আপনি যদি আপনার অবসরের অ্যাকাউন্টের জন্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (RMD) মিস করেন, তাহলে আপনার কাছে মূলত দুটি বিকল্প থাকবে:একটি উল্লেখযোগ্য জরিমানা প্রদান করুন বা মওকুফের জন্য আবেদন করুন। যেভাবেই হোক, আপনার কাছে কিছু কাগজপত্র পূরণ করতে হবে এবং অবশ্যই আপনাকে আপনার ভুল সংশোধন করতে হবে এবং প্রয়োজনীয় বিতরণগুলি নিতে হবে। এই নির্দেশিকায়, আমরা RMD, তাদের আশেপাশের কর, IRS ফর্ম 5329 এবং আরও অনেক কিছুর একটি ওভারভিউ প্রদান করি। এই নিবন্ধটি পড়ার পরেও আপনি যদি পরবর্তীতে কী করবেন তা নিয়ে অনিশ্চিত থাকেন, তাহলে সম্ভবত আপনি একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলার কথা বিবেচনা করতে পারেন।

মিসড RMD:পেনাল্টি ওয়েভারস এবং ফর্ম 5329

আগেরটা আগে. যারা তাদের RMD এর শর্তাবলী পূরণ করে না তাদের যত তাড়াতাড়ি সম্ভব তাদের ভুল সংশোধন করা উচিত এবং উপযুক্ত প্রত্যাহার করা উচিত। এটা বলার অপেক্ষা রাখে না যে এই সময়ে আপনার আরএমডি সঠিকভাবে গণনা করতে ভুলবেন না।

এরপরে, আপনাকে IRS ফর্ম 5329 ফাইল করতে হবে। আপনি যদি শুধুমাত্র 50% পেনাল্টি ট্যাক্স দিতে চান, তাহলে আপনার চেক পাঠানোর সময় এই ফর্মটি ব্যবহার করতে হবে। যদিও, সেই অর্থপ্রদান পাঠাতে খুব তাড়াতাড়ি করবেন না। "যৌক্তিক ত্রুটি" থাকলে আইআরএস জরিমানা মওকুফের অনুমতি দেয়। যদিও কোন গ্যারান্টি নেই, আপনি একটি মওকুফ পেতে পারেন এমন সম্ভাবনা ভাল।

একটি দাবিত্যাগের অনুরোধ করা আপনার ফর্ম 5329-এর সাথে ব্যাখ্যার একটি চিঠি পাঠানোর মতোই সহজ৷ আপনার চিঠিতে, আপনি কেন দাবিত্যাগের জন্য যোগ্য বলে মনে করেন তার একটি স্পষ্ট ওভারভিউ দিন৷ এই সমস্যাটি সমাধান করার জন্য আপনি যে পদক্ষেপগুলি নিয়েছেন তার বিবরণ সহ একটি ভাল ধারণা৷ যদি আপনি এটি করেন তাহলে জরিমানার জন্য একটি চেক পাঠাবেন না, কারণ আপনি যদি ছাড় পাওয়ার চেষ্টা করছেন তাহলে কোনো অর্থপ্রদানের প্রয়োজন নেই।

দুর্ভাগ্যবশত, আইআরএস যেটিকে যুক্তিসঙ্গত ত্রুটি বলে মনে করে তার জন্য কোন ঐক্যমত বা নিয়ম নেই। যাইহোক, কিছু পরিস্থিতিতে যা প্রায়শই মওকুফের পরিণতিতে একটি অসুস্থতা, পরিবারে একটি মৃত্যু, একটি প্রাকৃতিক দুর্যোগ, একটি পদক্ষেপ যা আপনার মেইলকে ব্যাহত করে বা এমনকি খারাপ পরামর্শও অন্তর্ভুক্ত করে। আপনি যদি এমন কিছু অনুভব করেন যা যুক্তিসঙ্গত ত্রুটি হিসাবে যোগ্য হতে পারে, এগিয়ে যান এবং পূর্বোক্ত প্রক্রিয়াটি অনুসরণ করুন। IRS আপনাকে জানাবে যদি এটি আপনার দাবিত্যাগের অনুরোধ প্রত্যাখ্যান করে।

