স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট (IRAs) অনেক সুবিধা সহ আসে—কিছু অনন্য ট্যাক্স সুবিধা সহ। প্রথাগত আইআরএ অবদানগুলি আজ আপনার করযোগ্য আয় কমাতে সাহায্য করতে পারে, যদিও অবসর গ্রহণের সময় আপনি যে টাকা তুলেছেন তা সাধারণ আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হবে। একটি রথ আইআরএ ভিন্ন। যদিও আপনি এখন ট্যাক্স বিরতি পাবেন না, আপনার বিতরণগুলি সর্বদা কর-মুক্ত থাকে (যতদিন আপনি কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে অ্যাকাউন্টটি ধরে রেখেছেন)। এটি একটি চমৎকার সুবিধা যা অবসরে আপনার করের বোঝা উল্লেখযোগ্যভাবে কমাতে পারে।
এখানে ধরা আছে:Roth IRA-এর আয়ের সীমা আছে। আপনার উপার্জন খুব বেশি হলে, আপনি একটিতে অবদান রাখতে পারবেন না। একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ হল একটি ছিদ্রপথ যা আয়ের সীমার চেয়ে বেশি উপার্জনকারী ব্যক্তিদেরকে রথ আইআরএ-তে পরোক্ষভাবে অবদান রাখতে দেয়। এটি কিভাবে কাজ করে তা এখানে।
একটি সাধারণ ভুল ধারণা হল যে একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ - যা রথ আইআরএ রূপান্তর নামেও পরিচিত - একটি বিশেষ ধরনের অবসর অ্যাকাউন্ট। এটি আসলে একটি কৌশল যা উচ্চ-নিট-মূল্যের বিনিয়োগকারীদের রথ আইআরএতে অবদান রাখতে দেয় যদিও তাদের আয় আয়ের সীমা অতিক্রম করে। আমরা বাদাম এবং বোল্টে প্রবেশ করার আগে, প্রথমে একটি ঐতিহ্যগত IRA এর মৌলিক কাঠামো বোঝা গুরুত্বপূর্ণ।
প্রথাগত আইআরএ-তে অবদান একটি প্রিট্যাক্স ভিত্তিতে তৈরি করা হয়। এর মানে আপনি যে বছরে আপনার ফেডারেল ইনকাম ট্যাক্স রিটার্নে রিপোর্ট করেছেন সেই করযোগ্য আয় থেকে সেগুলি কেটে নেওয়া হয়েছে। এটি কার্যকরভাবে আপনার কাজের বছরগুলিতে আপনার ট্যাক্স দায় কমিয়ে দেয়, যখন আপনার করের হার অবসরের সময় থেকে বেশি হতে পারে। আপনি ট্যাক্স এড়াচ্ছেন না, কিন্তু তাদের পিছিয়ে দিচ্ছেন। যদিও ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে অবদান রাখার জন্য কোনও আয়ের প্রয়োজনীয়তা নেই, রথ আইআরএগুলি একটি ভিন্ন গল্প।
একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ আপনাকে একটি ঐতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে রথ আইআরএ-তে অর্থ রোল করার অনুমতি দেয়। আপনি যে পরিমাণ রূপান্তর করবেন তার উপর আপনি ট্যাক্স প্রদান করবেন, কিন্তু তারপরে আপনার আয় নির্বিশেষে অবসরে আপনার জন্য কর-মুক্ত অর্থের একটি পুল থাকবে। আপনি মূলত ট্যাক্স বিলটি পরে না করে তাড়াতাড়ি মোকাবেলা করার জন্য বেছে নিচ্ছেন, তবে কিছু সুবিধা রয়েছে যা আপনার সময়ের জন্য ট্যাক্স হিট করতে পারে।
আপনি যদি 59½ বছর বয়সের আগে একটি ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে তহবিল উত্তোলন করেন, তাহলে আপনাকে সম্ভবত 10% জরিমানা দেওয়া হবে - রথ আইআরএগুলির ক্ষেত্রে তা নয় (যতদিন আপনি পাঁচ বছর ধরে রথ ধরে রেখেছেন এবং আপনি অবদান প্রত্যাহার করছেন এবং উপার্জন নয়)।
