(এই পৃষ্ঠায় অনুমোদিত লিঙ্ক থাকতে পারে এবং আমরা আপনাকে কোন অতিরিক্ত খরচ ছাড়াই যোগ্য ক্রয় থেকে ফি উপার্জন করতে পারি। আরও তথ্যের জন্য আমাদের প্রকাশ দেখুন।)

যখন অবসর গ্রহণের সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের কথা আসে, তখন বেশ কয়েকটি বিকল্প উপলব্ধ রয়েছে। কিন্তু আপনি যদি উচ্চ-আয়ের উপার্জনকারী হন তবে স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্টের জন্য আপনার পছন্দগুলি সীমিত বলে মনে হতে পারে। এটি বিশেষ করে সত্য যখন আপনি রথ আইআরএ তাকান।

একটি রথ আইআরএ (ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট) অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার একটি দুর্দান্ত উপায়। যদিও আপনি অবদানের উপর ট্যাক্স প্রদান করেন, তবে Roth IRA-তে প্রবৃদ্ধি এবং উত্তোলন কর-মুক্ত।

বেশিরভাগ অবসরের অ্যাকাউন্টগুলির মতো, রথ আইআরএগুলি "নিয়মগুলির" একটি সেট নিয়ে আসে৷

দুটি প্রধান নিয়ম Roth IRA এর ব্যবহার সীমিত করে:

1. আপনি রোথ বা ঐতিহ্যবাহী IRA (2021) তে বার্ষিক $6000 সীমা পর্যন্ত ($7000 এবং 50 বছরের জন্য) উপার্জিত আয় অবদান রাখতে পারেন
2. রথ আইআরএ (একক:$140,000, বিবাহিত:2021 সালে $208,000) অবদান রাখার জন্য আপনার আয় অবশ্যই সর্বোচ্চ আয়ের সীমার নিচে নামতে হবে।

যদি রথ আইআরএ-এর ট্যাক্স সুবিধাগুলি আপনার কাছে আকর্ষণীয় হয়, কিন্তু আপনার আয় অবদান রাখার জন্য খুব বেশি হয়, তাহলেও আপনি রথ আইআরএ-তে বিনিয়োগ করতে পারেন।

"ব্যাকডোর" রথ হল একটি আইনি পদ্ধতি যা আপনি রথ আইআরএ-এর সুবিধার সুবিধা নিতে ব্যবহার করতে পারেন।

একটি "ব্যাকডোর" রথ আইআরএ মানে আপনি একটি ঐতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে রথ আইআরএ-তে অর্থ রূপান্তর করছেন।

একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ হল একটি কৌশল , একটি অবসর পণ্য নয়. এই কৌশলটি রথ আইআরএ-এর আয়ের সীমার কাছাকাছি যাওয়ার একটি উপায়।

2010 সালে, সরকার রথ আইআরএ রূপান্তরের জন্য আয়ের সীমা সরিয়ে দেয়। বর্তমানে, ট্র্যাডিশনাল থেকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তরের জন্য এখনও কোনো আয়ের সীমা নেই।

যে বলে, রূপান্তর করার সম্ভাব্য ট্যাক্স পরিণতি আছে. আপনি যদি আপনার ঐতিহ্যগত IRA অ্যাকাউন্টে কোনো কর-ছাড়যোগ্য অবদান রেখে থাকেন, তাহলে রূপান্তরের সময় আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে।

ব্যাকডোর রথ আইআরএ কিভাবে কাজ করে?

