আপনি একটি IRA সম্পর্কে শুনে থাকতে পারেন:এটি আপনার অবসর তহবিলের জন্য একটি ট্যাক্স-সুবিধেযুক্ত বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট। কিন্তু আপনি কি জানেন দুই ধরনের IRA অ্যাকাউন্ট আছে? প্রথাগত আইআরএ এবং রথ আইআরএ উভয়ই আপনার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা করার সাথে সাথে আপনার ট্যাক্স বিল কমাতে পারে, তবে রথ আইআরএর কিছু অনন্য বৈশিষ্ট্য এবং সুবিধা রয়েছে।
একটি রথ আইআরএ একটি ট্যাক্স-সুবিধাপ্রাপ্ত ব্যক্তি অবসর অ্যাকাউন্ট। অবসর গ্রহণের বয়স পর্যন্ত আপনার টাকা অ্যাকাউন্টে রাখার বিনিময়ে এবং অন্যান্য নিয়ম অনুসরণ করার বিনিময়ে, আপনি আপনার বিনিয়োগ থেকে যে অর্থ উপার্জন করতে পারে তার উপর আপনি ট্যাক্স বিরতি পাবেন।
আপনি স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড এবং এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ড (ইটিএফ) এর মতো প্রায় যেকোনো নিরাপত্তায় আপনার রথ আইআরএ তহবিল বিনিয়োগ করতে পারেন। একমাত্র ব্যতিক্রম হল জীবন বীমা এবং সংগ্রহযোগ্য।
এটা জানা গুরুত্বপূর্ণ যে রথ আইআরএ একটি সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট নয়। এটি বিনিয়োগের একটি পোর্টফোলিও, তাই মনে রাখবেন যে সমস্ত বিনিয়োগের সাথে ঝুঁকি জড়িত, যার মধ্যে আপনি অর্থ হারাতে পারেন এমন ঝুঁকিও রয়েছে৷
আপনি যখন রথ আইআরএ খোলেন, তখন আপনি এটিকে ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে অর্থায়ন করেন, অর্থাত্, আপনি যে অর্থ উপার্জন করেছেন এবং ইতিমধ্যে আয়কর পরিশোধ করেছেন। তারপর, আপনি নিয়মিত অবদান, রোলওভার অবদান এবং আরও অনেক কিছু সহ সময়ের সাথে অ্যাকাউন্টে অতিরিক্ত অবদান রাখতে পারেন। আদর্শভাবে, আপনার বিনিয়োগের মূল্যও বৃদ্ধি পাবে এবং আপনার অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স সারা বছর ধরে বাড়বে।
একবার আপনি অবসরের বয়সে পৌঁছে গেলে, যা বেশিরভাগ ক্ষেত্রে 59½, আপনি আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে যোগ্য বিতরণ বা উত্তোলন নিতে পারেন। এখানে ট্যাক্স সুবিধা আসে:যতক্ষণ না আপনার উত্তোলন যোগ্য বিতরণের জন্য প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে, ততক্ষণ আপনি তাদের উপর কোনো কর দিতে হবে না। তার মানে আপনি আপনার বিনিয়োগের অর্থের উপর কোনো কর প্রদান করবেন না।
আরেকটি সুবিধা হল আপনার কিছু অবদানের উপর সামগ্রিকভাবে কম ট্যাক্স দেওয়ার সম্ভাবনা। সময়ের সাথে সাথে অনেকের বেতন বৃদ্ধি পায়; আপনি আপনার কর্মজীবনের প্রথম দিকে একটি নিম্ন ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকতে পারেন, এবং আপনি অবসর গ্রহণের কাছাকাছি হিসাবে একটি উচ্চ কর বন্ধনীতে থাকতে পারেন। যেহেতু আপনি আপনার রথ আইআরএ-তে অবদান রাখার আগে আয়কর প্রদান করেন, আপনি যখন কম ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকেন তখন আপনি যে অর্থ বিনিয়োগ করেন তার উপর আপনি কম ট্যাক্স পরিশোধ করতে পারেন।