এর বাইরে, আপনি যদি অনুমান করেন যে অবসর গ্রহণের সময় আপনার করের হার আজকের তুলনায় বেশি হবে, তাহলে পিছনের দরজা দিয়ে রথ আইআরএ-তে অবদান রাখলে আপনার আজীবন কর দায় কমাতে পারে।
401(k)s এবং ঐতিহ্যবাহী IRAs এর মতো ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টগুলির সাথে, আপনার 72 বছর বয়সে ন্যূনতম বিতরণ করা শুরু করতে হবে। এই তহবিলের উপর ট্যাক্স দিতে আপনাকে ফেডারেল সরকারের ধাক্কা দেওয়ার উপায় বিবেচনা করুন। অন্যদিকে, রথ আইআরএগুলি আরএমডি-এর অধীন নয়—এমনকি যদি অবদানগুলি ব্যাকডোর রথ আইআরএ রূপান্তরের মাধ্যমে করা হয়—কারণ আপনি ইতিমধ্যেই অবদানের উপর কর পরিশোধ করেছেন৷ আপনি যদি আপনার অর্থ বিনিয়োগ করে বাড়ানো চালিয়ে যেতে চান তবে আপনি তা করতে স্বাধীন।
রথ আইআরএ-তে আপনি কতটা অবদান রাখতে পারেন তার সীমাবদ্ধতা রয়েছে। আপনার ঐতিহ্যগত IRA এর সম্পূর্ণ ভারসাম্য রূপান্তর করা সম্ভব নাও হতে পারে-এবং আপনি নাও চাইতে পারেন। আবার, ব্যাকডোর রথ আইআরএ অবদানগুলি করযোগ্য আয় হিসাবে বিবেচিত হয়। অত্যাধিক লাথি মারা অসাবধানতাবশত আপনাকে একটি উচ্চ ট্যাক্স বন্ধনীতে ঠেলে দিতে পারে এবং আপনি যখন আপনার পরবর্তী ট্যাক্স রিটার্ন ফাইল করবেন তখন একটি মোটা বিল ট্রিগার করতে পারে। আপনি কতটা অবদান রাখতে পারেন তার পরিপ্রেক্ষিতে, IRS আপনাকে আপনার সমস্ত IRA (রথ এবং ঐতিহ্যগত মিলিত) জুড়ে $6,000 পর্যন্ত রাখার অনুমতি দেবে। 50 বা তার বেশি বয়সী লোকেরা অতিরিক্ত $1,000 অবদান রাখতে পারে।
পূর্বে উল্লিখিত হিসাবে, রথ আইআরএ-এর আয় সীমাও রয়েছে। আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় একটি নির্দিষ্ট থ্রেশহোল্ড অতিক্রম করার সাথে সাথে IRS আপনার অবদানগুলি পর্যায়ক্রমে বন্ধ করা শুরু করবে৷ যৌথভাবে ফাইল করা বিবাহিত দম্পতিদের সর্বোচ্চ পরিমাণ অবদান রাখতে $204,000 এর কম উপার্জন করতে হবে। যারা অবিবাহিত বা বিবাহিত তাদের আলাদাভাবে ফাইল করতে হবে তাদের অবশ্যই $129,000 এর কম উপার্জন করতে হবে। কিন্তু মনে রাখবেন, আপনি যদি ব্যাকডোর রথ আইআরএ-এর মাধ্যমে অবদান রাখেন তাহলে আয়ের সীমা একটি সমস্যা নয়।
একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ সেট আপ করা একটি মোটামুটি সোজা প্রক্রিয়া:
আপনি যদি রথ আইআরএ-এর সুবিধাগুলি উপভোগ করতে চান তবে অবদান রাখার জন্য খুব বেশি উপার্জন করতে চান, একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ অনেক অর্থবহ হতে পারে। শুধু নিশ্চিত করুন যে আপনি আজ সহজেই ট্যাক্স দায় শোষণ করতে পারেন; অন্যথায়, এটি অপ্রয়োজনীয় আর্থিক চাপ সৃষ্টি করতে পারে। আপনার ক্রেডিট স্বাস্থ্য বজায় রাখা আর্থিক সুস্থতার আরেকটি গুরুত্বপূর্ণ অংশ। আপনি আপনার কর্মজীবনের শীর্ষে থাকুন বা অবসর গ্রহণ করুন, এক্সপেরিয়ানের সাথে বিনামূল্যে ক্রেডিট পর্যবেক্ষণ এখানে জিনিসগুলিকে একটু সহজ করতে সাহায্য করতে পারে৷