529 প্ল্যান হল আমার নিয়মিত পাঠকদের মধ্যে সবচেয়ে বেশি ব্যবহৃত কলেজ সঞ্চয়ের বাহন। তারা শিক্ষাগত সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের (কভারডেল ইএসএ) তুলনায় উচ্চ বার্ষিক অবদানের সীমা থেকে উপকৃত হয়, পাঁচ বছর পর্যন্ত ফ্রন্ট-লোড হতে পারে এবং কখনও কখনও রাষ্ট্রীয় করের উপর বিরতি দেয়। যতটা নমনীয় নয়, সেগুলি একটি UTMA বা অন্যান্য করযোগ্য অ্যাকাউন্টের থেকে উচ্চতর কারণ অ্যাকাউন্টের বৃদ্ধির সাথে সাথে ট্যাক্স টেনে নেওয়া থেকে সুরক্ষা এবং শিক্ষাগত উদ্দেশ্যে করমুক্ত প্রত্যাহারের কারণে৷
একটি সাধারণ নিয়ম হিসাবে, কর-মুক্ত অবদানের সীমা হল $19,000 [2026 — সবচেয়ে আপ-টু-ডেট পরিসংখ্যান পেতে আমাদের বার্ষিক সংখ্যা পৃষ্ঠাতে যান]। যাইহোক, আপনার সন্তানের জন্য 529 প্ল্যান খোলা থেকে আপনার স্ত্রী, বাবা এবং মাকে আটকে রাখার কিছু নেই। এবং তারা চাইলে তাদের অ্যাকাউন্টে পাঁচ বছরের মূল্যের অবদান ফ্রন্ট-লোড করতে পারে। প্রতিটি রাজ্যের কমপক্ষে একটি 529 পরিকল্পনা রয়েছে এবং এই পরিকল্পনাগুলি সারা দেশে বিনিয়োগকারীদের ডলারের জন্য প্রতিযোগিতা করে। এটি সাধারণত সময়ের সাথে উল্লেখযোগ্য উন্নতি ঘটায় কারণ ফি কম হয় এবং বিনিয়োগের বিকল্পগুলি উন্নত হয়৷
একজন বিনিয়োগকারী বেশিরভাগই যেকোন 529 ব্যবহার করতে পারেন তারা দয়া করে। যাইহোক, অনেক রাজ্য একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ পর্যন্ত অবদানের উপর একটি রাষ্ট্রীয় কর ছাড় বা একটি রাষ্ট্রীয় ট্যাক্স ক্রেডিট অফার করে। যদি আপনার রাজ্য 529 (এবং মনে রাখবেন এটি মালিকের রাষ্ট্র সম্পর্কে, সুবিধাভোগীর রাষ্ট্র নয়) এটি অফার করে, আপনার প্রথমে এটি ব্যবহার করা উচিত, অন্তত ট্যাক্স কর্তন বা ক্রেডিট পরিমাণ পর্যন্ত। নিম্নলিখিত রাজ্যগুলি তাদের 529 প্ল্যানে অবদানের জন্য একটি রাষ্ট্রীয় কর ছাড় বা ক্রেডিট অফার করে৷
উল্লেখ্য যে এই চার্টে তথ্য [বর্তমান 2026] প্রায় ক্রমাগত পরিবর্তন হয়। প্রকাশের দিনেই আমাকে এর মধ্যে দেড় ডজন আপডেট করতে হয়েছিল এবং বিভিন্ন রাজ্যের আইনগুলি সামনের দিকে পরিবর্তিত হতে থাকবে, তাই আপনি যদি কোনও ত্রুটি দেখতে পান তবে অনুগ্রহ করে আমাদের [email protected]-এ ইমেল করুন এবং আমরা এটি ঠিক করব৷