প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ (RMDs) সংজ্ঞায়িত

আপনি যখন ট্যাক্স-বিলম্বিত ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্টে (আইআরএ) বা কোনও অবসর অ্যাকাউন্টে অর্থ রাখেন, আপনি এটি চিরতরে সেখানে রেখে যেতে পারবেন না। 70 1/2 বছর বয়স থেকে শুরু করে, আপনাকে প্ল্যান থেকে ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন নিতে হবে, কখনও কখনও প্রত্যাহার হিসাবেও পরিচিত। একইভাবে আয়ের অন্যান্য ফর্মের মতো, আপনাকে বিতরণেও আয়কর দিতে হবে। কিন্তু আপনি যদি সময়মতো এবং সঠিক পরিমাণে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (RMD) না নেন, তাহলে শাস্তি গুরুতর হতে পারে। প্রতিটি ডলারের জন্য যা আপনি বের করেননি যখন আপনার কথা ছিল, IRS আপনাকে 50% পেনাল্টি ট্যাক্স চার্জ করবে। এটি সময়ের সাথে উল্লেখযোগ্যভাবে যোগ করতে পারে৷

আইআরএস আপনার আয়ুষ্কালের দ্বারা আপনার সমস্ত আইআরএ অ্যাকাউন্টের মোট ব্যালেন্সকে ভাগ করে আপনার আরএমডির পরিমাণ নির্ধারণ করে। 70 বছর বয়সে, IRS আরও 27.40 বছর আপনার আয়ু নির্ধারণ করে। অন্য কথায়, এক বা একাধিক IRA জুড়ে আপনার যদি $100,000 থাকে, তাহলে আপনার RMD হল $100,000 কে 27.40 দিয়ে ভাগ করলে বা প্রায় $3,650৷

আপনার RMD নিতে ভুলে গেলে আপনি সেই পরিমাণের 50% বা প্রায় $1,825, জরিমানা করের জন্য দায়বদ্ধ থাকতে পারেন। সমস্যা যোগ করার জন্য, আপনাকে কখন আপনার আরএমডি নিতে হবে তার নিয়মগুলি কিছুটা জটিল। উপরন্তু, IRS বা আপনার অবসর পরিকল্পনা প্রদানকারীরই আপনার RMD-এর আশেপাশের সুনির্দিষ্ট বিষয়ে আপনাকে অবহিত করার প্রয়োজন নেই।

প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ সময়রেখা

আপনি কি এই বছর মাত্র 70 1/2 পরিণত হয়েছেন? যদি তাই হয়, আপনার সঠিক RMD প্রত্যাহার করার সময়সীমা হল নিম্নলিখিত ক্যালেন্ডার বছরের 1 এপ্রিল৷ এর পর প্রতি বছরের জন্য, সময়সীমা 31 ডিসেম্বরে চলে যাবে। আপনি যদি 1 এপ্রিল পর্যন্ত আপনার প্রত্যাহার করতে দেরি করতে চান তবে এটি এটি তৈরি করবে যাতে আপনাকে 70 1/2 হওয়ার পর প্রথম বছর দুটি আরএমডি প্রত্যাহার করতে হবে। প্রথমটি হল 1 এপ্রিলের সময়সীমা, এবং দ্বিতীয়টি পরবর্তীতে 31 ডিসেম্বর৷

একটি পার্শ্ব নোট হিসাবে, আগের বছরের 31 ডিসেম্বর বা তার আগে প্রথম RMD (যা সাধারণত এপ্রিলে দেওয়া হবে) নেওয়ার পরামর্শ দেওয়া যেতে পারে। এটি আপনাকে করযোগ্য আয়ের ধাক্কা এড়াতে সাহায্য করতে পারে যা আপনাকে উচ্চ কর বন্ধনীতে রাখতে পারে।

আরেকটি ভুল যা লোকেরা মাঝে মাঝে করে তা হল তাদের আরএমডি ভুল অ্যাকাউন্ট থেকে নেওয়া। IRS-এর জন্য প্রথাগত IRAs, SEP IRAs এবং SIMPLE IRAs, সেইসাথে 401(k) প্ল্যান, 403(b) প্ল্যান, 457(b) প্ল্যান এবং লাভ-শেয়ারিং প্ল্যান সহ বিভিন্ন ধরণের অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে RMDs প্রয়োজন৷ সুনির্দিষ্টভাবে বলতে গেলে, আপনি যেকোন একটি থেকে বা আপনার নিজস্ব অবসর অ্যাকাউন্টের যেকোনো একটি সমন্বয় থেকে আপনার RMD নিতে পারেন। বিপরীতভাবে, আপনার স্ত্রীর অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা তোলার মাধ্যমে বা বিপরীতভাবে RMD প্রয়োজনীয়তা পূরণ করা যাবে না।