অভিহিত মূল্যে, একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ কৌশল কার্যকর করা কঠিন নয়। কিন্তু আপনার বুঝতে হবে এটি কীভাবে কাজ করে সঠিকভাবে ঝাঁপ দেওয়ার আগে, কারণ ভুলগুলি ঘটে। এই কৌশলের সাথে করা বেশিরভাগ ত্রুটির ট্যাক্সের প্রভাব রয়েছে৷

ব্যাকডোর রথ আইআরএ কীভাবে করবেন:

1. একটি অ-নির্মাণযোগ্য ঐতিহ্যবাহী IRA-তে $6000 দান করুন৷ (প্রথাগত আইআরএ একটি নতুন বা পুরানো অ্যাকাউন্ট হতে পারে।)
2. আপনার ঐতিহ্যগত IRA থেকে $6000 অবদানকে একটি Roth IRA-তে রূপান্তর করুন।

দ্রষ্টব্য:কর সহজ করতে একই ক্যালেন্ডার বছরে রূপান্তর করুন। আপনি যদি ট্যাক্স-ডিডাক্টেবল আইআরএ ব্যবহার করেন, অথবা যদি আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ-এর অংশে ট্যাক্স-ডিডাক্টেবল অবদান অন্তর্ভুক্ত থাকে, তাহলে আপনাকে ট্যাক্স-ছাড়যোগ্য অবদানের উপর ট্যাক্স দিতে হবে (নীচে ট্যাক্সের প্রভাব দেখুন)। একটি CPA এর সাথে কথা বলুন এবং/অথবা আপনার করের উপর একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ কী প্রভাব ফেলে তা দেখতে একটি রূপান্তর করার আগে ট্যাক্স গণনা করুন৷

ব্যাকডোর রথ আইআরএর সুবিধা এবং অসুবিধাগুলি কী কী?

সুবিধা

• আপনি আগে থেকেই ট্যাক্স দেন, কিন্তু প্রবৃদ্ধি এবং প্রত্যাহার করমুক্ত।
• আপনার আয় যদি রথ আইআরএ-তে অবদান রাখার জন্য আয়ের সীমা অতিক্রম করে, তাহলে ব্যাকডোর রথ হল আপনার জন্য রথে বিনিয়োগ করার একমাত্র উপায়। তারপরে আপনি কর-মুক্ত বৃদ্ধি এবং উত্তোলনের সুবিধা নিতে পারেন।
• আপনি যদি আশা করেন আপনার আয় এবং করের হার ভবিষ্যতে বেশি হবে, তাহলে আপনি ব্যাকডোর রথ আইআরএ কৌশল থেকে উপকৃত হতে পারেন।
• অ্যাকাউন্টের মালিকের জীবদ্দশায় Roth IRA-এর জন্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নেই যাতে সমগ্র ব্যালেন্স উত্তরাধিকারীদের কাছে চলে যেতে পারে।

খারাপ

• আপনি যদি ট্যাক্সের প্রভাব বুঝতে না পারেন, তাহলে আপনি আপনার প্রয়োজনের চেয়ে বেশি অর্থ প্রদান করতে পারেন।

(যদি আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে আপনার করা সমস্ত বা কিছু অংশ কর-ছাড়যোগ্য হয়, তাহলে আপনি রথ আইআরএ-তে রূপান্তরিত কিছু অর্থের উপর কর দিতে হবে। এই ক্ষেত্রে, একটি রূপান্তরের অর্থ হতে পারে আপনি বর্তমান বছরের জন্য আয়করের ক্ষেত্রে আরও বেশি অর্থ প্রদান করতে পারেন। নীচে ট্যাক্সের প্রভাব বিভাগ দেখুন।)

• যদি আপনার বয়স 59½ বছরের কম হয়, তাহলে রূপান্তরিত অর্থ অ্যাক্সেস করার জন্য আপনাকে পাঁচ বছর অপেক্ষা করতে হবে - যদি না আপনি 10% জরিমানা দিতে চান। ব্যাকডোর রথ আইআরএ-তে তহবিলগুলি রূপান্তরিত তহবিল হিসাবে বিবেচিত হয়, অবদান নয়। (নিয়মিত রথ আইআরএ-এর সাহায্যে, আপনি কর এবং জরিমানা-মুক্ত অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন, তবে এটি রূপান্তরের ক্ষেত্রে নয়।)
• ব্যাকডোর রথ আইআরএ কৌশলটি কতক্ষণ উপলব্ধ থাকবে তা ভবিষ্যদ্বাণী করা অসম্ভব৷
• যদি আপনি রূপান্তর করার জন্য খুব বেশি অপেক্ষা করেন, তাহলে এটি আপনার ট্যাক্সকে জটিল করে তুলতে পারে।