আসুন এই চার্টে মাত্র এক মিনিট ব্যয় করি। আপনি যদি এই রাজ্যগুলির মধ্যে একটিতে অবস্থান করেন তবে আপনার জন্য সর্বোত্তম পরিকল্পনা হল আপনার রাজ্য পরিকল্পনা, কমপক্ষে উপরের চার্টে সর্বাধিক পরিমাণ পর্যন্ত। যেখানে উল্লেখ করা হয়েছে "প্রতি সুবিধাভোগী" ব্যতীত, করদাতা প্রতি পরিমাণ। ভার্জিনিয়া একটি ব্যতিক্রম, যেখানে প্রতি অ্যাকাউন্টে কাটছাঁট হয়। এটা ঠিক, বুদ্ধিমান ভার্জিনিয়ানরা অতিরিক্ত রাষ্ট্রীয় কর কর্তনের জন্য একাধিক অ্যাকাউন্ট খোলে। ট্যাক্স ক্রেডিট হিসাবে নির্দিষ্ট করা ব্যতীত, এটি একটি কর্তন, কখনও কখনও "লাইনের উপরে" এবং কখনও কখনও "লাইনের নীচে"। মনে রাখবেন যে আমি এই চার্টটি তৈরি করার সময়, কিছু রাজ্য 2021-এর জন্য তাদের কাটছাঁট বা ক্রেডিট-এর মুদ্রাস্ফীতি-সামঞ্জস্যপূর্ণ পরিমাণ এখনও প্রকাশ করেনি। উদাহরণস্বরূপ, আমার উটাহ রাজ্য 2022 সালে অবদান রাখা প্রথম $2,135-এর উপর 4.85% ক্রেডিট অফার করেছিল। সেই পরিমাণ প্রতি বছর কিছুটা বাড়তে হবে। আমি তথ্য পাওয়ার সাথে সাথে সেগুলি আপডেট করার চেষ্টা করব।
বিশুদ্ধভাবে ডিডাকশন বা কৃতিত্বের আকারের উপর বিচার করলে, সবচেয়ে উদার রাজ্যগুলি কলোরাডো, ইলিনয়, মিসিসিপি, নেব্রাস্কা, নিউ মেক্সিকো, ওকলাহোমা, পেনসিলভানিয়া, দক্ষিণ ক্যারোলিনা, ভার্জিনিয়া এবং পশ্চিম ভার্জিনিয়া বলে মনে হয়৷
আপনার রাজ্য উপরের তালিকায় নাও থাকতে পারে। এটি তিনটি কারণের একটির জন্য হয়:
আরো তথ্য এখানে:
কখন 529-এ অবদান রাখতে দেরি হয়?
আপনি যদি সাতটি কর-মুক্ত রাজ্যের একটিতে থাকেন, নয়টি রাজ্যের একটিতে যেগুলি কর বিরতি দেয় না, অথবা দুটি রাজ্যের একটিতে যেগুলি আপনি কোন পরিকল্পনাটি ব্যবহার করেন তা বিবেচনা করে না, এই বিভাগটি এই পোস্টে সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ হবে৷ আপনি যদি অন্য রাজ্যগুলির মধ্যে একটিতে থাকেন তবে আপনার রাজ্য পরিকল্পনাটি অন্তত ট্যাক্স বিরতির পরিমাণ পর্যন্ত ব্যবহার করা উচিত। যদি না আপনার রাষ্ট্রীয় পরিকল্পনা ভয়ানক হয়, তাহলে আপনার সম্ভবত ট্যাক্স বিরতির বেশি পরিমাণের জন্যও এটির সাথে লেগে থাকা উচিত, শুধুমাত্র সরলতার জন্য। 529 প্ল্যানের মধ্যে সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ পার্থক্য হল রাজ্য ট্যাক্স ক্রেডিট বা ডিডাকশনের উপস্থিতি এবং পরিমাণ। প্রতি বছর "খারাপ 529" কম এবং কম হয় এবং অনেক ক্ষেত্রে, খারাপ 529 সহ রাজ্যগুলি (সাধারণত ব্রোকার-বিক্রীত, উচ্চ ব্যয়ের অনুপাত লোড মিউচুয়াল ফান্ডে ভরা) বিনিয়োগকারীদের সরাসরি দ্বিতীয়টি অফার করে৷