আপনি হচ্ছেন 59½ বছর বয়সের আগে আপনার রথ আইআরএ থেকে অর্থ নেওয়ার অনুমতি দেওয়া হয়েছে। যাইহোক, সেই বয়সের আগে তোলাকে সাধারণত যোগ্য বন্টন হিসাবে বিবেচনা করা হয় না, তাই আপনি প্রত্যাহার করা যেকোনো বিনিয়োগ আয়ের উপর ট্যাক্স দিতে হবে, এবং অতিরিক্ত 10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহার কর।
উভয় ধরনের আইআরএ হল কর-সুবিধাপ্রাপ্ত অবসর অ্যাকাউন্টে অনেক মিল রয়েছে, যদিও তারা বিভিন্ন বিবরণে পরিবর্তিত হয়। সবচেয়ে উল্লেখযোগ্য পার্থক্য হল আপনি কখন ট্যাক্স সুবিধা পান এবং কোন টাকায় ট্যাক্স করা হয়।
| রথ আইআরএ | প্রথাগত IRA | |
|---|---|---|
| অবদান | কর-পরবর্তী অর্থ | প্রি-ট্যাক্স মানি |
| যোগ্য উত্তোলন | কর দেওয়া হয়নি | ৷আপনার আয় করের হারে কর দেওয়া হয়েছে |
এটি দেখার জন্য এখানে আরেকটি উপায় রয়েছে:
আপনার রথ আইআরএকে ফান্ড করার কয়েকটি উপায় আছে, যখন আপনি এটি খুলবেন এবং তারপরে আপনি যখন অবদান রাখবেন। আইআরএ-তে বেশিরভাগ অবদান সাধারণত নিয়মিত অবদান:আপনার পেচেক থেকে অর্থ, আপনার ট্যাক্স ফেরত থেকে একমুঠো টাকা এবং আরও অনেক কিছু। অন্য দিকে, স্থানান্তর এবং রোলওভার অবদান, এক অবসর পরিকল্পনা থেকে অন্যটিতে অর্থ স্থানান্তর করে।
নিয়মিত অবদান নগদে করা আবশ্যক; আপনি সম্পত্তি, সিকিউরিটিজ, ভাড়া আয়, বা সুদের আয়ের মতো জিনিসগুলি অবদান রাখতে পারবেন না।
সাধারণত, আপনি শুধুমাত্র অর্জিত আয়ে অবদান রাখতে পারেন:বেতন, মজুরি, কমিশন এবং বোনাস যা আপনাকে আপনার নিয়োগকর্তা প্রদান করেন। আপনি যদি স্ব-নিযুক্ত হন, তাহলে আপনার অর্জিত আয় হল আপনার ব্যবসা থেকে আপনার নিট উপার্জন, আপনার পক্ষ থেকে অন্যান্য অবসর পরিকল্পনায় অবদানের জন্য কোনো ছাড় এবং আপনার স্ব-কর্মসংস্থান করের কর্তনযোগ্য অংশ।
একটি স্থানান্তর, যাকে সরাসরি স্থানান্তর বা ট্রাস্টি-টু-ট্রাস্টি স্থানান্তরও বলা হয়, মানে একজন রথ আইআরএ কাস্টোডিয়ান অন্য রথ আইআরএ কাস্টোডিয়ানের কাছে সরাসরি অর্থ পাঠায় এবং অর্থটি একজন ব্যক্তির হাত দিয়ে যায় না। সরাসরি স্থানান্তরের সাথে, কোন ট্যাক্স আটকানো হয় না।
রোলওভারগুলির মধ্যে একটি রথ আইআরএ অ্যাকাউন্ট থেকে অন্যটিতে অর্থ প্রদান করা জড়িত। মৌলিক নিয়ম হল যে আপনি যদি আপনার রথ আইআরএ থেকে একটি বিতরণ পান, এবং তারপর 60 দিনের মধ্যে এটি অন্য রথ আইআরএ-তে জমা করেন, এটি একটি রোলওভার, এবং অর্থের উপর কর দেওয়া হয় না।
যদিও এটি অনুশীলনে আরও জটিল হতে পারে। আপনি যদি 60-দিনের উইন্ডোটি মিস করেন, তাহলে সম্ভবত আপনাকে জরিমানা এবং কর দিতে হবে। এছাড়াও, আর্থিক প্রতিষ্ঠানকে ফেডারেল আয়করের জন্য 10% -20% আটকে রাখতে হতে পারে। আপনি যদি সঠিকভাবে রোলওভারটি সম্পূর্ণ করেন, আপনি পরে আপনার ট্যাক্স ফাইল করার সময় এটি ফিরে পাবেন। কিন্তু এর মধ্যে, রোলওভার শেষ করতে আপনাকে সেই 20% প্রতিস্থাপন করতে হবে; অন্যথায়, আপনি এর উপর ট্যাক্স এবং জরিমানা দিতে পারেন।
আপনি সাধারণত প্রতি বছর শুধুমাত্র একটি রোলওভার করতে পারেন, আপনার মালিকানাধীন রথ আইআরএ কোন ব্যাপার না। এবং সমস্ত অবসর পরিকল্পনা রোলওভার অবদানের অনুমতি দেয় না।
