পরিসংখ্যানে আপনি এবং কর্মচারী হিসাবে যে নির্বাচনী স্থগিত করেন তা উভয়ই অন্তর্ভুক্ত নিয়োগকর্তার পক্ষে অবদান।
একটি একক 401(k) এর আরেকটি স্বতন্ত্র বৈশিষ্ট্য হল এটি ব্যবসার মালিক ছাড়াও অন্য একজনের কাছে প্রসারিত। যদি আপনার পত্নীও ব্যবসা থেকে আয় করেন, তাহলে তারাও প্ল্যানে নাম নথিভুক্ত করতে পারেন—প্রক্রিয়ায় আপনার পরিবারের অবসর গ্রহণের অবদানকে ত্বরান্বিত করে।
একজন-অংশগ্রহণকারী 401(k) এর অনেকগুলি কর সুবিধা রয়েছে যা এটিকে স্ব-নিযুক্ত কর্মীদের জন্য একটি আকর্ষণীয় অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনা করে তোলে৷
আপনি যদি সিদ্ধান্ত নেন যে একটি একক 401(k) আপনার জন্য সঠিক, একটি খোলা একটি IRA খোলার মত নয়। আপনি অনেক বিনিয়োগ ব্রোকারেজের সাথে এই ধরনের অ্যাকাউন্ট স্থাপন করতে পারেন। একটি নিয়োগকর্তা সনাক্তকরণ নম্বর (EIN) প্রদান করতে প্রস্তুত থাকুন এবং একটি পরিকল্পনা প্রশাসক নিয়োগ করুন (সম্ভবত আপনি)। একবার আপনি সমস্ত কাগজপত্র সম্পন্ন করলে, আপনি আপনার বিনিয়োগের বিকল্পগুলি বেছে নিতে পারেন। কিছু ব্রোকার এটির সাথে অতিরিক্ত সহায়তা প্রদান করে, তাই আপনার পরিকল্পনা চূড়ান্ত করার আগে সমস্ত ফি এবং বিনিয়োগ সমর্থন পর্যালোচনা করা বুদ্ধিমানের কাজ।
আপনার একক 401(k) পরিকল্পনা পরিচালনা করা বেশ সহজ হওয়া উচিত কারণ শুধুমাত্র এক থেকে দুইজন অংশগ্রহণকারী রয়েছে। শুধু মনে রাখবেন যে আপনার প্ল্যানের সম্পদ $250,000 ছাড়িয়ে গেলে IRS-এর জন্য আপনাকে বার্ষিক ফর্ম 5500-EZ ফাইল করতে হবে। এটি বলেছে, একটি একক 401(k) এর আরেকটি সুবিধা হল যে এটি আপনাকে এটির বিপরীতে ধার নিতে দেয়। 401(k) লোন নেওয়ার সময় সাধারণত পরামর্শ দেওয়া হয় না কারণ এটি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় ফিরিয়ে দিতে পারে, এটি একটি আর্থিক জরুরী অবস্থায় শেষ অবলম্বন হিসাবে কাজ করতে পারে৷
একটি এক-অংশগ্রহণকারী 401(k) হল একটি অবসর পরিকল্পনা বিশেষভাবে কোন কর্মচারী ছাড়া ব্যবসার মালিকদের জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। পথে উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স সুবিধা প্রদান করার সময় এটি বৃহত্তর অবদানের জন্য অনুমতি দিতে পারে। আপনার টুলবক্সে রাখার জন্য এটিকে আরেকটি আর্থিক সম্পদ বিবেচনা করুন। আপনার ক্রেডিট নিরীক্ষণের জন্যও একই কথা বলা যেতে পারে—এমন কিছু যা আপনি এক্সপেরিয়ানের সাথে বিনামূল্যে করতে পারেন। এটি একটি সহজ পদক্ষেপ যা সম্ভাব্য জালিয়াতি সনাক্ত করতে এবং আপনার আর্থিক স্বাস্থ্যকে শক্তিশালী রাখতে সাহায্য করতে পারে৷
৷