যাইহোক, অন্য 18 টি রাজ্যের জন্য, আসুন রাজ্যের 529 প্ল্যানগুলির মধ্যে সবচেয়ে ভাল তালিকা করা যাক। বেশিরভাগ অংশের জন্য, আপনার জন্য সেরা 529 প্ল্যান খোঁজা ফি এবং বিনিয়োগের বিকল্পগুলির উপর ভিত্তি করে হওয়া উচিত। যদি কোনো প্ল্যান তুলনামূলকভাবে কম প্ল্যান ফি এবং ভ্যানগার্ড এবং DFA-এর মতো জায়গা থেকে কম খরচের সূচক/প্যাসিভ তহবিলের একটি চমৎকার নির্বাচন অফার করে, তাহলে এটি উচ্চতর স্থান পাবে। ওয়েবসাইট ব্যবহারযোগ্যতা, যোগাযোগ এবং গ্রাহক পরিষেবাও পরিবর্তিত হতে চলেছে, তবে সেগুলি ওজন করা অনেক কঠিন কারণ। আমি তাদের উপর একটি মাঝে মাঝে মন্তব্য করব এবং পোস্টের নীচে মন্তব্য বিভাগে তাদের সম্পর্কে আরও মন্তব্য করতে পাঠকদের কাছে ছেড়ে দেব। আমি "প্রি-পেইড কলেজ" পরিকল্পনাগুলিকেও উপেক্ষা করতে যাচ্ছি। এগুলি রাষ্ট্র দ্বারা পরিবর্তিত হয়, তবে প্রাথমিকভাবে তাদের রাজ্যের রাষ্ট্রীয় প্রতিষ্ঠানগুলিতে অংশগ্রহণকারীদের দ্বারা ব্যবহার করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। তারা অন্য পোস্টের জন্য একটি বিষয়।
উপরের সারণীতে পরিকল্পনার উপরের অর্ধেক [একটি বড় সংস্করণ দেখতে টেবিলে ক্লিক করুন] সব খুব ভাল পরিকল্পনা. নীচের অর্ধেক ভাল পরিকল্পনা, কিন্তু একেবারে শীর্ষ খাঁজ না. আমি সেরা 529টি প্ল্যানের সেরা 12টি দেখতে যাচ্ছি এবং সেগুলি আলাদাভাবে আলোচনা করব৷
মিশিগানের প্রোগ্রামটি আমার পর্যালোচনার একটি বড় চমক ছিল। এই প্ল্যানটি গত কয়েক বছরে উল্লেখযোগ্য উন্নতি করেছে (প্রাথমিকভাবে কম খরচে) এবং এখন বেশিরভাগের দ্বারা শীর্ষ-রেটেড প্ল্যান হিসেবে বিবেচিত হয়। খরচ কম, বিনিয়োগ ভালো, ওয়েবসাইটটি সহজবোধ্য এবং বিনিয়োগের তদারকি শীর্ষস্থানীয়। এবং Morningstar পরিকল্পনাটিকে 2020 এবং 2021 সালে সোনার তারকা পুরস্কার দিয়ে পুরস্কৃত করেছে।
