বেশিরভাগ IRA বিনিয়োগকারীরা জানেন যে, একবার একজনের বয়স 72 পেরিয়ে গেলে, IRS নিয়ম অনুসারে প্রতি বছর তাদের IRA থেকে একটি নির্দিষ্ট ন্যূনতম পরিমাণ নিতে হবে। অনেক বিনিয়োগকারী ঠিক তা-ই করেন — ন্যূনতম নিন — এই ভেবে যে কৌশলটি ট্যাক্স-বিলম্বিত হওয়ার জন্য আরও সম্পদ ছেড়ে দেয়। কিন্তু সাম্প্রতিক বছরগুলিতে করের পরিবর্তনগুলি একজনের IRA বিতরণ কৌশল পুনর্বিবেচনার একটি কারণ৷

যদিও কিছু লোক এই বছর ট্যাক্স দেওয়ার বিষয়ে উদ্বিগ্ন তারা তাদের প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টনের ন্যূনতম ন্যূনতম ন্যূনতম ন্যূনতম ন্যূনতম ক্ষেত্রে লেগে থাকতে চায় (দয়া করে দেখুন একটি সাধারণ RMD ভুল যা অবসরপ্রাপ্তদের হাজার হাজার খরচ করতে পারে), অন্যরা একটি বিস্তৃত কর কৌশলের দিকে তাকিয়ে থাকতে পারে তাদের আরএমডি দিয়ে বড় হওয়ার কথা বিবেচনা করতে। আসুন কয়েকটি উদাহরণ দেখি যা আপনার আইআরএ থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের চেয়ে বেশি নেওয়ার বুদ্ধিকে চিত্রিত করে৷

একজন দম্পতির তাদের ট্যাক্স বন্ধনী 'পূরণ' করার সুযোগ আছে

স্যাম এবং রেনি স্মিথের বয়স 75 এবং 71। স্যামের একটি আইআরএ রয়েছে যার মূল্য $850,000। তাদের আয় $8,000 এর লভ্যাংশ, $34,000 পেনশন এবং $77,000 এর সম্মিলিত সামাজিক নিরাপত্তা নিয়ে গঠিত। ববের 2021 IRA RMD হল $37,118৷ $28,100 এর স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন ব্যবহার করে (একজন বিবাহিত দম্পতির জন্য যেখানে উভয়ের বয়স 65 বছরের বেশি এবং $300 দাতব্য অবদানের ছাড়), আমরা $116,468 এর করযোগ্য আয় প্রজেক্ট করি, যা $16,560 ফেডারেল ট্যাক্সের সমান। যাইহোক, স্মিথরা তাদের আয় 24% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে যাওয়ার আগে তার IRA থেকে সাধারণ আয়ের আরও $64,000 চিনতে পারে। 2022 সালে রেনিকে তার IRA (বর্তমান মূল্য $1.5 মিলিয়ন) তে আরএমডি নেওয়া শুরু করতে হবে, যা সম্ভবত স্মিথদের 24% ট্যাক্স বন্ধনীতে বাধা দেবে।

এই ক্ষেত্রে, আমরা সুপারিশ করব স্যাম স্মিথকে এই বছর তার IRA থেকে আরও $64,000 বন্টন নিতে, 22% সাধারণ আয়কর বন্ধনী পূরণ করে৷ স্যাম-এর আইআরএ থেকে অতিরিক্ত বন্টন নেওয়ার ফলে তার 2022-এর জন্য RMD কমাতেও সাহায্য করা উচিত।

একজন মানুষ তার উচ্চ উপার্জনকারী সুবিধাভোগীকে মনে রাখে

বিল জোনস 81 বছর বয়সী এবং 10 বছর আগে তার প্রথম স্ত্রী মারা যাওয়ার পরে পুনরায় বিয়ে করেছিলেন। তার $1.3 মিলিয়ন মূল্যের একটি IRA আছে এবং তার IRA এর সুবিধাভোগী হিসাবে তার মেয়ের নাম রেখেছে। এই বছরের জন্য তার IRA RMD হল $66,000, এবং তিনি যোগ্য দাতব্য বিতরণের (QCDs) জন্য প্রায় $30,000 ব্যবহার করতে চান৷

তার 2021 এর ট্যাক্স রিটার্নের একটি প্রক্ষেপণের উপর ভিত্তি করে, বিল তার IRA থেকে আরও $22,000 নিতে পারে এবং সেই আয়ের উপর মাত্র 12% ট্যাক্স করা হবে। উচ্চ উপার্জিত আয় এবং উল্লেখযোগ্য সম্পদ সহ বিলের মেয়ের বয়স 51 বছর। আমরা বিলকে তার 12% প্রান্তিক সাধারণ আয়ের বন্ধনী "পূরণ" করার পরামর্শ দেব, কারণ সম্ভবত যখন তার মেয়েকে তার সুবিধাভোগী বন্টন নেওয়ার প্রয়োজন হয় তখন তার মেয়েকে আরও বেশি হারে কর দেওয়া হবে।

আপনার নিজস্ব RMD সিদ্ধান্তে সাহায্য করার জন্য ৪টি বিবেচনা

আপনি যে কোন বছরে IRA RMD এর চেয়ে বেশি গ্রহণ করবেন কিনা তা সিদ্ধান্ত নেওয়ার জন্য মূল বিবেচ্য বিষয়গুলি:

• আপনার ট্যাক্স বন্ধনী। এখনও আপনার বর্তমান ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে থাকা অবস্থায় এই বছর আপনি কতটা অতিরিক্ত আয় চিনতে পারেন ? 10% এবং 12% ট্যাক্স বন্ধনীতে করদাতাদের এই তুলনামূলকভাবে কম ট্যাক্স বন্ধনীতে সাধারণ আয় সর্বাধিক করার বিষয়ে বিশেষভাবে সচেতন হওয়া উচিত।
• আপনার আয়। পরের বছর আপনার আয় কত হতে পারে? আপনার (বা আপনার পত্নী) কি ভবিষ্যতের বছরগুলিতে আয়ের অন্যান্য উত্স থাকবে, যেমন উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত IRA, স্ত্রীর IRA RMD বা বার্ষিক আয়, যা বিবেচনা করা উচিত?
• আপনার সুবিধাভোগী। কিভাবে আপনার বর্তমান করের হার আপনার IRA সুবিধাভোগীদের করের হারের সাথে তুলনা করে? যদি আপনার একটি বড় IRA থাকে এবং তাদের নিজস্ব উচ্চ আয়ের সন্তান থাকে, আপনার উত্তরাধিকারীরা উত্তরাধিকারসূত্রে IRA বিতরণ শুরু করার সময় তাদের অনেক বেশি ট্যাক্স বন্ধনীতে বাধ্য করা হতে পারে৷
• আপনার মেডিকেয়ার প্রিমিয়াম। আয় বৃদ্ধির অর্থ আগামী বছরগুলিতে উচ্চতর মেডিকেয়ার পার্ট B &D প্রিমিয়াম হতে পারে, তাই এটি মোট সঞ্চয়ের পরিপ্রেক্ষিতে বিবেচনা করা উচিত।

ন্যূনতম IRA ডিস্ট্রিবিউশনের চেয়ে বেশি গ্রহণ করা, যদিও বিপরীতে, প্রায়শই একটি দীর্ঘমেয়াদী ফলাফল আরও অনুকূল করে। আপনার নির্দিষ্ট পরিস্থিতি নেভিগেট করার জন্য গাইডেন্সের জন্য একজন কর পেশাদারের সাথে পরামর্শ করতে ভুলবেন না।