একটি পুরানো 401(k) বা IRA অ্যাকাউন্ট থেকে একটি নতুন IRA এ অর্থ স্থানান্তর করাকে রোলওভার বলা হয়। আপনি যদি চাকরি পরিবর্তন করে থাকেন এবং আপনার অবসরের তহবিল একাধিক অ্যাকাউন্টে ছড়িয়ে ছিটিয়ে থাকে—অথবা আপনার সমস্ত অবসর তহবিল পরিচালনা করার জন্য একটি নতুন IRA প্রদানকারী চান—একটি রোলওভার IRA আপনার জন্য হতে পারে৷
একটি আইআরএ রোলওভার আপনাকে জরিমানা, আয়কর বা মূলধন লাভ কর ছাড়াই একটি অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট থেকে একটি আইআরএ-তে অর্থ স্থানান্তর করতে দেয়, তবে করের পরিণতি এড়াতে আপনাকে সঠিকভাবে পদক্ষেপগুলি সম্পূর্ণ করতে হবে। একটি সফল IRA রোলওভার করার বিষয়ে আরও জানতে পড়ুন।
একটি IRA রোলওভার মূলত একটি অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে অন্য অ্যাকাউন্টে তহবিল স্থানান্তর। একটি IRA রোলওভারে, অর্থ অন্য IRA বা 401(k) বা 403(b) এর মতো একটি নিয়োগকর্তা-ভিত্তিক অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে একটি IRA-তে "রোল ওভার" হয়। এখানে একটি IRA রোলওভার করার কয়েকটি সাধারণ কারণ রয়েছে:
IRA রোলওভার দুটি বিভাগে পড়ে:প্রত্যক্ষ এবং পরোক্ষ।
আপনি প্রত্যক্ষ বা পরোক্ষ রোলওভার চয়ন করুন না কেন আপনার IRA রোলওভারটি শেষ পর্যন্ত করমুক্ত হওয়া উচিত। যাইহোক, পরোক্ষ রোলওভারে আরও কয়েকটি ধাপ জড়িত। একটি পরোক্ষ রোলওভারে, IRA তহবিল 10% উইথহোল্ডিং সাপেক্ষে এবং 401(k) ফান্ডগুলি 20% উইথহোল্ডিং সাপেক্ষে যখন টাকা তোলা হয়।
ধরুন আপনি একটি পুরানো আইআরএ থেকে একটি নতুন আইআরএ-তে $10,000 এর বেশি রোল করছেন৷ আপনি যদি একটি পরোক্ষ স্থানান্তর চয়ন করেন, আপনার বর্তমান IRA প্রদানকারী আপনাকে $9,000 এর জন্য একটি চেক পাঠাবে এবং বাকিটা করের জন্য আটকে রাখবে। আপনার নতুন অ্যাকাউন্টে সম্পূর্ণ $10,000 রোল করতে, আপনাকে আপনার নগদ মজুদ থেকে $1,000 যোগ করতে হবে—অথবা আয়কর দিতে হবে এবং আটকে রাখা $1,000-এর উপর একটি প্রাথমিক প্রত্যাহার পেনাল্টি (যদি আপনার বয়স 59½ এর কম হয়)।
উপরন্তু, আপনি যদি 60 দিনের মধ্যে আপনার পরোক্ষ রোলওভার সম্পূর্ণ না করেন, তাহলে IRS আপনার সম্পূর্ণ প্রত্যাহারকে একটি বিতরণ হিসাবে বিবেচনা করতে পারে। আপনি যদি এখনও অবসরের বয়সে না হন তবে আপনি আয়কর দিতে হবে এবং আবার, একটি প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা।
ট্যাক্স ব্যতীত একটি পরোক্ষ IRA রোলওভার সম্পূর্ণ করতে, নিশ্চিত করুন যে আপনি 60 দিনের মধ্যে আপনার নতুন IRA অ্যাকাউন্টে আপনার স্থানান্তরযোগ্য তহবিলের সম্পূর্ণ পরিমাণ জমা করেছেন। আপনার লেনদেনের রসিদগুলি সংরক্ষণ করুন যাতে আপনি প্রমাণ করতে পারেন যে আপনি ট্যাক্সের সময় সফলভাবে স্থানান্তর সম্পূর্ণ করেছেন৷ আপনি যদি রোলওভারের ধাপগুলি সঠিকভাবে সম্পন্ন করে থাকেন, তাহলে আপনার প্রত্যাহার থেকে আটকে রাখা অর্থ আপনার ট্যাক্স রিটার্নে জমা করা হবে।
পরিবর্তে সরাসরি রোলওভার করে আপনি নিজেকে কিছুটা চাপ বাঁচাতে পারেন। ট্যাক্সের জন্য কোন তহবিল আটকে রাখা হবে না এবং আপনার অর্থ স্বয়ংক্রিয়ভাবে আপনার অ্যাকাউন্টের মধ্যে স্থানান্তরিত হবে যাতে "দুর্ঘটনাক্রমে" অর্থকে প্রারম্ভিক অবসরের প্রত্যাহারে রূপান্তরিত করার কোনো আশঙ্কা থাকে না।