Utah 529 হল আমি যে প্ল্যানটি ব্যবহার করি, এবং রাজ্যের বাইরের অনেক লোকও তাই করে। এক দশক ধরে মর্নিংস্টার দ্বারা তাদের "সোনা" রেট দেওয়া হয়েছে। ব্যয়ের অনুপাত কম এবং প্রতি বছর কম হতে দেখা যায়। বিনিয়োগ তদারকি মহান. এমনকি আমি চিফ কমপ্লায়েন্স অফিসারকে সন্ধ্যায় তার সেল ফোনে আমার কাছ থেকে কল করার জন্য পেয়েছি। তারা সম্প্রতি তাদের ওয়েবসাইটে একটি আপগ্রেড করেছে যেটিকে আমি বেশিরভাগই একটি ডাউনগ্রেড বলে মনে করি (এইভাবে ফোন কল), কিন্তু আমি সেখানে যে তথ্যটি হারিয়েছিলাম তা পুনরুদ্ধার করার তাদের পরিকল্পনা রয়েছে (শেয়ার তথ্য প্রতি মূল্য)। ভ্যানগার্ড এবং ডিএফএ ফান্ড উভয়ই আছে, কিন্তু ইউটাহ প্ল্যান সম্পর্কে আমার সবচেয়ে ভালো লাগে (আমাদের জন্য ইউটানের ট্যাক্স ব্রেক বাদে) তা হল আপনার সম্পদ বরাদ্দ কাস্টমাইজ করার ক্ষমতা।
ইলিনয় একটি বহুবর্ষজীবী শীর্ষ-রেট পরিকল্পনা আছে. তাদের সাথে আমার বড় গরুর মাংস হল আমি মনে করি তারা আসলে এতগুলি বিকল্প অফার করে যে এটি বিভ্রান্তিকর হয়ে ওঠে। তাদের লাইন আপে প্রতিনিধিত্বকারী 11টি ভিন্ন ফান্ড কোম্পানি রয়েছে। যাইহোক, প্রচুর ভাল আছে এবং খরচ কম রাখা সহজ। আমি যদিও সৎ হতে হবে. আমি যখন বিশ্বাস করি এমন রাজ্য সরকারগুলির কথা ভাবি, তখন ইলিনয় তালিকার শীর্ষে থাকার কথা মনে করে না৷
অনেক রাজ্যের মতো, নিউ ইয়র্কের একটি সরাসরি এবং একটি উপদেষ্টা-বিক্রীত পরিকল্পনা উভয়ই রয়েছে। আপনি সঠিক এক আছেন নিশ্চিত করুন! নিউইয়র্কের সরাসরি পরিকল্পনা প্রায়শই বুদ্ধিমান বিনিয়োগকারীদের শীর্ষ পাঁচটি তালিকায় থাকে। আমি ভালোবাসি যে এটি সহজবোধ্য এবং কম খরচে। উটাহ প্ল্যানে আপনি যে নমনীয়তা পান তা আপনার কাছে নেই, তবে আপনি সাধারণত খরচের কয়েকটি বেসিস পয়েন্ট সংরক্ষণ করেন।
ক্যালিফোর্নিয়াও বছরের পর বছর ধরে শীর্ষ পাঁচের মধ্যে রয়েছে এবং এর বাইরে রয়েছে। খরচ সবসময় বেশ কম হয়েছে. ভ্যানগার্ড তহবিল না থাকার জন্য এবং অনেক সক্রিয় তহবিল উপলব্ধ থাকার জন্য আমি তাদের ডিং করি৷
এখানে আমার গবেষণা থেকে আরেকটি বড় চমক আছে. মিনেসোটার পরিকল্পনা রাজ্যের বাইরের বিনিয়োগকারীদের জন্য প্রাপ্য ক্রেডিট পায় না। ভাল তহবিল, কম খরচ, সহজবোধ্য ওয়েবসাইট। রাষ্ট্রীয় আয়কর হিসাবে, উপার্জনগুলি প্রত্যাহার না হওয়া পর্যন্ত কর-বিলম্বিত করা হয় এবং উচ্চ শিক্ষার ব্যয়ের বিতরণ বিনামূল্যে। শীঘ্রই লোকেরা এটিকে একটি শীর্ষ-স্তরের পরিকল্পনা হিসাবে বিবেচনা করে দেখে আমি অবাক হব না৷
