নেট স্থিতিশীল তহবিল অনুপাত (NSFR) এর উদ্দেশ্য হল দীর্ঘ সময়ের দিগন্তে তারল্য ঝুঁকি হ্রাস করা যাতে ব্যাঙ্কগুলিকে যথেষ্ট স্থিতিশীল উত্স থেকে তাদের কার্যক্রমে অর্থায়ন করতে হয়। নতুন নিয়ন্ত্রক অনুপাত 1 জুলাই 2021 থেকে সুইজারল্যান্ডে কার্যকর হবে৷ সুইস ব্যাঙ্কগুলির কী করা দরকার?

ব্যাসেল III অত্যধিক তারল্য ঝুঁকি কমাতে দুটি ব্যবস্থা চালু করেছে, যথা তারল্য কভারেজ রেশিও (LCR), যা 2015 সাল থেকে সুইজারল্যান্ডে একটি ট্রানজিশনাল পিরিয়ডের সাথে গত বছর পর্যন্ত চালু রয়েছে এবং NSFR, যা পরের বছর বাস্তবায়িত হবে৷

NSFR-এর উদ্দেশ্য হল ব্যাঙ্কগুলিকে পর্যাপ্ত স্থিতিশীল উত্স থেকে তাদের ক্রিয়াকলাপগুলিকে তহবিল দেওয়ার জন্য দীর্ঘ সময়ের দিগন্তে তারল্য ঝুঁকি হ্রাস করা। বেসেল কমিটি 2014 সালে NSFR চূড়ান্ত করেছে এবং FINMA 12 নভেম্বর 2020 তারিখে বিজ্ঞপ্তিতে পরিবর্তনগুলি প্রকাশ করেছে যাতে এই অনুপাতটি 1 জুলাই 2021 তারিখে সুইজারল্যান্ডে কার্যকর হওয়ার অনুমতি দেয়। ইইউতে বাস্তবায়নের তারিখটি 28 জুন প্রায় একই সময়ে হবে 2021, যখন UK 1 জানুয়ারী 2022 পর্যন্ত বিলম্ব করার সিদ্ধান্ত নিয়েছে।

নতুন কি?

সুইস ব্যাঙ্কগুলি বেশ কিছুদিন ধরে NSFR-এর বাসেল সংস্করণ এসএনবিকে রিপোর্ট করছে কিন্তু শুধুমাত্র নিয়ন্ত্রকের তথ্যের জন্য। NSFR এখন ন্যূনতম 100% অনুপাত সহ একটি বাস্তব প্রয়োজনীয়তা হয়ে উঠেছে।

কেউ যুক্তি দিতে পারে যে অনেক কিছু নতুন নয় কারণ 2015 সাল থেকে ব্যাঙ্কগুলির সামঞ্জস্য করার সময় ছিল৷ কিন্তু NSFR কে এখনও পুরানো খবর হিসাবে লেখা উচিত নয়৷

সমস্ত ব্যাঙ্ক এখনও 100% নয় এবং 8 মাসেরও কম সময়ের মধ্যে সময়সীমা দ্রুত এগিয়ে আসছে৷

এছাড়াও, চূড়ান্ত FINMA সংস্করণে কিছু পরিবর্তন রয়েছে এবং এতে সামান্য সুইস ফিনিশ রয়েছে, যা বিবেচনা করা গুরুত্বপূর্ণ। বাসেল সংস্করণ থেকে কিছু পার্থক্য আসলে ব্যাঙ্কগুলির পক্ষে মেনে চলা সহজ করে তুলবে:

• সবচেয়ে উল্লেখযোগ্যভাবে, যে ব্যাঙ্কগুলি 1 জানুয়ারী 2020 থেকে বলবৎ ছোট ব্যাঙ্কগুলির শাসনের অংশ তাদের NSFR রিপোর্ট করতে হবে না
• Pfandbriefzentrale দ্বারা জারি করা সুইস কভারড বন্ডগুলিকে ব্যাক করতে ব্যবহৃত বন্ধকের জন্য নির্দিষ্ট চিকিত্সা রয়েছে, ন্যূনতম কভার অনুপাতকে বিবেচনায় রেখে পুলিং করার অনুমতি দেওয়ার জন্য
• একইভাবে, ন্যূনতম কভার অনুপাতে পৌঁছানোর জন্য ব্যবহার না করা হলে একটি কভার পুলে ব্যবহৃত বন্ধকগুলিকে ভারমুক্ত হিসাবে বিবেচনা করা সম্ভব।
• বিদেশী মুদ্রায় সুইস কেন্দ্রীয় ব্যাংক এবং সুইস সরকারের উপর দাবিগুলিকে HQLA স্তর 1 হিসাবে গণনা করা যেতে পারে যদি সেই মুদ্রায় বহিঃপ্রবাহের বিরুদ্ধে নেওয়া হয়
• কেন্দ্রীয় সরকার দ্বারা গ্যারান্টিযুক্ত আর্থিক প্রতিষ্ঠানের দাবিগুলিকে কেন্দ্রীয় সরকারের দাবি হিসাবে বিবেচনা করা যেতে পারে
• পাইকারি ব্রোকারেজকে আর্থিক প্রতিষ্ঠানের দাবির সাথে একীভূত করা যেতে পারে
• 3a পিলার অ্যাকাউন্টের জন্য উপলব্ধ স্থিতিশীল তহবিল (ASF) হল 90%
• আন্তঃনির্ভর সম্পদ এবং দায় 0% ASF এবং প্রয়োজনীয় স্থিতিশীল তহবিল (RSF) বরাদ্দ করা যেতে পারে
• কিছু ​​ইন্ট্রাগ্রুপ ফান্ডিং বা গ্যারান্টি 0% RSF থেকে উপকৃত হতে পারে

