সারভাইভারশিপ ইন্স্যুরেন্স হল জীবন বীমা যা দুইজন পলিসি মালিককে কভার করে এবং দ্বিতীয় মৃত্যুতে পরিশোধ করে।
এটি দীর্ঘকাল ধরে ধনী দম্পতিরা তাদের উত্তরাধিকারীদের জন্য ভবিষ্যতের করের বোঝা হালকা করতে চায়৷ এবং, একটি এস্টেট পরিকল্পনা সরঞ্জাম হিসাবে, এটি এখনও প্রদান করতে পারে।
কিন্তু এই ধরনের পলিসি, যাকে সেকেন্ড-টু-ডাই লাইফ ইন্স্যুরেন্সও বলা হয়, অন্যান্য আর্থিক চাহিদা মেটাতেও সাহায্য করতে পারে।
সারভাইভারশিপ পলিসি, উদাহরণ স্বরূপ, বিবাহিত দম্পতিদের জন্য আদর্শ হতে পারে যাদের বিশেষ চাহিদার সন্তান রয়েছে, অথবা ব্যবসায়িক অংশীদারদের জন্য যারা মালিকানার সুশৃঙ্খল পরিবর্তনের পরিকল্পনা করতে চান।
সারভাইভারশিপ লাইফ ইন্স্যুরেন্স কিভাবে কাজ করে, কখন এটা বোঝা যায় এবং কিছু সম্ভাব্য বিকল্প এই ধরনের কভারেজ আপনার জন্য উপযুক্ত কিনা তা আলোকপাত করতে সাহায্য করতে পারে।
একটি বেঁচে থাকার নীতি কি?
সারভাইভারশিপ নীতিগুলি 1980-এর দশকের গোড়ার দিকে ট্যাক্স আইনে পরিবর্তনের পর চালু করা হয়েছিল, যার ফলে একজন দম্পতি শেষ একজনের মৃত্যু না হওয়া পর্যন্ত সমস্ত এস্টেট কর স্থগিত করার অনুমতি দেয়। এটি সাধারণত সমগ্র জীবন, সর্বজনীন জীবন, বা পরিবর্তনশীল সর্বজনীন জীবন বীমা পলিসি হিসাবে বিক্রি হয়। (আরো জানুন: জীবন বীমার প্রকার)
যেহেতু উভয় পলিসি মালিকের মৃত্যু না হওয়া পর্যন্ত এটি পরিশোধ করে না, বেঁচে থাকার জীবন বীমা সাধারণত একই প্রিমিয়ামের জন্য দুটি পৃথক পলিসির চেয়ে অনেক বড় মৃত্যু সুবিধা প্রদান করে, বীমা তথ্য ইনস্টিটিউটের সিনিয়র ভাইস প্রেসিডেন্ট এবং প্রধান অর্থনীতিবিদ স্টিভেন ওয়েইসবার্ট বলেছেন। .