নেভাদা হল আরেকটি রাজ্য যেখানে একাধিক 529 পরিকল্পনা রয়েছে; আপনি সঠিক একটি বাছাই নিশ্চিত করুন. ভ্যানগার্ড দ্বারা পরিচালিত এটিকে প্রায়শই একটি শীর্ষ পরিকল্পনা হিসাবে বিবেচনা করা হয়। রাজ্যের বাইরের বিনিয়োগকারীদের জন্য বড় সুবিধা হল যে আপনি আপনার নিয়মিত ভ্যানগার্ড অ্যাকাউন্টে লগ ইন করার সময় এটি দেখতে পারেন, আপনার আর্থিক কাজগুলিকে সহজ করে তোলে৷
আমি ওহিওর পরিকল্পনা দেখেছি এর আগেও শীর্ষ পাঁচটি তালিকায়। আমি মনে করি না যে তারা সত্যিই কিছু পরিবর্তন করেছে, কেবলমাত্র প্রতিযোগিতাটি আরও তীব্র হয়েছে। খরচ কম, শুধু সতর্ক থাকুন কারণ তারা সেখানে কিছু সক্রিয়ভাবে পরিচালিত তহবিল ব্যবহার করে।
Missouri's MOST 529 হল আরেকটি প্ল্যান যা অনেকেই জানেন না। এই পরিকল্পনাটি আসলে সম্প্রতি DFA তহবিলের জন্য কয়েকটি ভ্যানগার্ড তহবিল বাদ দিয়েছে, তবে এটি সম্ভবত একটি ভাল জিনিস যেহেতু বাদ দেওয়াগুলি সক্রিয়ভাবে পরিচালিত হয়েছিল৷ সামগ্রিক ব্যয়গুলি উপরের বেশিরভাগ পরিকল্পনার তুলনায় একটি খাঁজ বেশি হতে থাকে।
পেনসিলভানিয়া একটি খারাপ সামান্য পরিকল্পনা নয়, ভ্যানগার্ড তহবিল এবং যুক্তিসঙ্গত খরচ দিয়ে ভরা। যদিও সম্ভবত কারও শীর্ষ-5 তালিকায় থাকবে না।
ভার্জিনিয়াতে সতর্ক থাকুন, তাদের একটি দালাল-বিক্রীত 529 আছে, যেটি আসলে অনেক দালাল দ্বারা ব্যবহৃত হয়। আপনি যে এক চান না. আপনি হয়ত এই Invest529 চান না. এটি কিছু সময়ের জন্য মর্নিংস্টারের প্রিয় ছিল, কিন্তু তারা সম্প্রতি তাদের রেটিং প্রক্রিয়া পরিবর্তন করার কারণে এটিকে ডাউনগ্রেড করেছে। আমার সবচেয়ে বড় অভিযোগ শুধুমাত্র ব্যবহৃত ফান্ড কোম্পানির নিছক সংখ্যা. আমি নমনীয়তা পছন্দ করি, কিন্তু খুব বেশি জটিলতা সহায়ক নয়।
আবার, এই রাজ্যে দালাল-বিক্রীত বিকল্প থেকে সাবধান থাকুন। আমি নিশ্চিত নই যে এই সরাসরি বিকল্পটি নতুন কিনা বা মর্নিংস্টার গত কয়েক বছরে এটি মিস করেছে কিনা। এটি একটি সুন্দর শালীন পরিকল্পনা বলে মনে হচ্ছে এবং আমি এটিকে আগামী কয়েক বছরে র্যাঙ্কিংয়ে উপরে উঠতে দেখে অবাক হব না।