যদিও উপরের সবগুলোই ভালো খবর, এমন কিছু দৃষ্টান্তও আছে যেখানে সুইস টেক্সট ব্যাসেল টেক্সটের চেয়ে কম উদার:

• 'সেটেলড-টু-মার্কেট' ডেরিভেটিভের প্রতিস্থাপন খরচের পরিমাণ এমনভাবে গণনা করা উচিত যেন কোনো নিষ্পত্তির অর্থপ্রদান এবং রসিদ করা হয়নি
• যেসব গোষ্ঠীর অর্থায়ন অস্থির বলে বিবেচিত হয় তাদের আন্তঃগ্রুপ তহবিলের জন্য ASF হবে 0% এবং গ্রুপ সত্ত্বা যাদের অর্থায়ন অস্থির বলে মনে করা হয় তাদের ইন্ট্রাগ্রুপ ফান্ডিংয়ের জন্য RSF 100% হবে
• অপারেশনাল ডিপোজিট স্বল্পমেয়াদী আমানতের সাথে একীভূত হয়

তৈরি করার জন্য ব্যাঙ্কের কী করা উচিত?

যদিও আমরা আশা করি যে বেশিরভাগ সুইস ব্যাঙ্কগুলি প্রস্তাবিত বাস্তবায়নের সময়সীমার মধ্যে NSFR প্রয়োজনীয়তা পূরণ করতে সক্ষম হবে, কিছুকে তাদের অর্থায়নের ধরন এবং সময়কাল কাঠামোগতভাবে পরিবর্তন করতে হবে। উদাহরণস্বরূপ, তাদের স্বল্পমেয়াদী পাইকারি তহবিল থেকে দূরে সরে যেতে হবে এবং নিশ্চিত করতে হবে যে তাদের তহবিল দীর্ঘমেয়াদী এবং আরও স্থিতিশীল উত্স থেকে। এটি নতুন প্রয়োজনীয়তার সাথে সম্মতির জন্য গুরুত্বপূর্ণ হবে।

ব্যাঙ্কেরও উচিত:

• সম্পদ এবং দায়বদ্ধতাগুলি সঠিকভাবে শ্রেণীবদ্ধ করার জন্য নীতি এবং পদ্ধতিগুলি সংজ্ঞায়িত করুন, যেখানে বিচারের প্রয়োজন হবে তা স্থাপন করুন এবং নিশ্চিত করুন যে রিপোর্টিং সমাধান প্রদানকারীর সাথে সমন্বয় সাপেক্ষে চূড়ান্ত পাঠের সাথে পর্যাপ্তভাবে সামঞ্জস্য করা হয়েছে
• নির্দিষ্ট ক্রিয়াকলাপ এবং পণ্যগুলির জন্য তহবিল চাহিদা এবং ব্যয়ের উপর সংশোধিত NSFR-এর প্রভাব মূল্যায়ন করুন
• ব্যাসেল 3 চূড়ান্তকরণ থেকে আসা পরিবর্তনগুলি সহ বিভিন্ন মূলধন এবং তারল্য মেট্রিক্সের ইন্টারপ্লে বিবেচনা করে, ব্যালেন্স শীট অপ্টিমাইজেশনের জন্য বৃহত্তর ব্যবসায়িক প্রভাব এবং সুযোগগুলি মূল্যায়ন করুন
• এবং পরিশেষে, আন্তর্জাতিক গোষ্ঠীর অংশ সুইস ব্যাঙ্কগুলির জন্য, NSFR-এর বিভিন্ন সংস্করণগুলিকে বিবেচনায় রাখুন যার সাথে তাদের গ্রুপের বিভিন্ন অংশে মেনে চলতে হবে, একক এবং একীভূত স্তরে গণনা নিশ্চিত করতে নিয়ন্ত্রকদের প্রতিটি প্রত্যাশা মেনে চলুন।