অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা একটি 403(b) তে বিনিয়োগ করার জন্য যোগ্য অংশগ্রহণকারীদের তাদের অবসর গ্রহণের জন্য তহবিল প্রদানের জন্য কর সুবিধা প্রদান করে। যাইহোক, একটি ক্যাচ আছে. আপনার পরিকল্পনার সীমাবদ্ধতার উপর নির্ভর করে অনেক ক্ষেত্রে আপনি 59 1/2 হওয়ার আগে তহবিল অ্যাক্সেস করতে পারবেন না। যদি আপনার কাছে কিছু বা সমস্ত অর্থ তাড়াতাড়ি পাওয়ার জন্য উপযুক্ত কারণ থাকে, তাহলে IRS আয় থেকে একটি মোটা কামড় নেয়, যার অর্থ আপনার চেকটি আপনার প্রত্যাশার চেয়ে ছোট হতে পারে।
একটি 403(b) থেকে তহবিল উত্তোলন করতে, আপনার একটি ট্রিগারিং ইভেন্টের প্রয়োজন হবে৷ সবচেয়ে সাধারণ দুটির মধ্যে রয়েছে 59 1/2 বাঁকানো এবং পরিষেবা থেকে বিচ্ছিন্ন হওয়া -- মানে আপনি আপনার চাকরি ছেড়ে দেবেন এবং পরিকল্পনায় অবদান রাখা বন্ধ করবেন। আপনি যদি সম্পূর্ণরূপে এবং স্থায়ীভাবে অক্ষম হন তবে আপনি প্রত্যাহারও নিতে পারেন, যদিও আপনাকে আইআরএসের কাছে সেই দাবিটিকে ন্যায্যতা দিতে হতে পারে। যদি আপনার পরিকল্পনাটি বন্ধ হয়ে যায়, আপনি সাধারণত তহবিলও উত্তোলন করতে পারেন। আপনি যদি একজন সামরিক সংরক্ষিত হন বা জাতীয় রক্ষী হন এবং কমপক্ষে 179 দিনের জন্য বা একটি অনির্দিষ্ট সময়ের জন্য সক্রিয় পরিষেবাতে ডাকা হয়, তাহলে আপনাকে জরিমানা ছাড়াই তাড়াতাড়ি তহবিল অ্যাক্সেস করার অনুমতি দেওয়া হতে পারে। অবশেষে, আপনার 403(b) তে অবশিষ্ট তহবিল নিয়ে আপনি মারা গেলে, আপনার উত্তরাধিকারীরা সেই সময়ে একটি বন্টন নিতে পারেন।
এমনকি যদি আপনার কাছে এমন কোনো যোগ্যতা ইভেন্ট না থাকে যা উপরের মানগুলি পূরণ করে, আপনি কিছু বা সমস্ত তহবিল তাড়াতাড়ি পুনরুদ্ধার করতে সক্ষম হতে পারেন, যদি আপনি আর্থিক অসুবিধার জন্য IRS মান পূরণ করতে পারেন। এই কারণগুলির মধ্যে রয়েছে:
আপনার 403(b) কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি দেয় কি না তা পরিকল্পনার নিয়মের উপর নির্ভর করে। কষ্ট বিতরণের জন্য একটি 403(b) এর প্রয়োজন নেই, যদিও অনেকে তা করে। কষ্টের পরিমাণ আপনার আর্থিক প্রয়োজনের পরিমাণ অতিক্রম করতে পারে না এবং আপনাকে নির্দেশ করতে হবে যে আপনি অন্য সহজলভ্য উৎস থেকে অর্থ খুঁজে পাননি . যদি আপনার একটি সেভিংস অ্যাকাউন্টে $20,000 থাকে, উদাহরণস্বরূপ, IRS সম্ভবত একটি 403(b) থেকে $10,000 সরানোর প্রচেষ্টায় ভ্রুকুটি করবে একটি বাড়ির ডাউন পেমেন্টের জন্য। এছাড়াও, তহবিলগুলি এমন হতে হবে যেগুলি আপনি নিয়োগকর্তার অবদানের পরিবর্তে আপনার বেতন থেকে পিছিয়ে দেওয়ার জন্য নির্বাচিত করেছেন৷
আপনি যদি অবসর নেওয়ার পরে আপনার 403(b) থেকে তহবিল উত্তোলন করেন তবে আপনার নির্দিষ্ট বিকল্পগুলি আপনার পরিকল্পনার উপর নির্ভর করে। সাধারণত, আপনি নিয়মিতভাবে আপনার কাছে তহবিল বিতরণ করার জন্য নির্বাচন করতে পারেন, যেমন মাসিক বা ত্রৈমাসিক। আপনি একমুঠো টাকা উত্তোলন হিসাবে তহবিল বিতরণ করতে পারেন। আপনার অবসর গ্রহণের পরের ক্যালেন্ডার বছরের 70 1/2 বা 1 এপ্রিল, যেটি পরে হয়, সেই ক্যালেন্ডার বছরে 1 এপ্রিল পর্যন্ত আপনাকে বিতরণ করতে হবে না।
অবসর গ্রহণের বয়সের আগে যেকোন প্রত্যাহারও আপনার নির্দিষ্ট পরিকল্পনার প্রয়োজনীয়তা দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয়। আপনাকে সাধারণত প্রত্যয়িত করতে হবে যে আপনি পরিকল্পনার অধীনে একটি বিতরণযোগ্য ইভেন্ট করেছেন। কিছু পরিকল্পনা আপনাকে অনলাইনে বা প্রয়োজনীয় কাগজপত্রে মেল বা ফ্যাক্স করে অনুরোধ করতে দেয়। অন্যদের জন্য আপনি 59 1/2 বছর হওয়ার আগে যেকোনো প্রত্যাহারের অনুরোধের জন্য একজন গ্রাহক পরিষেবা প্রতিনিধির সাথে কথা বলতে চান। আপনার কাছে সাধারণত একটি কাগজের চেক বা আপনার ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টে সরাসরি জমা দেওয়ার জন্য অনুরোধ করার বিকল্প থাকবে৷
যেহেতু আপনার পেচেক থেকে ট্যাক্স নেওয়ার আগে আপনার 403(b) তে আপনার অবদান এসেছে, আপনি যখন তহবিল প্রত্যাহার করবেন তখন IRS তার কমানোর দাবি করবে। ডিস্ট্রিবিউশনগুলিকে সাধারণ আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হয় এবং বেশিরভাগ ডিস্ট্রিবিউশন ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে অনুরোধ করা পরিমাণের 20 শতাংশ আটকে রাখে। এছাড়াও, আপনার 10 শতাংশ সমর্পণ ফি দিতে হতে পারে যদি আপনার 59 1/2 বছর হওয়ার আগে প্রত্যাহার করা হয়, যদি আপনি 55 বছর বয়সের পরে আপনার চাকরি ছেড়ে না থাকেন, বা যদি এটি আপনার মৃত্যুর ফলে তৈরি না হয় অথবা অক্ষমতা।