আপনি যদি প্রথাগত IRA বা 401(k) থেকে আপনার রথ আইআরএ-তে একটি ভিন্ন ধরনের অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ স্থানান্তর বা রোলওভার করতে চান, তবে এটি সম্ভবত অনুমোদিত, তবে পরিকল্পনার ধরণের উপর ভিত্তি করে নিয়মগুলি পরিবর্তিত হয়। এই IRS রোলওভার চার্ট কী ধরনের অ্যাকাউন্ট রোল ওভার করা যেতে পারে এবং প্রযোজ্য বিধিনিষেধ ব্যাখ্যা করে।
আপনি যতবার চান ততবার আপনার Roth IRA-তে অর্থ অবদান রাখতে পারেন, যতক্ষণ না আপনি বার্ষিক সীমা অতিক্রম না করেন। একটি সাধারণ নিয়ম হিসাবে, 2022 সালে ঐতিহ্যগত এবং Roth IRAs উভয়ের জন্য অবদানের সীমা হল $6,000। আপনার বয়স কমপক্ষে ৫০ হলে, আপনি অতিরিক্ত $1,000 রাখতে পারেন। একটি ব্যতিক্রম আছে:আপনি যদি অবদানের সীমার চেয়ে কম উপার্জন করেন তবে আপনি শুধুমাত্র বছরের জন্য আপনার করযোগ্য ক্ষতিপূরণের পরিমাণ পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন। উদাহরণ স্বরূপ, আপনি যদি 2022 সালে $4,500 উপার্জন করেন, তাহলে আপনি IRA-তে সবচেয়ে বেশি অবদান রাখতে পারেন।
যদিও আপনার একাধিক IRA অ্যাকাউন্ট থাকতে পারে, বার্ষিক অবদানের সীমা আপনার সমস্ত ঐতিহ্যবাহী এবং Roth IRA অ্যাকাউন্টগুলিতে করা মোট অবদানের জন্য প্রযোজ্য। তার মানে 50 বছরের কম বয়সী কেউ একজন ঐতিহ্যবাহী IRA-তে $3,000 এবং Roth IRA-তে $3,000, বছরে মোট $6,000 অবদান রাখতে পারে।
কিছু বিশেষ পরিস্থিতি রয়েছে যা প্রভাবিত করে যে আপনি আপনার Roth IRA-তে কতটা অবদান রাখতে পারবেন।
কিছু ছোট ব্যবসা এবং স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিরা একটি SEP-IRA বা SIMPLE IRA খুলতে পারে। এই পরিকল্পনাগুলি তাদের কর্মচারীদের অবসর গ্রহণে অবদান রাখতে দেয়; মনে রাখবেন যে নিয়োগকর্তার অবদানের উপর সাধারণত সীমাবদ্ধতা থাকে। যদি আপনার নিয়োগকর্তা আপনার জন্য এই অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে একটিতে অবদান রাখেন, তবে এটি আপনার কাছে থাকা যেকোনো ব্যক্তিগত IRA অ্যাকাউন্টে আপনি যে সর্বোচ্চ অবদান রাখতে পারেন তা গণনা করা হয় না। উদাহরণস্বরূপ, আপনি আপনার রথ আইআরএ-তে $6,000 অবদান রাখতে পারেন যদি আপনার বয়স 50 বছরের কম হয়, এমনকি আপনার নিয়োগকর্তা আপনার SEP-IRA-তে অর্থ প্রদান করলেও।
2022 সালে, আপনি যদি উপার্জন করেন তাহলে আপনার সর্বাধিক কম অবদান থাকতে পারে:
এটি আপনাকে কীভাবে প্রভাবিত করতে পারে সে সম্পর্কে আরও বিশদ বিবরণের জন্য, আপনি পরিবর্তিত মোট আয়ের উপর ভিত্তি করে রথ আইআরএগুলির জন্য হ্রাসকৃত অবদানের সীমা সম্পর্কে আইআরএস টেবিলটি দেখতে চাইতে পারেন।
সাধারণভাবে, আপনার যদি করযোগ্য ক্ষতিপূরণ না থাকে তবে আপনি রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারবেন না। যাইহোক, যদি আপনি বিবাহিত হয়ে থাকেন এবং যৌথভাবে আপনার কর জমা দেন, তাহলে অ-কর্মজীবী স্বামী/স্ত্রী একটি স্পাউসাল আইআরএ খুলতে পারেন এবং কর্মরত পত্নী বার্ষিক সীমা পর্যন্ত সেই অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে পারেন। এটি তাদের নিজস্ব রথ আইআরএর জন্য বার্ষিক সীমা ছাড়াও।
