বার্ষিকী অনেক বিনিয়োগকারীদের কাছে আকর্ষণীয় কারণ তারা কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি এবং নিশ্চিত আয়ের সম্ভাবনা অফার করে যা আপনি বাঁচতে পারবেন না . ট্যাক্স-বিলম্বিত বৃদ্ধি একটি 401(k) বা একটি ঐতিহ্যগত IRA এর বৈশিষ্ট্যের অনুরূপ। যদিও নির্দিষ্ট কিছু অবসরের অ্যাকাউন্টগুলি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (RMD) সাপেক্ষে, সেই একই নিয়ম কি বার্ষিকের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য? এই নিবন্ধে, আমরা প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন নিয়ম নিয়ে আলোচনা করব এবং কাকে বার্ষিক RMD নিতে হবে তা নির্ধারণ করব। যদি আপনার বার্ষিক বা RMD সম্পর্কে প্রশ্ন থাকে, তাহলে একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করুন।
ট্যাক্স-বিলম্বিত বিনিয়োগ, যেমন বার্ষিক, 401(k), এবং ঐতিহ্যগত IRAs, প্রতি বছর কর প্রদান না করেই আপনার অর্থ বাড়তে দেয়। এ সময়ে সরকার এই প্রবৃদ্ধির ওপর রাজস্ব আদায় করে না। একবার আপনি 72 বছর বয়সে পৌঁছে গেলে, সরকার আপনাকে নির্দিষ্ট অ্যাকাউন্ট থেকে একটি ন্যূনতম অর্থ উত্তোলন শুরু করতে চায় যাতে এটি আপনার তোলার উপর কর সংগ্রহ করতে পারে।
প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (RMDs) আপনার পোর্টফোলিও আকার, বয়স এবং প্রত্যাশিত আয়ুষ্কালের উপর ভিত্তি করে "ইউনিফর্ম লাইফটাইম টেবিল" অনুযায়ী। আপনার অবসরকালীন পোর্টফোলিও ব্যালেন্সের প্রায় 4% RMD শুরু হয় এবং আপনার বয়স বাড়ার সাথে সাথে বৃদ্ধি পায়। এর অর্থ হল প্রতি বছর আপনাকে আগের বছরের তুলনায় আপনার অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের একটি বড় শতাংশ তুলতে হবে৷
ট্যাক্স আইন বলে যে আপনি 72 বছর বয়সের পরে ক্যালেন্ডার বছরের 1 এপ্রিলের পরে অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে আরএমডি নেওয়া শুরু করবেন। আপনি যদি 1 সেপ্টেম্বর, 2021-এ 72 বছর বয়সী হন, তাহলে আপনাকে অবশ্যই 1 এপ্রিল, 2022 এর আগে তোলা শুরু করতে হবে। সরকার সময়সীমার মধ্যে না নেওয়া প্রয়োজনীয় পরিমাণের জন্য 50% এর খাড়া আবগারি কর জরিমানা চার্জ করে। এই আবগারি কর উত্তোলনের উপর সাধারণ আয়কর এবং প্রযোজ্য হতে পারে এমন অন্য যেকোন জরিমানা এবং সুদের উপরে।
বার্ষিক বিনিয়োগকারীদের জন্য অনেক আকর্ষণীয় বৈশিষ্ট্য অফার করে। এই সুবিধাগুলির মধ্যে রয়েছে:
কারণ বার্ষিকী এমন অনেক সুবিধা দেয় যা নির্দিষ্ট বিনিয়োগকারীদের কাছে আকর্ষণীয়, কখনও কখনও সেগুলি অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের মধ্যে রাখা হয়৷ এই অ্যাকাউন্টগুলি "যোগ্য বার্ষিক" হিসাবে পরিচিত কারণ সেগুলি একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর অ্যাকাউন্টে রাখা হয়। যোগ্য অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে রয়েছে ঐতিহ্যগত IRA, 401(k), 403(b), 457, SEP-IRA, এবং অনুরূপ অ্যাকাউন্ট।
যোগ্য বার্ষিকীগুলিকে অবশ্যই RMD নিয়মগুলি অনুসরণ করতে হবে ঠিক যেমন অন্য যেকোন স্টক, বন্ড বা সেই অবসর অ্যাকাউন্টের মধ্যে থাকা বিনিয়োগগুলি।
Roth IRA এবং Roth 401(k) অ্যাকাউন্টগুলির ন্যূনতম বিতরণের প্রয়োজন হয় না, তাই সেই অ্যাকাউন্টগুলিতে রাখা বার্ষিকগুলি RMD-এর অধীন নয়। যেহেতু রথ অবদানগুলি ট্যাক্স-পরবর্তী অর্থ দিয়ে করা হয়, সেগুলিকে অ-যোগ্য অবসর পরিকল্পনা হিসাবে বিবেচনা করা হয়৷
আপনি যখন একটি যোগ্য অবসর অ্যাকাউন্টে একটি বার্ষিকী রাখেন, তখন আপনি চারটি গুরুত্বপূর্ণ সুবিধা হারাবেন:
বার্ষিকী সাধারণত RMD নিয়মের অধীন নয়। আপনাকে 72 বছর বয়সে প্রত্যাহার শুরু করতে হবে না এবং ন্যূনতম প্রত্যাহারের প্রয়োজন নেই। যাইহোক, যখন একটি বার্ষিকী একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর পরিকল্পনার মালিকানাধীন হয়, তখন আপনাকে অবশ্যই প্রতি বছর বার্ষিক RMD উত্তোলনের পরিমাণ পূরণ করতে হবে। যদি তা না হয়, আপনি যে পরিমাণ অর্থ প্রত্যাহার করার কথা ছিল তার 50% আবগারি কর দিতে হবে, কিন্তু করেননি। আপনি যখন ট্যাক্স, জরিমানা এবং সুদ যোগ করেন, তখন সরকার আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম উত্তোলনের পরিমাণের প্রায় 100% নিতে পারে।
একজন যোগ্য আর্থিক উপদেষ্টা খুঁজে পাওয়া কঠিন হতে হবে না৷ SmartAsset-এর বিনামূল্যের টুল আপনার এলাকায় তিনজন পর্যন্ত আর্থিক উপদেষ্টার সাথে আপনার সাথে মেলে, এবং আপনি কোন খরচ ছাড়াই আপনার উপদেষ্টার সাক্ষাৎকার নিতে পারেন আপনার জন্য কোনটি সঠিক তা নির্ধারণ করতে। আপনি যদি একজন উপদেষ্টা খুঁজতে প্রস্তুত হন, তাহলে এখনই শুরু করুন।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/m.czosnek, ©iStock.com/Drazen__