কোম্পানির অবসর পরিকল্পনার আওতায় থাকা কর্মচারীরা 401(b), 403 এর মতো সংজ্ঞায়িত-অবদান পরিকল্পনার সাথে পরিচিত অথবা SEP-IRA অ্যাকাউন্ট। একটি অর্থ কেনার পরিকল্পনা হল অন্য একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর পরিকল্পনা যা আপনাকে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে সাহায্য করতে পারে। এটি এই অন্যান্য অ্যাকাউন্টগুলির মতোই, ব্যতীত যে অবদানগুলি সাধারণত কর্মচারীর পরিবর্তে কোম্পানি দ্বারা তৈরি করা হয়৷ এই নিবন্ধে, আমরা এই পরিকল্পনাগুলি কী, তারা কীভাবে কাজ করে এবং বার্ষিক অবদানের সীমা নির্ধারণ করব। আপনি নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত সুযোগের সম্পূর্ণ সদ্ব্যবহার করছেন তা নিশ্চিত করতে একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কাজ করার কথা বিবেচনা করুন।

একটি অর্থ ক্রয় পরিকল্পনা কি?

একটি অর্থ কেনার পরিকল্পনা হল একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর অ্যাকাউন্ট যা প্রতিটি কর্মচারীর বার্ষিক বেতনের একটি নির্দিষ্ট শতাংশ অবদান রাখে। কোম্পানি যেভাবে পারফর্ম করুক না কেন নিয়োগকর্তারা প্রতিটি কর্মচারীর অ্যাকাউন্টে বার্ষিক অবদান রাখেন। অর্থ কেনার পরিকল্পনাগুলি 401(k) বা 403(b) এর মতোই সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনা।

নিয়োগকর্তার বার্ষিক অবদান অর্থ ক্রয় পরিকল্পনা নথি দ্বারা সংজ্ঞায়িত করা হয়। উদাহরণ স্বরূপ, যদি প্ল্যান ডকুমেন্টে 5% বলা হয় তাহলে প্রত্যেক কর্মচারী তার বেতনের 5% প্ল্যানের মধ্যে একটি আলাদা অ্যাকাউন্টে পাবেন। $60,000 বেতন সহ একজন কর্মচারীর জন্য, তাদের পক্ষ থেকে অবদান হবে $3,000। যদি কোম্পানি প্রয়োজনীয় অবদান রাখতে ব্যর্থ হয়, তাহলে অবদান না করা পরিমাণের উপর আবগারি কর দিতে হবে।

মানি পারচেজ প্ল্যান কীভাবে কাজ করে?

যদিও অর্থ কেনার পরিকল্পনাগুলি আরও সাধারণভাবে ব্যবহৃত কোম্পানির অবসর পরিকল্পনার অনুরূপ, তাদের অনন্য বৈশিষ্ট্য রয়েছে যা তাদের অন্যদের থেকে আলাদা করে। এখানে এমন বৈশিষ্ট্যগুলি রয়েছে যা অর্থ কেনার পরিকল্পনাগুলিকে কার্যকর করে:

• অবদান নিয়োগকর্তা দ্বারা করা হয় . অবদানগুলি সাধারণত কর্মচারীর পরিবর্তে কোম্পানি দ্বারা তৈরি করা হয়। কিছু পরিকল্পনা কর্মচারীদের অবদানের অনুমতি দেয়। যখন এটি ঘটে, কর্মচারীদের অবদান রাখতে হতে পারে৷
• শীর্ষ-ভারী পরীক্ষার প্রয়োজনীয়তা . পরিকল্পনাটি উচ্চ ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত কর্মচারীদের অসামঞ্জস্যপূর্ণভাবে উপকৃত করে না তা নিশ্চিত করার জন্য, পরিকল্পনাটি "টপ-হেভি" হওয়া উচিত নয়। যদি মালিক এবং উচ্চ ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত কর্মচারীরা প্ল্যানের সম্পদের 60% এর বেশি মালিক হন, তাহলে এটি তার যোগ্য পরিকল্পনার স্থিতি হারাতে পারে। এই পরিকল্পনায় অংশগ্রহণকারী নিয়োগকর্তা এবং কর্মচারীদের জন্য উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স জরিমানা হতে পারে।
• কর্মচারীরা বিনিয়োগ বেছে নেয় . যদিও অবদানগুলি বেশিরভাগ কোম্পানি দ্বারা তৈরি করা হয়, কর্মচারীরা তাদের ব্যক্তিগত অ্যাকাউন্টের মালিক। তাদের অ্যাকাউন্টের মালিক হিসাবে, কর্মীরা পরিকল্পনার মধ্যে উপলব্ধ বিকল্পগুলির মধ্যে কীভাবে বিনিয়োগ করবেন তা চয়ন করেন৷
• বার্ষিক অবদানের শতাংশ পরিবর্তন হয় না . যদিও কিছু কোম্পানি তাদের বার্ষিক পারফরম্যান্সের উপর ভিত্তি করে মুনাফা ভাগাভাগি বা 401(k) ম্যাচিং অবদানগুলি সামঞ্জস্য করতে পারে, একটি অর্থ কেনার পরিকল্পনায় সে ধরনের নমনীয়তা থাকে না৷
• ভেস্টিং সময়সূচী প্রযোজ্য হতে পারে . একটি ন্যস্ত করার সময়সূচী নিয়োগকর্তার ঝুঁকি হ্রাস করে যাতে কর্মীদের অ্যাকাউন্টে সম্পূর্ণরূপে নিযুক্ত হওয়ার আগে নির্দিষ্ট সংখ্যক বছর কাজ করতে হয়।
• বিনিয়োগগুলি কর-বিলম্বিত হয়৷ . IRA বা 401(k) এর মতো বিনিয়োগের রিটার্ন প্রতি বছর কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি পায়। যখন অর্থ উত্তোলন করা হয়, তখন কর্মচারী বিতরণে সাধারণ আয়কর প্রদান করে।
• চাকরি ছাড়ার সময় অ্যাকাউন্টটি রোল ওভার করতে পারেন . অন্যান্য নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনার মতো, কর্মচারীরা চাকরি ছেড়ে দেওয়ার সময় তাদের নিহিত ব্যালেন্স 401(k) বা একটি IRA-তে রোল করতে পারে।
• নিয়োগকর্তা অতিরিক্ত অবসর পরিকল্পনা অফার করতে পারেন . যেহেতু অর্থ কেনার পরিকল্পনাগুলি লাভ-শেয়ারিং প্ল্যানের অনুরূপভাবে কাজ করে, কোম্পানি কর্মীদের অবদানের জন্য অন্যান্য অবসরকালীন অ্যাকাউন্টগুলি অফার করতে পারে, যেমন একটি 401(k), 403(b) বা 457 পরিকল্পনা৷

মানি ক্রয় পরিকল্পনা সীমা কি?

বেশিরভাগ অবসর পরিকল্পনার মতো, অর্থ কেনার পরিকল্পনার সীমা রয়েছে প্রতি বছর কতটা অবদান রাখা যেতে পারে। অর্থ কেনার পরিকল্পনার সাথে, একজন নিয়োগকর্তা 2021-এর জন্য $58,000 এর ক্যাপ সহ একজন কর্মচারীর বেতনের 25% পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন। বার্ষিক সর্বাধিক জীবনযাত্রার ব্যয় সামঞ্জস্যের সাপেক্ষে, তাই প্রতি বছর ক্যাপটি সম্ভবত বাড়বে। উচ্চ বার্ষিক অবদানের সীমার কারণে, অর্থ ক্রয় পরিকল্পনা ব্যালেন্স কম সীমা সহ অন্যান্য অবসর অ্যাকাউন্টের তুলনায় অনেক দ্রুত বৃদ্ধি পেতে পারে।

নিয়োগকর্তারা অর্থ ক্রয় পরিকল্পনা ছাড়াও অন্যান্য নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনা অফার করতে পারেন। একটি অর্থ ক্রয় পরিকল্পনা এবং একটি 401(k) সহ একজন কর্মীর জন্য, প্রতি বছর তাদের নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর অ্যাকাউন্টে $77,500 পর্যন্ত অবদান রাখা যেতে পারে। এটি হবে $58,000 নিয়োগকর্তা-প্রদত্ত অর্থ ক্রয় পরিকল্পনা থেকে এবং ব্যক্তিগত 401(k) অবদান $19,500 তাদের পেচেক থেকে আটকানো। তারা যোগ্য হলে, কর্মচারী একটি ঐতিহ্যগত বা রথ আইআরএ-তে আরও $6,000 অবদান রাখতে পারে।

এখানে বেশ কয়েকটি জনপ্রিয় অবসর অ্যাকাউন্টের জন্য 2021 সালে বর্তমান বার্ষিক অবদানের সীমা রয়েছে।

2021 বার্ষিক অবদানের সীমা* সহ অবসর পরিকল্পনা* ট্র্যাডিশনাল বা রথ আইআরএ $6,000 401(k) $19,500 403(b) $19,500 457 $19,500 একক 401(k) $58,000 SEP-IRA $58,000 লাভ-শেয়ারিং প্ল্যান $58,000 P08 প্ল্যান $58,000 টাকা