কোন 529 ব্যবহার করতে হবে তা স্থির করার চেষ্টা করার সময় আমি বেশিরভাগের #12 পেরিয়ে যাওয়ার কোন কারণ দেখি না। কিন্তু আমি যাইহোক চার্টের অন্যদের সম্পর্কে কিছু মন্তব্য করব। আপনি যদি সত্যিই সতর্ক হন, তাহলে আপনি ম্যাসাচুসেটস প্ল্যান (বা নিউ হ্যাম্পশায়ার প্ল্যান, যা ম্যাসাচুসেটস-এর পরে/উপরের তালিকায়ও যেতে পারে) এর সত্যিই দারুণ ব্যবহার করতে পারেন। এগুলি সাধারণ বিশ্বস্ততা—যদি আপনি জানেন যে কোথায় দেখতে হবে আপনি রক বটম খরচ সহ সূচক তহবিল পেতে পারেন, তবে তারা আপনাকে উচ্চ ব্যয় সক্রিয়ভাবে পরিচালিত তহবিলগুলিতে পেতে চেষ্টা করার জন্য সবকিছু করতে যাচ্ছে। অন্যদের বেশিরভাগই মাঝে মাঝে অন্যদের দ্বারা উচ্চ র্যাঙ্কিং করে, কিন্তু আমি ভ্যানগার্ড ফান্ডের অভাব অপছন্দ করি। আমি T. Rowe প্রাইস প্ল্যানের সাথে খুব বেশি প্রভাবিত হইনি। কিছু লোক ওরেগন যে পরিবর্তনগুলি করে চলেছে তা পছন্দ করে বলে মনে হচ্ছে, তবে আমি তাদের সাইটটিকে সেখানে সবচেয়ে বিভ্রান্তিকর বলে মনে করেছি। তারা সম্প্রতি একটি কর্তন থেকে ট্যাক্স ক্রেডিটে পরিবর্তিত হয়েছে যা উচ্চ উপার্জনকারী বাসিন্দাদেরও ক্ষতি করবে। দক্ষিণ ক্যারোলিনার সবচেয়ে সহজবোধ্য ওয়েবসাইট নেই, তবে এটি আপনার কয়েকজনের জন্য সত্যিই একটি ভাল পরিকল্পনা হতে পারে। . . .অর্থাৎ, যারা দক্ষিণ ক্যারোলিনায় থাকেন। অন্য কেউ স্বাগত হয়. প্রায় তিন বা চারটি পরিকল্পনা রয়েছে যা রাজ্যের বাইরের বিনিয়োগকারীদের চায় না এবং দক্ষিণ ক্যারোলিনা তাদের মধ্যে একটি। সাউথ ক্যারোলিনিয়ানদের তাদের অনুসন্ধানে অন্তর্ভুক্ত করার জন্য আমি এটিকে তালিকায় রেখে দেব।
আপনি সেখানে ট্যাক্স বিরতির জন্য যোগ্য কিনা তা দেখতে প্রথমে আপনার রাজ্য পরিকল্পনাটি দেখুন। অন্যথায়, উপরের 12 টি থেকে একটি পরিকল্পনা বেছে নিন এবং এটির সাথে যান। অবশ্যই, যারা কয়েক বছর আগে আমার পরামর্শ গ্রহণ করেছিল এবং উটাহ পরিকল্পনার সাথে গিয়েছিল তাদের অনুশোচনার সামান্য কারণ ছিল না। কিন্তু এটা নিয়ে গোঁড়ামির কোনো কারণ নেই। যথেষ্ট অন্যান্য 529s খরচ কমিয়েছে যে সেখানে এখন অনেক ভাল বিকল্প আছে। শীর্ষ 12 টির মধ্যে যেকোনো একটিতে সাবধানে বিনিয়োগের বিকল্পগুলি নির্বাচন করে আপনি আপনার ব্যয়কে যথেষ্ট কম রাখতে পারেন যাতে সেগুলি আপনার রিটার্নে উল্লেখযোগ্য টেনে আনবে না৷
আপনি কি মনে করেন? আপনি কোন 529 প্ল্যানটি ব্যবহার করেন এবং কেন? আপনি যদি রাষ্ট্রীয় ট্যাক্স ছাড় বা ক্রেডিট না পান তাহলে আপনি কোনটি ব্যবহার করবেন?