বেশিরভাগ লোক তাদের এস্টেট পরিকল্পনা পর্যালোচনা করা ঘৃণা করে এবং আমি বলতে পারি না যে আমি তাদের দোষ দিই। ট্যাক্স আইন এবং জটিল নথি, ট্রাস্ট এবং স্বাস্থ্যসেবা নির্দেশিকা থেকে, জটিলতাগুলি ভয়ঙ্কর হতে পারে। এছাড়াও, মৃত্যুর পরের জীবন নিয়ে কথা বলা কারো প্রিয় কাজ নয়।
দুর্ভাগ্যবশত, এই সাধারণ স্ট্রেসগুলি প্রায়শই লোকেদের তাদের পরিকল্পনার খসড়া তৈরি করার পরে পুনর্বিবেচনা করতে বাধা দেয়, যা উল্লেখযোগ্য ফাঁকের সম্ভাবনা তৈরি করে যা নাটকীয়ভাবে কীভাবে সম্পদ বিতরণ করা হয় তা প্রভাবিত করতে পারে।
এই ফাঁকগুলি শনাক্ত করতে আপনাকে সাহায্য করার জন্য, এবং আপনি পাস করার পরে আপনার ইচ্ছাগুলি বিশ্বস্তভাবে সম্পন্ন করা হয়েছে তা নিশ্চিত করতে, এখানে আটটি লাল পতাকা রয়েছে যা আপনার এস্টেট পরিকল্পনার সাথে একটি সমস্যা নির্দেশ করতে পারে৷
আমরা সুপারিশ করি, ন্যূনতমভাবে, সমস্ত ক্লায়েন্টের একটি উইল, একটি আর্থিক ক্ষমতার অ্যাটর্নি এবং একটি উন্নত চিকিৎসা নির্দেশিকা রয়েছে যা গত 10 বছরের মধ্যে একজন অ্যাটর্নি দ্বারা পর্যালোচনা করা হয়েছে এবং পরবর্তীতে জীবনের কোনো বড় ঘটনা।
আপনি আপনার এস্টেট পরিকল্পনা প্রতিষ্ঠা করার পর থেকে আপনার নতুন সুবিধাভোগী থাকতে পারে, যেমন নাতি-নাতনি বা আপনি অপসারণ করতে চান। অনেক সময়, বাবা-মা এবং দাদা-দাদিরা নিশ্চিত করতে চান যে নাতি-নাতনিরা নির্দিষ্ট বয়সে না পৌঁছানো পর্যন্ত সম্পদ বিশ্বাসে রাখা হয়, কিন্তু তাদের পরিকল্পনা তাদের বর্তমান ইচ্ছার বিপরীতে সম্পত্তি সরাসরি বিতরণ করতে পারে।
আপনার ইচ্ছার নির্বাহকের ক্ষেত্রেও একই চিন্তাভাবনা প্রয়োগ করা উচিত। যদি আপনার উইলে এমন একজন ব্যক্তির তালিকা থাকে যিনি মারা গেছেন, বা সেবা দিতে অক্ষম, এবং কোনো উত্তরসূরির নাম না থাকলে - আদালত অন্য কাউকে নিয়োগ করবে। প্রায়শই, এটি একজন সুবিধাভোগী হবে, এটি সুবিধাভোগীদের বর্তমান রাখা আরও বেশি আবশ্যক করে তোলে।
যদিও একটি এস্টেটের অন্যান্য দিকগুলির মতো সমালোচনামূলক নয়, গয়না এবং পারিবারিক উত্তরাধিকারের মতো ব্যক্তিগত আইটেমগুলির মালিকানা নির্ধারণের জন্য এটি সুবিধাভোগীদের উপর ছেড়ে দিলে তা প্রচুর পরিমাণে পারিবারিক কলহের কারণ হতে পারে। একটি বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট ভাগ করা সহজ, কিন্তু একটি এনগেজমেন্ট রিং বিভক্ত করা ততটা সহজ নয়। আপনি যদি বানান না করেন যে আপনি মারা গেলে আপনার ব্যক্তিগত আইটেম কাদের পেতে হবে, আপনি অনিচ্ছাকৃতভাবে আপনার প্রিয়জনকে অনেক কঠিন সিদ্ধান্ত নিতে পারেন, যা পারিবারিক সম্পর্কের উপর অপ্রয়োজনীয় চাপ সৃষ্টি করতে পারে। আপনি যদি ইতিমধ্যে আপনার ইচ্ছা সম্পাদন করে থাকেন, তাহলে আপনার প্রভাবগুলি কীভাবে বিতরণ করা উচিত তা নির্দিষ্ট করতে একটি কোডিসিল ব্যবহার করার কথা বিবেচনা করুন৷