একটি অবসর অ্যাকাউন্টের উত্তরাধিকার জিনিসগুলিকে আবার পরিবর্তন করতে পারে। যদি অ্যাকাউন্টের মূল মালিক 70 1/2 বছর বয়সের আগে মারা যান, তাহলে সুবিধাভোগীকে একটি RMD তোলা শুরু করতে হবে। আসল অ্যাকাউন্টধারী মারা যাওয়ার পর সেই বছরের 31 ডিসেম্বর থেকে এই RMDগুলি শুরু করতে হবে৷

নীচের লাইন

আপনি যদি নিজেকে আরএমডি পেনাল্টির সাথে মোকাবিলা করতে দেখেন তবে একা বোধ করবেন না। ইউ.এস. ট্রেজারি ইন্সপেক্টর জেনারেল ফর ট্যাক্স অ্যাডমিনিস্ট্রেশন (টিআইজিটিএ) এর 2015 সালের একটি সমীক্ষায় দেখা গেছে যে করদাতাদের এক চতুর্থাংশেরও বেশি প্রতিনিধি নমুনা যাদের ঐতিহ্যগত আইআরএ ছিল তাদের RMD গণনায় ভুল ছিল। এটি মূলত যা পাচ্ছে তা হল RMD বোঝা কঠিন হতে পারে।

আপনি ভুল করলে 50% ট্যাক্স পরিশোধ করা এড়াতে সক্ষম হতে পারেন। যাইহোক, এই জগাখিচুড়ি সম্পূর্ণভাবে এড়িয়ে যাওয়ার সর্বোত্তম উপায় হল আপনি কখন এবং কত টাকা দিতে হবে তা পরিশোধ করা। আপনি যদি অস্বস্তিতে থাকেন এবং আপনার সময়সীমার কাছাকাছি থাকেন তাহলে প্রশ্ন জিজ্ঞাসা করতে বা এমনকি আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলতে ভয় পাবেন না।

আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় পরিচালনার জন্য টিপস

• দায়িত্বের সাথে আপনার অবসরের তহবিল পরিচালনা করা কঠিন হতে পারে, কিন্তু জিনিসগুলি পরিকল্পনা করতে আপনাকে সাহায্য করার জন্য সরঞ্জাম উপলব্ধ রয়েছে৷ আমাদের অবসর ক্যালকুলেটর আপনার ব্যক্তিগত আর্থিক পরিস্থিতির বিশদ বিবরণ নেয় এবং মূল্যায়ন করে যে আপনাকে নিরাপদে অবসর নিতে কতটা প্রয়োজন। যতটা সম্ভব সুনির্দিষ্ট হওয়ার জন্য, নিশ্চিত করুন যে আপনি কোথায় অবসর নিতে চান, আপনার বর্তমান বার্ষিক আয়, আপনি সামাজিক নিরাপত্তা নেওয়ার বয়স এবং আপনি বর্তমানে মাসিক ভিত্তিতে কতটা সঞ্চয় করছেন তা জানেন।
• আপনার অবসরের পরিকল্পনা করার সময় পেশাদার পরামর্শ চাইতে লজ্জার কিছু নেই। আসলে, একজন আর্থিক উপদেষ্টা চাওয়া আপনার বুদ্ধিমানের একটি পদক্ষেপ হতে পারে। একজন যোগ্য আর্থিক উপদেষ্টা খুঁজে পাওয়া কঠিন হতে হবে না। SmartAsset-এর বিনামূল্যের টুল আপনার এলাকায় তিনজন পর্যন্ত আর্থিক উপদেষ্টার সাথে আপনার সাথে মেলে, এবং আপনি কোন খরচ ছাড়াই আপনার উপদেষ্টার সাক্ষাৎকার নিতে পারেন আপনার জন্য কোনটি সঠিক তা নির্ধারণ করতে। আপনি যদি একজন উপদেষ্টা খুঁজে পেতে প্রস্তুত হন যিনি আপনাকে আপনার আর্থিক লক্ষ্য অর্জনে সাহায্য করতে পারেন, তাহলে এখনই শুরু করুন।

ছবির ক্রেডিট:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/MaksimShchur,©iStock.com/designer491