10 বছরেরও বেশি সময়ে আমাদের অবসর ব্যবস্থাকে প্রভাবিত করে সিকিউর অ্যাক্ট হল সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ আইনী পদক্ষেপ। এটি আমাদের অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে আমাদের সম্পদ যেভাবে পরবর্তী প্রজন্মের কাছে হস্তান্তর করার জন্য আমাদের নেওয়া প্রয়োজন তা থেকে সবকিছুকে প্রভাবিত করে৷

এখানে কয়েকটি বড় পরিবর্তন রয়েছে:

• আরও খণ্ডকালীন কর্মীরা এখন একটি 401(k) পরিকল্পনায় অ্যাক্সেস পাবে৷
৷
• 59½ বছরের কম বয়সী নতুন বাবা-মা এখন 10% তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা না দিয়েই জন্ম বা দত্তক নেওয়ার খরচের জন্য অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে $5,000 পর্যন্ত তুলতে পারবেন।
• আপনার ঐতিহ্যগত IRA-তে অবদান যে কোনো বয়সে করা যেতে পারে যদি আপনি এখনও কাজ করেন (অবদানের জন্য উইন্ডোটি 70½ বছর বয়সে বন্ধ হয়ে যায়)।
• আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন (বা আরএমডি) নেওয়ার বয়স 70½ থেকে বেড়ে 72 হয়েছে। (আরও নির্দিষ্ট করার জন্য, আরএমডি পড়ুন:কখন আমাকে একটি নিতে হবে?)
• যারা IRA-এর মতো একটি অবসরকালীন অ্যাকাউন্টের উত্তরাধিকারী এবং অ্যাকাউন্টের মালিকের পত্নী নন, তাদের 10 বছরের মধ্যে সমস্ত অর্থ উত্তোলন করতে হবে। (কিছু ব্যতিক্রম:দীর্ঘস্থায়ীভাবে অসুস্থ, অক্ষম বা অপ্রাপ্তবয়স্ক উত্তরাধিকারী, সেইসাথে উত্তরাধিকারীরা যারা মৃত ব্যক্তির চেয়ে 10 বছরের কম বয়সী।)

সম্ভবত উপরে তালিকাভুক্ত সবচেয়ে উল্লেখযোগ্য পরিবর্তন হল "স্ট্রেচ আইআরএ" এর শেষ। অতীতে, একজন IRA সুবিধাভোগী যিনি মালিকের পত্নী ছিলেন না, তিনি তার নিজের আয়ুষ্কালের উপর RMDs প্রসারিত করতে পারেন। এটি উত্তরাধিকারীর ট্যাক্স বিলকে কমিয়ে আনতে সাহায্য করেছে এবং অর্থকে অ্যাকাউন্টে দীর্ঘস্থায়ী করার অনুমতি দিয়েছে এবং কর বিলম্বিত হয়েছে।

সিকিউর অ্যাক্টে এখন স্বামী-স্ত্রী নয় এমন উত্তরাধিকারীদেরকে মালিকের মৃত্যুর পর 10 বছরের মধ্যে উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া আইআরএ থেকে সমস্ত অর্থ প্রত্যাহার করতে হবে। স্বল্প সময়ের মধ্যে অ্যাকাউন্ট থেকে বৃহত্তর উত্তোলন করে, অ-স্বামী উত্তরাধিকারীরা অনেক বড় ট্যাক্স বিলের মুখোমুখি হবেন; উত্তরাধিকার সূত্রে পাওয়া অর্থ, তাদের নিজস্ব অর্জিত আয়ের সাথে মিলিত হয়ে, তাদের একটি উচ্চ কর বন্ধনীতে ঠেলে দিতে পারে।

স্ট্রেচ আইআরএগুলি আউট হয়ে গেছে; রথ আইআরএ আছে

প্রসারিত IRA চলে যাওয়ার সাথে সাথে, Roth IRA কেন্দ্রের মঞ্চে নিচ্ছে। যেহেতু আপনার প্রথম আরএমডি নেওয়ার বয়স 72-এ ঠেলে দেওয়া হয়েছে, আপনার টাকাকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করার জন্য আপনার কাছে আরও সময় আছে। যদিও স্ট্রেচ আইআরএ বাদ দেওয়া রথের ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য, অর্থ কর-মুক্তভাবে উত্তোলন করা যেতে পারে এবং আপনি আপনার সম্পদ আপনার উত্তরাধিকারীদের কাছে করমুক্ত করতে পারেন।