অনেক অবসরপ্রাপ্তদের জীবন বীমা পলিসি রয়েছে যেগুলি মূলত কার্যকর হওয়ার পর থেকে পর্যালোচনা করা হয়নি। এটা খুবই গুরুত্বপূর্ণ যে আপনি সেগুলি পর্যালোচনা করুন, নিশ্চিত করুন যে তারা আপনার ইচ্ছা অনুযায়ী কাজ করবে। প্রায়শই, আপনি যখন আপনার নীতিগুলির বিশদ পর্যালোচনা করেন, তখন আপনি দেখতে পান যে দায়গুলি আপনার পরিস্থিতির মধ্যে প্রবেশ করেছে এবং উন্নতির অনেক সুযোগ রয়েছে৷
একটি অবহেলিত নীতির সাথে লোকেরা যে সবচেয়ে সাধারণ সমস্যাগুলির মধ্যে পড়ে তা হল এটি সঠিকভাবে অর্থায়ন করা হয়নি এবং শেষ হয়ে গেছে, যা এটিকে কার্যকর রাখতে সাধারণত একটি মোটা প্রিমিয়ামের প্রয়োজন হয়৷
ব্যক্তি এবং দম্পতিরা তাদের এস্টেট পরিকল্পনা করার সময় যে ভুলগুলো করে তা আমরা দেখতে পাই এটি সবচেয়ে সাধারণ ভুলগুলির মধ্যে একটি। লোকেরা প্রায়শই একজন পরিবারের সদস্য বা ঘনিষ্ঠ বন্ধুকে একজন ট্রাস্টি হিসাবে নাম দেয়, কিন্তু বেশিরভাগ সময়, এই ব্যক্তিরা ট্রাস্টি হওয়ার অর্থ কী তা সম্পর্কে সম্পূর্ণরূপে অজানা, ভূমিকার সাথে আসা বিশ্বস্ত দায়িত্বগুলিকে ছেড়ে দিন। বাস্তবে, আপনি যাকে পছন্দ করেন তার উপর চাপানো একটি বিশাল বোঝা।
একটি বিকল্প হিসাবে, ট্রাস্টি হিসাবে কাজ করার জন্য একটি ব্যাঙ্ক বা একটি ট্রাস্ট কোম্পানির মতো তৃতীয় পক্ষের প্রতিনিধি নিয়োগের কথা বিবেচনা করুন৷ এটি নিশ্চিত করবে যে আপনার সম্পদগুলি আপনার নির্দেশ অনুসারে পরিচালিত হবে এবং বন্ধু বা পরিবারের সদস্যদের একটি কঠিন পরিস্থিতিতে ফেলার সম্ভাবনাকে সরিয়ে দেবে৷
2008 সাল থেকে, এস্টেট কর অব্যাহতি গুনগুণেরও বেশি হয়েছে (ব্যক্তিদের জন্য $2 মিলিয়ন থেকে $11.2 মিলিয়ন)। আপনার যদি উল্লেখযোগ্য সম্পদ থাকে তবে এটি একটি অনন্য পরিকল্পনার সুযোগ তৈরি করে যা আপনি হয়তো জানেন না। অনেক এস্টেট পরিকল্পনা ট্যাক্স কোডে এই উল্লেখযোগ্য পরিবর্তনের আগে ডিজাইন করা হয়েছিল এবং প্রায়শই, পুরানো কাঠামো ভালোর চেয়ে বেশি ক্ষতি করে। ট্যাক্স রিফর্ম অ্যান্ড জবস অ্যাক্ট 2017-এর ফলে সৃষ্ট সর্বশেষ ছাড়ের পরিবর্তনগুলি 2025-এ "সূর্যাস্ত" হওয়ার জন্য নির্ধারিত হয়েছে, যা আরও দেখায় যে একজন যোগ্য এস্টেট অ্যাটর্নি বা সম্পদ উপদেষ্টার সাথে কাজ করার প্রয়োজন যিনি সত্যিই আপনার পরিস্থিতি বোঝেন।