বেশিরভাগ জীবন বীমা পলিসির মতো, একটি সারভাইভারশিপ পলিসি থেকে প্রাপ্ত আয় সাধারণত আয়কর - সুবিধাভোগীর জন্য বিনামূল্যে। (আরো জানুন: জীবন বীমার 3টি কর সুবিধা)
এই ধরনের নীতিগুলি দম্পতিদের জন্য আদর্শ নয় যেখানে বেঁচে থাকা পত্নীকে তাদের সঙ্গী মারা যাওয়ার পরে খরচ কভার করতে বা তাদের জীবনযাত্রার মান বজায় রাখতে একটি বীমা সুবিধা সংগ্রহ করতে হবে, ওয়েইসবার্ট বলেছেন৷
কিন্তু যারা ভবিষ্যৎ প্রজন্মকে নির্দিষ্ট ধরনের আর্থিক ঝুঁকি থেকে বিরত রাখতে চান তাদের জন্য এগুলো অন্বেষণের মূল্য হতে পারে, তিনি বলেন।
এস্টেট পরিকল্পনা
বেঁচে থাকার নীতিগুলি সাধারণত ধনী দম্পতিরা তাদের এস্টেটকে তরল সম্পদ সরবরাহ করার জন্য এবং তাদের উত্তরাধিকারীদের উপর এস্টেট করের প্রভাব কমানোর জন্য একটি প্রক্রিয়া হিসাবে ব্যবহার করে।
একটু ব্যাকগ্রাউন্ড কাজে লাগতে পারে। বর্তমান আইনের অধীনে, বিবাহিত দম্পতিদের প্রথম পত্নী মারা যাওয়ার পরে এস্টেট ট্যাক্স নিয়ে চিন্তা করার দরকার নেই, কারণ বৈবাহিক কর্তন প্রথম ব্যক্তিকে সীমাহীন সম্পদ (তাদের স্থূল সম্পত্তিতে অন্তর্ভুক্ত) জীবিত স্ত্রী করের সাথে পাস করার অনুমতি দেয়। -মুক্ত।
এস্টেট কর, যাইহোক, হয়৷ ফেডারেল এস্টেট এবং উপহার ট্যাক্স ছাড়ের পরিমাণের চেয়ে বেশি সম্পত্তিতে দ্বিতীয় পত্নীর মৃত্যুর পরে বকেয়া, যা 2021 এর জন্য ব্যক্তি প্রতি $11.7 মিলিয়ন। (বিবাহিত দম্পতিরা ফেডারেল এস্টেট এবং উপহার ট্যাক্স থেকে $23.4 মিলিয়ন রক্ষা করতে পারে।)
বর্তমানে, শীর্ষ ফেডারেল এস্টেট করের হার হল 37 শতাংশ, যা আর্থিক উত্তরাধিকার ধনী পরিবারগুলিকে পিছনে ফেলে একটি বড় কামড় নিতে পারে। একটি $21.4 মিলিয়ন এস্টেটে, উদাহরণস্বরূপ, 40 শতাংশ ট্যাক্স $10 মিলিয়নে প্রয়োগ করা হবে - উত্তরাধিকারীদের $3.7 মিলিয়ন।
মনে রাখবেন যে কিছু রাজ্য (12, প্লাস কলম্বিয়া জেলা) তাদের নিজস্ব এস্টেট ট্যাক্স ধার্য করে, এবং ছয়টিতে একটি উত্তরাধিকার কর রয়েছে, যা প্রায়শই অনেক ছোট এস্টেটের উপর কর আরোপ করে। 1
তাহলে সেকেন্ড টু ডাই পলিসি কোথায় আসে? তারা সম্ভাব্য তারল্য প্রদান করতে পারে — অথবা অবিলম্বে উপলব্ধ নগদ প্রবাহ — আপনার এস্টেটে বকেয়া প্রশাসনিক খরচ এবং এস্টেট ট্যাক্স পরিশোধ করতে যখন আপনি এবং আপনার পত্নী উভয়ই চলে যান। এটি অনুমান করে, অবশ্যই, মৃত্যু সুবিধা যা বকেয়া আছে তা পরিশোধ করার জন্য যথেষ্ট, এবং দ্বিতীয় পত্নী মারা গেলে নীতিটি এখনও বলবৎ থাকে।
চিকিৎসা অবস্থা সহ দম্পতিরা