একটি IRA রোলওভার আপনার বার্ষিক IRA অবদানের সীমাতে গণনা করে না। আপনি একটি আইআরএ অ্যাকাউন্ট থেকে অন্য আইআরএ অ্যাকাউন্টে কতটা রোল করেছেন তা নির্বিশেষে, আপনি এখনও 2022-এ আপনার ঐতিহ্যগত বা রথ আইআরএ-তে $6,000 অবদান রাখার যোগ্য—আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে $7,000।
আলাদাভাবে, IRS-এর প্রতি বছরে একটি IRA-to-IRA রোলওভারের সীমা রয়েছে। আপনি যেকোন 12 মাসের মধ্যে একটি IRA থেকে অন্য IRA তে শুধুমাত্র একটি রোলওভার করতে পারেন; অতিরিক্ত IRA-থেকে-IRA রোলওভারগুলি করযোগ্য এবং তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা সাপেক্ষে৷
কখনও কখনও, একটি রোলওভার আইআরএ একটি প্রয়োজনীয়তা। যদি আপনার প্রাক্তন নিয়োগকর্তা ব্যবসার বাইরে চলে যান এবং তাদের অবসর পরিকল্পনা দ্রবীভূত হয়ে যায়, উদাহরণস্বরূপ, আপনাকে আপনার অর্থ স্থানান্তর করতে হতে পারে (বা এটি হারাতে হবে)। একই কথা সত্য যদি আপনার IRA প্রদানকারী দোকান বন্ধ করে দেয়।
প্রায়ই, তবে, সিদ্ধান্ত একটু কম স্পষ্ট হয়। আপনি আপনার অবসরের অর্থ একটি নতুন IRA অ্যাকাউন্টে রোল করতে চাইতে পারেন যদি আপনার লক্ষ্য আপনার আর্থিক সহজীকরণ করা হয়, উদাহরণস্বরূপ। যদি আপনার অবসরের অর্থ এক জায়গায় থাকে, তাহলে আপনি কত টাকা সঞ্চয় করেছেন, আপনার বিনিয়োগগুলি কীভাবে পারফর্ম করছে এবং আপনার পোর্টফোলিওর বৈচিত্র্য ট্র্যাক করতে আপনার কাছে সহজ সময় থাকবে। আপনার কি এখনও পুরানো নিয়োগকর্তার কাছে 401(k) তহবিল আছে? এমনকি যদি আপনার প্রাক্তন নিয়োগকর্তার সাথে আপনার সম্পর্ক ঠিক থাকে, আপনি আর্থিক বন্ধন কেটে যেতে এবং এগিয়ে যেতে চাইতে পারেন:এটি কেবল পরিষ্কার।
অন্যদিকে, আপনার যদি কোম্পানির স্টকের পছন্দের শেয়ারের মতো বিশেষ বিনিয়োগ থাকে তবে আপনি আপনার টাকা যেখানে আছে সেখানে রাখতে চাইতে পারেন। একটি নিয়োগকর্তা-ভিত্তিক পরিকল্পনা থেকে একটি পৃথক IRA-তে আপনার অর্থ স্থানান্তর করার অর্থ আপনার অবসরকালীন বিনিয়োগের বিপরীতে ধার নেওয়ার ক্ষমতা ছেড়ে দেওয়া হতে পারে। আপনি যদি দেউলিয়া ঘোষণা করেন তবে আপনি কিছু রাজ্যে পাওনাদার সুরক্ষা হারাতে পারেন।
আপনার অবসরের অর্থ একটি নতুন আইআরএ-তে রোল করা আপনার অবসরকালীন অর্থের মূল্যায়ন করার একটি ভাল সুযোগ। আপনার পুরানো এবং সম্ভাব্য অবসর অ্যাকাউন্ট উভয়ের সাথে সম্পর্কিত রিটার্ন এবং ব্যয়ের তুলনা করুন এবং আপনার জন্য সর্বোত্তম কাজ করে এমন পছন্দ করুন।
একটি IRA রোলওভার সম্পূর্ণ করা মোটামুটি সহজ। শুধু এই মৌলিক পদক্ষেপগুলি অনুসরণ করুন:
একটি IRA রোলওভার সম্পূর্ণ করা ধাপগুলি অনুসরণ করার মতোই সহজ, আপনার সময়কে মাথায় রেখে এবং ট্যাক্স সময়ের জন্য নথি সংরক্ষণ করুন৷ আগামী বছরগুলিতে আপনার অবসর তহবিল বৃদ্ধি এবং পরিচালনা করার জন্য সক্রিয় ভূমিকা গ্রহণ করে অনুসরণ করুন। আপনার সমস্ত অর্থ এক জায়গায় রেখে, আপনি আপনার অগ্রগতি ট্র্যাক করতে এবং আপনার লক্ষ্যগুলির দিকে এগিয়ে যেতে আরও সহজ সময় পাবেন৷