একটি রথ রূপান্তর আপনার জন্য কীভাবে কাজ করতে পারে তা এখানে রয়েছে:আপনি যদি আপনার দুই সন্তানের জন্য $1 মিলিয়ন আইআরএ রেখে থাকেন, তাহলে পরবর্তী 10 বছরে তারা সেই অর্থের উপর যে কর প্রদান করবে তা IRS-কে আপনার সবচেয়ে বড় সুবিধাভোগী করে তুলতে পারে। এটি এড়াতে সাহায্য করার জন্য, সঠিক পরিকল্পনার সাথে আপনি নিম্ন ট্যাক্স বন্ধনীর সুবিধা নিতে পারেন কারণ আপনি আপনার ঐতিহ্যবাহী IRA কে রথে রূপান্তর করা শুরু করেন। প্রথমত, আপনার উপার্জিত আয় যতটা সম্ভব কম করুন। আপনি যদি 70 বছর বয়স পর্যন্ত সামাজিক নিরাপত্তা বিলম্ব করতে সক্ষম হন এবং আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে ট্যাপ করা এড়াতে পারেন, তাহলে আপনার করের দাবি করার জন্য আপনার সামান্য আয় থাকবে। এটি হল যখন রূপান্তর করা সবচেয়ে ভাল। রূপান্তরিত অর্থের উপর ট্যাক্স ধার্য করা হবে, তবে আপনার পরিস্থিতির উপর নির্ভর করে, এটি আপনার এবং আপনার উত্তরাধিকারীদের জীবদ্দশায় কম কর দিতে পারে।

বিশ্বাসের ভাষা পর্যালোচনা করুন

IRA বা 401(k) এর সুবিধাভোগী হিসাবে তালিকাভুক্ত একটি ট্রাস্ট আছে এমন কাউকেও এই নতুন অবসর আইন প্রভাবিত করে৷ সিকিউর অ্যাক্টের আগে, RMD গণনার জন্য প্রাচীনতম সুবিধাভোগীর জীবনকাল ব্যবহার না করে, প্রত্যেক সুবিধাভোগীকে তাদের ব্যক্তিগত জীবনকালের জন্য IRA পেমেন্ট প্রসারিত করার অনুমতি দেওয়ার জন্য অনেক লোক একটি "সি-থ্রু ট্রাস্ট" ব্যবহার করেছিল। যেহেতু সিকিউর অ্যাক্ট বলে যে মালিকের মৃত্যুর পর 10 বছরের মধ্যে সমস্ত অর্থ বের করে নিতে হবে, আপনার ট্রাস্ট এখনও আপনার অভিপ্রেত লক্ষ্যগুলির সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ কিনা তা দেখতে আপনার আর্থিক উপদেষ্টা এবং এস্টেট পরিকল্পনা অ্যাটর্নির সাথে আপনার ট্রাস্টের ভাষা পর্যালোচনা করা গুরুত্বপূর্ণ৷

সিকিউর অ্যাক্ট কীভাবে আপনার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাকে প্রভাবিত করবে এবং আপনার প্রিয়জনের জন্য আপনি যে উত্তরাধিকার ছেড়ে যেতে চান তা নির্ধারণ করতে আপনার কর পেশাদার, এস্টেট পরিকল্পনা অ্যাটর্নি এবং আর্থিক উপদেষ্টার সাথে বসার এটি একটি ভাল সময়। আপনার সুবিধাভোগীদের মূল্যায়ন করার জন্য এখনই সময় নিন, আপনার ঐতিহ্যবাহী আইআরএ-কে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর বিবেচনা করুন এবং দাতব্য অবশিষ্ট ট্রাস্ট বা সরাসরি দাতব্য সুবিধাভোগীদের বিকল্প নিয়ে আলোচনা করুন।

আপনার অবসরের লক্ষ্যে পৌঁছাতে আপনাকে সাহায্য করার জন্য অনেকগুলি বিকল্প রয়েছে এবং সঠিক পেশাদারদের সাথে কাজ করা এবং একটি সঠিক পরিকল্পনা করা গুরুত্বপূর্ণ৷