সারভাইভারশিপ নীতিগুলি যে কোনও নেট মূল্যের দম্পতিদের জন্যও বোধগম্য হতে পারে যদি একজন পত্নীর এমন কোনও চিকিত্সার অবস্থা থাকে যা তাদের নিজের থেকে কভারেজ পাওয়ার জন্য ব্যয়বহুল - বা এমনকি অসম্ভব - করে তোলে, চেং বলেছেন৷
যেহেতু তারা দুটি জীবন প্রত্যাশার উপর ভিত্তি করে কভারেজ প্রদান করে, সেকেন্ড-টু-ডাই পলিসিগুলি সাধারণত একই পরিমাণ কভারেজের জন্য একক-জীবনের পলিসির চেয়ে অনেক কম খরচ করে, তিনি বলেন, তারা সাধারণত আরও অনুকূল — বা নম্র — আন্ডাররাইটিং, তৈরির প্রস্তাব দেয়। কভারেজের জন্য যোগ্যতা অর্জন করা সম্ভাব্যভাবে সহজ।
"ক্লায়েন্টদের বয়স হিসাবে, আন্ডাররাইটিং বা বীমা খরচ একটি সমস্যা হতে পারে," চেং বলেন. "একটি নীতি থাকা সহজ এবং আরও সাশ্রয়ী।" তিনি বলেন, সাশ্রয়ী মূল্যের প্রিমিয়াম গুরুত্বপূর্ণ, কারণ পলিসি হোল্ডারদের পলিসি কার্যকর রাখতে সময়মতো তাদের অর্থপ্রদান করতে সক্ষম হতে হবে।
চেং বলেন, তিনি ক্লায়েন্টদেরকে তাদের চাকরির মাধ্যমে উপলব্ধ গ্রুপ জীবন বীমা কভারেজের সুবিধা নিতে উৎসাহিত করেন, কারণ অনেক নিয়োগকর্তার কঠোর আন্ডাররাইটিং প্রয়োজন হয় না।
বিশেষ প্রয়োজন পরিকল্পনা
একটি প্রতিবন্ধী শিশুর বেশিরভাগ পিতামাতার জন্য, তাদের চলে যাওয়ার পরে সেই শিশুটিকে ভাল হাতে ছেড়ে দেওয়া তাদের শীর্ষ আর্থিক অগ্রাধিকার। সেকেন্ড-টু-ডাই পলিসি থেকে ডেথ বেনিফিট হল সম্ভাব্যভাবে নিশ্চিত করতে সাহায্য করার একটি উপায় যে শিশুটির চলমান যত্নের সাথে সম্পর্কিত খরচগুলি প্রদান করা অব্যাহত থাকবে।
কেন শুলম্যান, ম্যাসাচুসেটসের বোস্টনে ডে পিটনি এলএলপি আইন সংস্থার একজন এস্টেট প্ল্যানিং আইনজীবী, যিনি প্রাথমিকভাবে বিশেষ-প্রয়োজন পরিবারগুলির সাথে কাজ করেন, বলেছেন যে বেঁচে থাকার নীতিগুলি প্রায়শই প্রতিবন্ধী সুবিধাভোগীদের জন্য ডিজাইন করা একটি বিশেষ প্রয়োজন ট্রাস্টের অর্থায়নে ব্যবহৃত হয়৷
"সারভাইভারশিপ নীতিগুলি বিশেষ প্রয়োজনের বিবেচনায় থাকা পরিবারগুলির জন্য খুব ভাল কাজ করে, তবে বিশেষ প্রয়োজন ট্রাস্টের জন্য তারাই একমাত্র তহবিল ব্যবস্থা নয়," তিনি সতর্কতার একটি শব্দ যোগ করে বলেছিলেন। “ট্রাস্ট কখনও বিচ্ছিন্নভাবে ব্যবহার করা উচিত নয়। এগুলিকে একটি ব্যাপক কর-দক্ষ এস্টেট পরিকল্পনার সাথে একত্রিত করা উচিত যা আপনার সমস্ত পারিবারিক আর্থিক পরিকল্পনার চাহিদা বিবেচনা করে৷"
শুলম্যান আরও বলেন যে স্পেশাল নিডস ট্রাস্টগুলি এমনভাবে গঠন করা উচিত যা মেডিকেড এবং অন্যান্য চাহিদা-ভিত্তিক সরকারি প্রোগ্রামগুলির জন্য শিশুর যোগ্যতা সংরক্ষণে সহায়তা করে। "জনসাধারণের সুবিধা আইন ক্রমাগত পরিবর্তিত হচ্ছে, তাই এই পরিস্থিতিতে, আমি জোর দেব যে পরিবারগুলিকে নিশ্চিত করা উচিত যে তারা আইনের এই ক্ষেত্রটি বোঝে এমন একজনের সাথে পরামর্শ করবে," তিনি বলেছিলেন। (আরো জানুন: বিশেষ-প্রয়োজন পরিবারের জন্য আর্থিক পরামর্শ)