ব্যাকডোর রথ আইআরএর ট্যাক্স ইমপ্লিকেশনস

আপনি যখন প্রথাগত আইআরএ থেকে রথ আইআরএ-তে অর্থ রূপান্তর করছেন তখন কর জটিল হতে পারে। এটি হল যদি আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে আপনার কোনো মূল অবদান কর-ছাড়যোগ্য হয়।

রূপান্তরে আপনি যে ট্যাক্স প্রদান করেন তা নির্ভর করে আপনার সম্মিলিত ঐতিহ্যবাহী IRA অবদানের কতটা প্রাক-ট্যাক্স এবং পরে ট্যাক্সের অর্থ ব্যবহার করেছে।

যদি আপনার ঐতিহ্যবাহী IRA অবদানগুলি প্রি-ট্যাক্স মানি (ট্যাক্স-ডিডাক্টেবল) এবং ট্যাক্স-পরবর্তী অর্থের মিশ্রণ ব্যবহার করে, তাহলে আপনি আপনার সমস্ত আইআরএ অ্যাকাউন্টে মিলিতভাবে ট্যাক্স-ডিডাক্টেবল অবদানের শতাংশের উপর ট্যাক্স দিতে হবে।

অতিরিক্ত ট্যাক্স এড়াতে আপনি যখন বছরের জন্য ট্যাক্স ফাইল করেন তখন আইআরএস ফর্ম 8606 ফাইল করা অপরিহার্য। ফর্ম 8606 আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে আপনার অ-কাজযোগ্য অবদান ট্র্যাক করে। এইভাবে, আপনি যখন এই অর্থটিকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করেন, তখন এটি করযোগ্য নয় কারণ আপনি ইতিমধ্যেই এর উপর কর পরিশোধ করেছেন।

উদাহরণ:

• যদি আপনি $6000 একটি অ-নির্মাণযোগ্য ঐতিহ্যবাহী IRA-তে অবদান রাখেন এবং সেই $6000 কে Roth IRA-তে রূপান্তর করেন, তাহলে আপনি রূপান্তরের উপর কর দিতে হবে না। (এটি যতক্ষণ না আপনার কোনো অতীতের কর-ছাড়যোগ্য IRA অবদান এখনও একটি IRA অ্যাকাউন্টে বসে নেই)।
• যদি আপনি একটি ট্যাক্স-ছাড়যোগ্য ঐতিহ্যবাহী IRA-তে $6000 অবদান রাখেন এবং এটি একটি Roth IRA-তে রূপান্তর করেন, তাহলে আপনি সম্পূর্ণ রূপান্তর এবং Roth IRA-তে রূপান্তরিত হওয়ার সময় থেকে অবদানের সময়ের মধ্যে যে কোনো বৃদ্ধির উপর কর প্রদান করবেন।
• যদি আপনার ট্যাক্স-ডিডাক্টেবল এবং অ-ডিডাক্টিবল ঐতিহ্যগত IRA অবদানের মিশ্রণ থাকে, তাহলে আপনি আপনার সমস্ত ট্যাক্স-ডিডাক্টেবল অবদানের শতাংশের উপর ট্যাক্স প্রদান করবেন। একে বলা হয় প্রো-রাটা।

প্রো-রাটা নির্ণয় করতে, আপনার সমস্ত ঐতিহ্যবাহী IRA অ্যাকাউন্টে একত্রিত করে কর-ছাড়যোগ্য অবদানের শতাংশ গণনা করুন।*