এটি কীভাবে কাজ করে তার একটি অনুমানমূলক উদাহরণ এখানে দেওয়া হল:তাজ এবং আলীর বয়স 40 বছর, বিবাহিত এবং যৌথ কর জমা দেন৷ Taz বছরে $75,00 বেতন পায়; আলী চাকরি থেকে করযোগ্য আয় করেন না। Taz তাদের Roth IRA-তে $6,000 অবদান রাখতে পারে। আলী একটি স্পাউসাল আইআরএ খুলতে পারেন এবং তাজ এতে $6,000 অবদান রাখতে পারেন। তাই, Taz 2022 সালে এই দুটি IRA-তে মোট $12,000 অবদান রাখতে পারে।
যাইহোক, স্বামী-স্ত্রী IRA অবদান সহ মোট অবদান, আপনার যৌথ রিটার্নে রিপোর্ট করা করযোগ্য ক্ষতিপূরণের পরিমাণ অতিক্রম করতে পারে না এবং Spousal IRA অবদানের উপর আরও কিছু বিধিনিষেধ রয়েছে।
দ্রষ্টব্য: যদিও অবদানগুলি কর্মরত পত্নীর কাছ থেকে আসে, অ-কর্মজীবী পত্নীই তাদের নিজস্ব IRA-এর একমাত্র মালিক৷
আপনি যে কোনো সময় টাকা তুলতে পারবেন, আপনার রথ আইআরএ থেকে টাকা নেওয়ার নিয়মগুলি লোকেদের অবসর নেওয়ার জন্য অর্থ আলাদা করতে উত্সাহিত করার উদ্দেশ্যে। আপনি যদি যোগ্য বিতরণ গ্রহণ করেন তবেই আপনি ট্যাক্স সুবিধাগুলি কাটাবেন; অন্যথায়, আপনি যে অর্থ বের করেন তার উপর সম্ভবত আপনাকে ট্যাক্স এবং জরিমানা দিতে হবে।
মনে রাখবেন, প্রথাগত আইআরএ-এর বিপরীতে, আপনাকে আপনার রথ আইআরএ থেকে কোনো সময়ে টাকা তুলতে হবে না। আপনি মারা না যাওয়া পর্যন্ত আপনার টাকা অ্যাকাউন্টে রেখে যেতে পারেন এবং সাধারণত, এটি আপনার উত্তরাধিকারীদের কাছে ট্যাক্স-মুক্ত হয়ে যাবে।
একটি যোগ্য বন্টন হল আপনি অবদান রাখা শুরু করার অন্তত পাঁচ বছর পর একটি প্রত্যাহার; একে পাঁচ বছরের হোল্ডিং পিরিয়ড বলা হয়। এছাড়াও, নিম্নলিখিতগুলির মধ্যে একটি অবশ্যই সত্য হতে হবে:
আপনার রথ আইআরএর তহবিল দুটি বিভাগে পড়ে:
যেহেতু আপনি ইতিমধ্যেই আপনার নিয়মিত অবদানের উপর আয়কর প্রদান করেছেন, আপনি ট্যাক্স বা জরিমানা না দিয়ে যেকোন সময় সেগুলি প্রত্যাহার করতে পারেন। যাইহোক, যদি আপনি একটি যোগ্য বন্টনের প্রয়োজনীয়তা পূরণ না করে উপার্জন প্রত্যাহার করেন, তাহলে আপনাকে সাধারণত আয়কর দিতে হবে, সাথে অতিরিক্ত 10% প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা দিতে হবে। বিভিন্ন ধরনের ব্যতিক্রম আছে, যেমন কিছু চিকিৎসা খরচ, প্রথম বাড়ি কেনা বা উচ্চ শিক্ষার জন্য বিতরণ করা হয়।
রথ আইআরএগুলি অনেক লোকের জন্য উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স সুবিধা দেয়, তবে সুবিধাগুলি অবদান এবং প্রত্যাহারের বিষয়ে কঠোর নিয়মের সাথে আসে। এখানে কিছু শীর্ষ সুবিধা এবং অসুবিধা আছে৷
৷আপনি সাধারণত একটি Roth IRA তে অবদান রাখতে পারেন যদি আপনি করযোগ্য ক্ষতিপূরণ পান এবং আপনার 2022 পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় এর থেকে কম হয়:
রথ আইআরএ বনাম ঐতিহ্যবাহী আইআরএ… রথ আইআরএ বনাম. 401(কে)… অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের বিকল্পগুলি বাছাই করা কঠিন হতে পারে। দুর্দান্ত খবর হল এই সমস্ত বিকল্পগুলির সাথে ট্যাক্স সুবিধা রয়েছে এবং আপনাকে অগত্যা শুধুমাত্র একটি বেছে নিতে হবে না।
অনেক লোকের জন্য, রথ আইআরএ-এর প্রাথমিক আবেদন হল আপনার বিনিয়োগের অর্থের উপর ট্যাক্স বাদ দেওয়া। যদি এটি আপনার কাছে ভাল মনে হয়, একটি রথ আইআরএ আপনার অবসর কৌশলের একটি শক্তিশালী খেলোয়াড় হতে পারে। কীভাবে একটি রথ আইআরএ খুলবেন এবং আপনার সোনালী বছরের দিকে বিল্ডিং শুরু করবেন তা শিখুন।