এই সম্পদগুলিকে আপনার এস্টেটে রেখে দেওয়ার বিপরীতে এবং আপনার উইল বা ইন্টেস্টেট আইনের শর্তাবলী অনুসারে সেগুলিকে বিতরণ করার বিপরীতে একটি সুবিধাভোগী পদের মাধ্যমে উত্তরাধিকারসূত্রে অবসরকালীন সঞ্চয় পাওয়ার ক্ষেত্রে উল্লেখযোগ্য সুবিধা রয়েছে। সরাসরি সুবিধাভোগী পদের মাধ্যমে এই ধরনের অ্যাকাউন্টগুলি পাস করা প্রোবেট প্রক্রিয়াকে এড়িয়ে যায়, যা সময় এবং খরচ সাশ্রয় করে এবং একটি মূল সুবিধা প্রদান করে:সুবিধাভোগীদের এই ট্যাক্স-সুবিধাপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্টগুলিতে বেশিরভাগ সম্পদ রাখার অনুমতি দেওয়া হয়।
উপরন্তু, রথ আইআরএগুলি বন্টন দৃষ্টিকোণ থেকে করমুক্ত, শুধুমাত্র মালিকের কাছে নয়, সুবিধাভোগীদের কাছেও। আমি প্রায়ই IRAs এবং অন্যান্য কর-সুবিধাপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্টগুলি নাতি-নাতনিদের কাছে ছেড়ে দেওয়ার পরামর্শ দিই, কারণ এটি কয়েক দশকের কর-বিলম্বিত এবং সম্ভাব্য কর-মুক্ত বিতরণের সম্ভাবনার অনুমতি দেয়, যা একটি অত্যন্ত শক্তিশালী এস্টেট স্থানান্তর কৌশল হতে পারে৷
প্রতিটি রাজ্যের বিভিন্ন আইন রয়েছে যা এস্টেট পরিকল্পনা পরিচালনা করে। আপনি যদি এক রাজ্য থেকে অন্য রাজ্যে যান, তাহলে সেই নির্দিষ্ট রাজ্যের আইনের সাথে পরিচিত একজন অ্যাটর্নি থাকা গুরুত্বপূর্ণ যে আপনার নথিগুলি আপনার প্রাথমিক বাসস্থানের রাজ্যের সাথে সঙ্গতিপূর্ণ কিনা তা নিশ্চিত করতে আপনার নথিগুলি সংশোধন করে৷
আপনি যদি একাধিক রাজ্যে সম্পত্তির মালিক হন তবে আপনার নির্বাহককে প্রতিটি রাজ্যে প্রোবেট প্রক্রিয়ার মধ্য দিয়ে যেতে হবে যেখানে আপনার সম্পত্তি রয়েছে। এই ক্ষেত্রে, আমরা প্রায়ই একটি প্রত্যাহারযোগ্য লিভিং ট্রাস্টে সেই সম্পত্তিগুলির মালিকানা অধিকার রাখার সুপারিশ করি, কারণ এটি সাধারণত প্রোবেট প্রক্রিয়া এবং এর সাথে সম্পর্কিত খরচ/সময়কে এড়ায়৷
মেডিকেল পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি এবং পূর্ববর্তী রাজ্যে সম্পাদিত অন্যান্য অগ্রিম নির্দেশনাগুলিও রাজ্যের উপর নির্ভর করে আপনার নতুন বসবাসের রাজ্যে অবৈধ বলে গণ্য হতে পারে৷
এস্টেট পরিকল্পনা একটি "এক-এন্ড-সম্পন্ন" প্রক্রিয়ার মতো দেখা সহজ। যাইহোক, পরিকল্পনার খসড়া তৈরি হলেই ভবিষ্যদ্বাণী করা যেতে পারে। সঠিক প্রশাসন এবং পর্যালোচনা ছাড়া, আপনার যত্ন সহকারে নির্মিত পরিকল্পনা দ্রুত মূল্যহীন হয়ে যেতে পারে। একটি সাধারণ নিয়ম হিসাবে, প্রতিটি গুরুত্বপূর্ণ জীবনের ইভেন্টের পরে আপনার আর্থিক উপদেষ্টা বা আইনী পরামর্শের সাথে আপনার পরিকল্পনা পর্যালোচনা করার কথা বিবেচনা করুন যাতে আপনার সমস্ত ভিত্তি কভার হয় এবং বুঝতে পারেন যে আপনার বর্তমান পরিস্থিতিতে প্রতিটি ছোট পরিবর্তন ভবিষ্যতের পরিকল্পনাকে প্রভাবিত করতে পারে।