উদাহরণস্বরূপ, ধরা যাক আপনি আপনার সমস্ত ঐতিহ্যবাহী IRA অ্যাকাউন্টগুলিতে মোট $100,000 অবদান রেখেছেন। এই অবদানগুলির মধ্যে $25,000 ট্যাক্স-পরবর্তী অর্থ ব্যবহার করা হয়েছে এবং $75,000 এই অবদানগুলি কর-ছাড়যোগ্য।

রথ আইআরএ-তে রূপান্তরিত অর্থের 75% এর উপর আপনার কর দিতে হবে। তাই আপনি যদি এই বছরে $6000কে ঐতিহ্যগত থেকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করতে চান, তাহলে আপনি সেই $6000 বা $4500-এর 75% ট্যাক্স দিতে হবে।

ব্যাকডোর রথ আইআরএ ট্যাক্সের প্রভাব বিভ্রান্তিকর এবং জটিল হতে পারে। আপনার CPA বা অন্য ট্যাক্স পেশাদারের সাথে কথা বলা সর্বদা একটি ভাল ধারণা, বিশেষ করে যদি আপনি কর-ছাড়যোগ্য IRA অবদান রাখেন।

ব্যাকডোর রথ কি আপনার জন্য সঠিক?

আপনি একটি Backdoor Roth IRA বিবেচনা করতে চাইতে পারেন যদি:

1. আপনি আশা করেন যে আপনি টাকা তোলার সময় ভবিষ্যতে আপনার আয় বেশি হবে
2. রথ আইআরএ-তে অবদান রাখার জন্য আপনার আয় সীমা ছাড়িয়ে গেছে
3. আপনার পাঁচ বছরের জন্য অর্থের প্রয়োজন হবে না (যদি আপনার বয়স 59½ এর কম হয়), এবং/অথবা
4. আপনি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMD) এড়াতে চান।

আপনি যদি সিদ্ধান্ত নেন একটি ব্যাকডোর রথ আপনার জন্য সঠিক, প্রক্রিয়াটি বুঝুন। যদিও এটি একটি সহজ প্রক্রিয়া, ভুলগুলি সাধারণ৷

সমস্ত করের প্রভাব এবং সেগুলি আপনাকে কীভাবে প্রভাবিত করবে তা বিবেচনা করুন এবং আপনার উদ্বেগ বা প্রশ্ন থাকলে একজন পেশাদারের সাথে পরামর্শ করুন৷

*যদি আপনার একটি 401k প্ল্যান থাকে যা আপনাকে অন্য অ্যাকাউন্ট থেকে তহবিল রোল করার অনুমতি দেয়, আপনি প্রো-রাটা এড়াতে সক্ষম হতে পারেন। এই বিষয়ে আরও জানতে, এই নিবন্ধটি সহায়ক৷

আমান্ডা দ্বারা লেখা প্রবন্ধ

আমান্ডা উইমেন হু মানি-এর একজন দলের সদস্য এবং কেন উই মানি-এর প্রতিষ্ঠাতা ও ব্লগার। তিনি সুখ, মূল্যবোধ, অর্থ এবং রিয়েল এস্টেট সম্পর্কে লেখা উপভোগ করেন।

মহিলা যারা অর্থ

অ্যামি ব্ল্যাকলক এবং ভিকি কুক সহ-প্রতিষ্ঠা করেন উইমেন হু মানি মার্চ 2018-এ ব্যক্তিগত অর্থ, কর্মজীবন এবং উদ্যোক্তা বিষয়গুলিতে সহায়ক তথ্য প্রদানের জন্য যাতে আপনি আত্মবিশ্বাসের সাথে আপনার অর্থ পরিচালনা করতে পারেন, আপনার মোট মূল্য বৃদ্ধি করতে পারেন, আপনার সামগ্রিক আর্থিক স্বাস্থ্যের উন্নতি করতে পারেন এবং শেষ পর্যন্ত আর্থিক স্বাধীনতা অর্জন করতে পারেন৷