ব্যবসায়িক রূপান্তর পরিকল্পনা
প্রায়শই, সারভাইভারশিপ লাইফ ইন্স্যুরেন্স চুক্তির পলিসি মালিকরা একজন বিবাহিত দম্পতি, কিন্তু তাদের হতে হবে না। সারভাইভারশিপ পলিসি যেকোন দুই ব্যক্তিকে কভার করতে পারে, যার মধ্যে একজন পিতামাতা এবং সন্তান বা দুই ব্যবসায়িক অংশীদার রয়েছে।
পরিবার-চালিত ব্যবসা এবং কোম্পানি দুটি সম্পর্কহীন অংশীদারের সমান মালিকানাধীন কখনও কখনও উভয় অংশীদার মারা যাওয়ার পরে ব্যবসার মালিকানা মসৃণ হস্তান্তরের জন্য প্রয়োজনীয় তহবিল সরবরাহ করতে দ্বিতীয়-টু-ডাই নীতি ব্যবহার করে, ওয়েইসবার্ট বলেছেন। মৃত্যু বেনিফিট, যা ব্যবসায়িক অংশীদারদের উত্তরাধিকারীদের মধ্যে সমানভাবে ভাগ করা যেতে পারে, এটি নিশ্চিত করতে সাহায্য করতে পারে যে ব্যবসার দায়িত্ব নিতে আগ্রহীরা এটি করার জন্য অবস্থান করবে, যখন আগ্রহী নয় এমন উত্তরাধিকারীরা পরিবর্তে অর্থ পাবে।
একটি বিকল্প হিসাবে, ব্যবসায়িক অংশীদাররা একটি ক্রয়-বিক্রয় চুক্তির আইনি চুক্তির অংশ হিসাবে একে অপরের থেকে একটি জীবন বীমা পলিসি ক্রয় করতে সক্ষম হতে পারে, যদি একজন অংশীদার মারা যায় তবে একটি মৃত্যু সুবিধা প্রদান করে, যাতে ব্যবসাটি বেঁচে থাকবে তা নিশ্চিত করতে সহায়তা করে। জীবিত অংশীদাররাও সম্ভাব্যভাবে মৃতের উত্তরাধিকারীদের কাছ থেকে তাদের প্রয়াত সঙ্গীর অংশ কেনার জন্য জীবন বীমার অর্থ ব্যবহার করতে পারে। (আরো জানুন: ব্যবসার উত্তরাধিকার পরিকল্পনা)
এখানে আবার, তবে, ব্যবসায়িক রূপান্তর পরিকল্পনা অত্যন্ত জটিল - অনেক ঝুঁকির সাথে। Weisbart অংশীদারদের একটি আইনজীবী বা আর্থিক বিশেষজ্ঞের সাথে ঘনিষ্ঠভাবে কাজ করার পরামর্শ দেয় এই এলাকায় ভালভাবে পারদর্শী৷
বেঁচে থাকার জীবন বীমা অনেক টুপি পরেন. এস্টেট প্ল্যানিং টুল হিসাবে এর ভূমিকা ছাড়াও, এটি একটি প্রতিবন্ধী সন্তানের জন্য আর্থিক সহায়তা প্রদান করতে বা একটি চিকিৎসা অবস্থার সাথে আরও ভাল কভারেজ বিকল্পগুলি দিতে সাহায্য করতে পারে৷
"আমরা জানি যে আমরা মরব কিনা সেটা বড় বিষয় নয়, তবে কখন," চেং বলেছিলেন। “আমরা সকলেই এই পৃথিবী ছেড়ে চলে যাই, এবং দ্বিতীয় থেকে মৃত্যুর নীতিগুলি অনেক লোকের মুখোমুখি হওয়া আর্থিক সমস্যাগুলির সমাধান করতে সাহায্য করতে পারে৷
যাইহোক, আপনি ঝাঁপিয়ে পড়ার আগে, সমস্ত বিকল্প বিবেচনা করুন এবং এই ধরনের কভারেজ আপনার জন্য অর্থপূর্ণ হতে পারে কিনা সে বিষয়ে নির্দেশনার জন্য একজন আর্থিক পেশাদার বা অ্যাটর্নির সাথে কথা বলুন।