*কোন কর্মচারীর বয়সের উপর ভিত্তি করে কিছু পরিকল্পনায় অবদানের সীমা বেশি হতে পারে।

মানি পারচেজ প্ল্যান বনাম লাভ-শেয়ারিং প্ল্যান

এই দুটি পরিকল্পনাই কর্মচারীদের পক্ষ থেকে নিয়োগকর্তা-প্রদত্ত অবসরের অবদানের প্রস্তাব দেয়। তাদের একই বার্ষিক অবদানের সীমা রয়েছে (বেতনের 25% এবং 2021 সালে $58,000) এবং অর্থ অ্যাকাউন্টের মধ্যে ট্যাক্স-বিলম্বিত হয়। কর্মচারীরা টাকা কোথায় বিনিয়োগ করবেন তা বেছে নিতে পারেন এবং চাকরি ছেড়ে দেওয়ার সময় তাদের সাথে ন্যস্ত ব্যালেন্স নিয়ে যেতে পারেন।

বড় পার্থক্য হল প্রতি বছর কত নিয়োগকর্তাদের অবদান রাখতে হবে। অর্থ কেনার পরিকল্পনার সাথে, নিয়োগকর্তাদের অবশ্যই প্রত্যেক কর্মচারীর বেতনের একটি নির্দিষ্ট শতাংশ অবদান রাখতে হবে, সে বছর কত বা কত কম হয়েছে তা নির্বিশেষে। লাভ-শেয়ারিং প্ল্যানগুলি নমনীয়তার একটি বৃহত্তর ডিগ্রী অফার করে, তাই নিয়োগকর্তারা কম বছরে অবদান কমাতে পারে এবং লাভ বেশি হলে অবদান বাড়াতে পারে। এই নমনীয়তার কারণে, লাভ-শেয়ারিং প্ল্যানগুলি আরও জনপ্রিয় হয়ে উঠছে৷

৷

দ্যা বটম লাইন

অর্থ কেনার পরিকল্পনা প্রতি বছর ধারাবাহিক অবসরের অবদানের সাথে কর্মীদের ক্ষতিপূরণ দেওয়ার একটি অতিরিক্ত উপায় অফার করে। এই পরিকল্পনাগুলি কর্মীদের কাছে জনপ্রিয় কারণ নিয়োগকর্তা সাধারণত সমস্ত অবদান রাখেন এবং অবদানগুলি বাধ্যতামূলক হয়, এমনকি যখন কোম্পানির আর্থিক ফলাফল খারাপ থাকে। যাইহোক, অনেক নিয়োগকর্তা পরিবর্তে লাভ-শেয়ারিং প্ল্যান বেছে নেন কারণ বার্ষিক অবদানের পরিমাণ বিবেচ্য এবং প্রতিবেদনের প্রয়োজনীয়তা একই রকম।

বিনিয়োগের টিপস

• শিল্প বিশেষজ্ঞদের মতে, যারা আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কাজ করেন তাদের অবসর গ্রহণের লক্ষ্য পূরণের ট্র্যাকের চেয়ে দ্বিগুণ সম্ভাবনা থাকে। একজনকে খুঁজে পাওয়া কঠিন হতে হবে না। SmartAsset এর ম্যাচিং টুল আপনাকে আপনার প্রয়োজন মেটানোর জন্য কাজ করার জন্য একজন ব্যক্তি খুঁজে পেতে সাহায্য করতে পারে। প্রথমে আপনি আপনার পরিস্থিতি এবং লক্ষ্য সম্পর্কে কয়েকটি প্রশ্নের উত্তর দেবেন। তারপরে প্রোগ্রামটি আপনার বিকল্পগুলিকে হাজার হাজার উপদেষ্টা থেকে তিনজন নিবন্ধিত বিনিয়োগ উপদেষ্টা পর্যন্ত সংকুচিত করবে যারা আপনার প্রয়োজন অনুসারে, সমস্ত যাচাই করা এবং প্রকাশের মুক্ত। আপনি প্রস্তুত থাকলে, এখনই শুরু করুন।
• সামাজিক নিরাপত্তা সম্পর্কে ভুলবেন না। আপনি প্রতি মাসে সরকারের কাছ থেকে একটি চেক পাবেন, যা আপনাকে আপনার পছন্দসই অবসরকালীন আয়ের স্তরে যেতে সাহায্য করতে পারে। আমাদের বিনামূল্যের সোশ্যাল সিকিউরিটি ক্যালকুলেটর দিয়ে আপনি কতটা পাবেন তা জানুন।

ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/kate_sept2004, ©iStock.com/Pekic, ©iStock.com/wundervisuals